Jahresrechnung Reformierte Kirchgemeinde Meilen. Ablieferung an Vorsteherschaft Abnahmebeschluss Vorsteherschaft

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1 Jahresrechnung 2017 Ablieferung an Vorsteherschaft Abnahmebeschluss Vorsteherschaft Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission offen Abnahmebeschluss Gemeindeversammlung Marcel Andris

2 Jahresrechnung 2017 Inhaltsverzeichnis Seite 1. Übersicht 1 2. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen 3 3. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 5 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert 6 5. Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Sachgruppen gegliedert Bilanzzusammenzug Bestandesrechnung - Einzelkonten Abschreibungstabelle Verpflichtungskreditkontrolle Sonderrechnungen - Zweckgebundene Zuwendungen 22 Finanzvorstand: Marcel Andris Rechnungsführer / Rechnungsstelle: Run my Accounts AG, Marcel Andris

3 1. Übersicht Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 1. Laufende Rechnung 3'362' '375' Total Aufwand 3'441' '017' '422' Total Ertrag 3'794' ' Aufwandüberschuss 47' Ertragsüberschuss 353' '362' '362' '422' '422' '794' '794' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 131' ' Total Ausgaben 1' Total Einnahmen ' Nettoinvestitionen ' Einnahmenüberschuss 1' ' ' ' ' ' ' ' ' b) Finanzierung I Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss 6' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13' ' Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 47' Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 353' Finanzierungsfehlbetrag I 68' Finanzierungsüberschuss I 367' ' ' ' ' ' ' Marcel Andris Seite 1

4 1. Übersicht Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 3. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderung Total Ausgaben Total Einnahmen 0.00 Nettoveränderung b) Finanzierung II Nettoveränderung 0.00 Finanzierungsfehlbetrag I Finanzierungsüberschuss I 0.00 Finanzierungsfehlbetrag II Finanzierungsüberschuss II Bilanzübersicht 13'078' Finanzvermögen 13'605' ' Verwaltungsvermögen 113' ' Fremdkapital 409' Verrechnungen Spezialfinanzierungen 12'955' Bilanzfehlbetrag / Eigenkapital 13'309' '203' '203' '718' '718' Marcel Andris Seite 2

5 2. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand 920' ' Personalaufwand 850' ' ' Sachaufwand 758' ' ' Passivzinsen 18' ' ' Abschreibungen 21' ' ' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 242' ' ' Entschädigungen für Dienstl. and. Gemeinden 56' '382' '403' Betriebs- und Defizitbeiträge 1'420' ' ' Durchlaufende Beiträge 52' Einlagen in Sonderrechnungen ' ' Interne Verrechnungen 20' '362' '375' Total Aufwand 3'441' Marcel Andris Seite 3

6 2. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4 Ertrag 2'651' '895' Steuern 3'466' Regalien und Konzessionen ' ' Vermögenserträge 159' ' ' Entgelte 95' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Rückerstattungen von Gemeinwesen Beiträge mit Zweckbindung ' ' Durchlaufende Beiträge 52' Entnahmen aus Sonderrechnungen ' ' Interne Verrechnungen 20' '017' '422' Total Ertrag 3'794' '362' '375' Total Aufwand 3'441' '017' '422' Total Ertrag 3'794' ' Aufwandüberschuss 47' Ertragsüberschuss 353' '362' '362' '422' '422' '794' '794' Marcel Andris Seite 4

7 3. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nr. Bezeichnung Aufwand Ertrag Kirchenwesen 1'147' ' '111' ' Verwaltung Kirchgemeinde 567' ' ' ' ' Gottesdienst 162' ' ' ' ' ' Diakonie und Seelsorge 397' ' ' ' ' ' Bildung 218' ' ' ' ' ' Kultur 97' ' ' ' ' ' Liegenschaften Verwaltungsvermögen 432' ' Soziale Wohlfahrt Soziale Wohlfahrt Finanzen und Steuern 85' '675' ' '900' Gemeindesteuern 77' '474' '269' '264' Finanzausgleich 1'392' ' ' ' ' Kapitaldienst 1' ' ' ' Buchgewinne und Buchverluste 4' ' ' Liegenschaften Finanzvermögen 21' ' ' Abschreibungen 13' ' ' ' ' Neutrale Aufwendungen und Erträge 52' ' '362' '017' '375' '422' '441' '794' Ergebnis 345' Aufwandüberschuss 47' Ertragsüberschuss 353' ' ' ' Marcel Andris Seite 5

8 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 3 Kirchenwesen 1'147' ' '111' ' Gemeindeaufbau und -Leitung 567' ' ' ' Entschädigungen Behörden, Tag- und Sitzungsgelder 87' ' ' Löhne 164' ' ' Sozialleistungen 37' ' ' Rentenleistungen und Ruhegehälter 4' ' ' Allgemeiner Personalaufwand 13' ' ' Büromaterial, Drucksachen und Lehrmittel 121' ' Anschaffung Mobilien 3' Betriebs- und Verbrauchsmaterial ' ' Unterhalt und Reparaturen Bürogeräte und Informatik 20' Mieten und Benutzungskosten ' ' Aufwand für Veranstaltungen und Spesen 4' ' ' Dienstleistungen Dritter 107' ' ' Rückerstattungen 22' Marcel Andris Seite 6

9 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 60' ' ' Verkündigung und Gottesdienst 162' ' Löhne 61' Sozialleistungen 15' ' Rentenleistungen und Ruhegehälter Büromaterial, Drucksachen und Lehrmittel 1' ' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8' ' Unterhalt und Reparaturen Bürogeräte und Informatik ' Aufwand für Veranstaltungen und Spesen 2' ' ' Dienstleistungen Dritter 64' ' ' Allgemeiner Sachaufwand ' ' Beiträge an Dritte 7' ' Rückerstattungen 7' ' ' ' ' Diakonie und Seelsorge 397' ' Löhne 111' Sozialleistungen 19' ' Allgemeiner Personalaufwand 1' ' ' Büromaterial und Drucksachen 3' ' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4' Mieten und Benutzungskosten ' ' Aufwand für Veranstaltungen und Spesen 24' ' ' Dienstleistungen Dritter 8' Allgemeiner Sachaufwand ' ' Beiträge an Dritte 224' ' ' Rückerstattungen 13' Marcel Andris Seite 7

10 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 65' ' ' ' Bildung und Spiritualität 218' ' ' Entschädigungen Behörden, Tag- und Sitzungsgelder Löhne 137' Sozialleistungen 24' ' Allgemeiner Personalaufwand ' ' Büromaterial, Drucksachen und Lehrmittel 4' Anschaffung Mobilien ' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10' ' ' Aufwand für Veranstaltungen und Spesen 30' ' ' Dienstleistungen Dritter 8' Allgemeiner Sachaufwand ' ' Rückerstattungen 17' ' ' ' ' Kultur 97' ' Entschädigungen Behörden, Tag- und Sitzungsgelder Löhne 35' Sozialleistungen 6' ' Büromaterial, Drucksachen und Lehrmittel 3' ' Aufwand für Veranstaltungen und Spesen ' ' Dienstleistungen Dritter 13' ' ' Beiträge an Dritte 38' ' ' Rückerstattungen 9' Marcel Andris Seite 8

11 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 276' ' ' ' Liegenschaften Verwaltungsvermögen 432' ' Löhne 109' Sozialleistungen 16' ' ' Anschaffung Mobilien 7' ' ' Wasser, Energie und Heizmaterial 37' ' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4' ' ' Baulicher Unterhalt 118' ' ' Unterhalt und Reparaturen Bürogeräte und Informatik 5' ' ' Mieten und Benutzungskosten 68' ' ' Dienstleistungen Dritter 63' ' ' Mietzinserträge 145' Rückerstattungen 24' Marcel Andris Seite 9

12 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 85' '675' ' '900' Gemeindesteuern 77' '474' ' ' Steuerskonti und Zinsabgaben 17' ' ' Abschreibungen und Erlsse von Steuern 3' ' ' Steuerbezugskosten 56' '330' '400' ordentliche Steuern Rechnungsjahr (nat. Pers.) 2'596' ' ' ordentliche Steuern Rechnungsjahr (jur. Pers.) 144' ' ' ordentliche Steuern früherer Jahre (nat. Pers.) 728' ' ordentliche Steuern früherer Jahre (jur. Pers.) 13' ' Quellensteuern 16' ' ' aktive Steuerausscheidungen 108' ' ' passive Steuerausscheidungen -145' ' pauschale Steueranrechnungen ' ' Nach- und Strafsteuern 3' ' ' Guthabenzinsen 8' '269' '264' Finanzausgleich 1'392' ' ' Steuerkraftabschöpfung 242' '138' '150' Zentralkassenbeitrag 1'149' Marcel Andris Seite 10

13 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 1' ' ' ' Kapitaldienst 1' ' ' Dienstleistungen Dritter 1' Zinsen an Sonderrechnungen Bank- und PC-Zinsen Darlehens- und Wertschriftenerträge VV 1' ' ' Zinsen Konto pol. Gemeinde 4' Allgemeine Vermögenserträge Allgemeine Vermögenserträge ' ' Anteil Passivzinsen 20' ' ' Buchgewinne und Buchverluste 4' Buchverluste 4' ' ' Buchgewinne ' ' Liegenschaften Finanzvermögen 21' Büromaterial Wasser, Abwasser ' Unterhalt Spesen und Representationskosten ' ' Dienstleistungen Dritter ' ' Anteil Passivzinsen 20' Rückerstattungen und übrige Erlöse Marcel Andris Seite 11

14 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 6' ' Abschreibungen 13' ' ' ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8' ' zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5' ' ' ' ' Neutrale Aufwendungen + Erträge 52' ' ' ' Angeordnete Kollekten 33' ' ' Übrige Kollekten 18' ' ' Angeordnete Kollekten 33' ' ' Übrige Kollekten 18' '362' '017' '375' '422' Abschluss 3'441' '794' ' Ertragsüberschuss 345' Aufwandüberschuss 353' Marcel Andris Seite 12

15 5. Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionen im Verwaltungsvermögen 5 Ausgaben 50' Sachgüter 1' Darlehen und Beteiligungen Investitionsbeiträge Durchlaufende Beiträge Übrige zu aktivierende Ausgaben ' Total Ausgaben 1' Einnahmen Abgang von Sachgütern Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte Rückzahlungen von Darlehen und Beteiligungen Rückerstattungen für Sachgüter Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Beiträge mit Zweckbindung Durchlaufende Beiträge Total Einnahmen Marcel Andris Seite 13

16 5. Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Voranschlag 2017 Rechnung 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionen im Verwaltungsvermögen 50' Total Investitionsausgaben 1' Übertragungen in die Laufende Rechnung (Konto 5920) Übertragungen in Spezialfinanzierungen (Konto 5930) Total Investitionseinnahmen ' Nettoinvestitionen 1' Einnahmenüberschuss ' ' ' ' Investitionen im Finanzvermögen 7 Ausgaben für Sachwertanlagen Erwerb, Veränderung von Grundeigentum Erwerb, Veränderung von Mobilien Buchgewinne (7920 Übertrag in die Laufende Rechnung) Einnahmen für Sachwertanlagen Verkauf, Veränderung von Grundeigentum Verkauf, Veränderung von Mobilien Buchverluste (8920 Übertrag in die Laufende Rechnung) Nettoveränderung bei den Sachwertanlagen 0.00 Ausgabenüberschuss = Zuwachs 0.00 Einnahmenüberschuss = Verminderung Marcel Andris Seite 14

17 6. Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Sachgruppen gegliedert Voranschlag 2017 Investitionen Rechnung 2017 Ausgaben Einnahmen Konto Objekt Ausgaben Einnahmen 50' Ausgaben 1' ' Hochbauten ' Mobilien 1' Einnahmen Abgang von Sachgütern Marcel Andris Seite 15

18 7. Bilanzzusammenzug Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Konto Bezeichnung Aktiven Passiven 1 Aktiven 13'078' Finanzvermögen 13'605' ' Flüssige Mittel 176' '623' Guthaben 4'575' '357' Anlagen 8'827' ' Transitorische Aktiven 25' ' Verwaltungsvermögen 113' ' Sachgüter 113' Investitionsbeiträge Übrige aktivierte Ausgaben Spezialfinanzierungen Vorschüsse für Spezialfinanzierungen Passiven 247' Fremdkapital 409' ' Laufende Verpflichtungen 82' Kurzfristige Schulden -18' ' Langfristige Schulden 14' ' Verpflichtungen für Sonderrechnungen 59' Rückstellungen ' Transitorische Passiven 271' '955' Eigenkapital 13'309' '955' Eigenkapital 13'309' Spezialfinanzierungen Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen 13'203' '203' Total Aktiven / Passiven 13'718' '718' Marcel Andris Seite 16

19 7. Bilanzzusammenzug 2017 Bestand Ende Vorjahr Kapitalkonto Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Bilanzfehlbetrag Eigenkapital Aktiven Passiven 13'203' Gesamtaktiven 13'718' ' Gesamtpassiven 409' Kapitalkonto 12'955' Eigenkapital Anfang Rechnungsjahr 12'955' Bilanzfehlbetrag Anfang Rechnungsjahr Abschreibungen auf dem Bilanzfehlbetrag im Rechnungsjahr Kto Gesetzlich vorgeschriebene Verwendung des Rechnungsergebnisses 12'955' Ertragsüberschuss Laufende Rechnung CHF - 353' Aufwandüberschuss Laufende Rechnung CHF + - Eigenkapital Ende Rechnungsjahr 13'309' '309' Bilanzfehlbetrag Ende Rechnungsjahr 12'955' '203' '203' '718' '718' Marcel Andris Seite 17

20 8. Bestandesrechnung - Einzelkonten Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Konto Bezeichnung Aktiven Passiven 13'203' Aktiven 13'718' '078' Finanzvermögen 13'605' ' Flüssige Mittel 176' Kasse ' Postfinance Hauptkonto 38' ' Postfinance Pfannenstielstrasse 159 8' ' Postfinance E-Sparkonto Pfannenstielstrasse ' ' ZKB Hauptkonto 94' ' ZKB Erntedankfest 2' ' ZKB Feld Bastelgruppe 1' ZKB Sigristen ZKB Kollekten 7' ZKB Pfarramt Kreis II 2' ZKB Jugendarbeit RKM 4' '623' Guthaben 4'575' '647' Kontokorrent Guthaben bei der politischen Gemeinde 3'096' '000' Kontokorrente Politische Gemeinde Meilen II 2'000' '031' Restanzen Steuern -538' Debitoren-Guthaben 3' ' Übrige Guthaben 14' '357' Anlagen 8'827' Aktien GEWOMAG ' Aktien Gasthof zum Loẅen AG 8' ' Anteilscheine Oikocredit 37' Bu rgschafts- und Darlehensgenossenschaft EVLZ Darlehen Gasthof zum Löwen Meilen AG 475' '356' Schilt 4'356' '950' Stelzen 3'950' Marcel Andris Seite 18

21 8. Bestandesrechnung - Einzelkonten Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Konto Bezeichnung Aktiven Passiven 12' Aktive Rechnungsabgrenzungen 25' ' Transitorische Aktiven 25' ' Verwaltungsvermögen 113' ' Sachgüter 113' ' Hochbauten 111' ' Mobilien 1' '203' Passiven 13'718' ' Fremdkapital 409' ' laufende Verpflichtungen 96' ' Kreditoren 82' ' Mieterkautionskonto 14' ' Verpflichtungen für Sonderrechnungen 59' ' Spendengut 23' ' Legat Steiger 36' ' Passive Rechnungsabgrenzungen 271' ' Transitorische Passiven 271' Verpflichtungen gegenüber Sozialversicherungen -18' Kontokorrent AHV, IV, EO, ALV, UVG, KTG -6' Kontokorrent Quellensteuer Kontokorrent Vorsorgeeinrichtung -11' '955' Eigenkapital 13'309' '955' Eigenkapital 13'309' '955' Eigenkapital 13'309' Marcel Andris Seite 19

22 9. Abschreibungstabelle Verwaltungsvermögen Buchwert Anfang Nettoinvestitionen Buchwert vor Abschreibungen Buchwert Ende Konten Rechnungsjahr Rechnungsjahr Abschreibung Dauer ordentliche zusätzliche Rechnungsjahr Sanierung Dachgeschoss Bau 91' ' ' ' (ab ) Sanierung Wohnung Bau 14' ' ' ' (ab ) Sanierung Stützmauer Burgstrasse 11' ' ' (ab ) Bestuhlung Dachgeschoss Bau 6' ' ' ' (ab ) Gebäudeautomatisierung u. sanierung ' ' ' ' ' ' ' ' ' Total Abschreibungen 13' Marcel Andris Seite 20

23 10. Verpflichtungskreditkontrolle 10. Verpflichtungskreditkontrolle Kreditbeschluss Kreditbezeichnung Kreditkontrolle Nr. Datum und Organ Bruttokredit B Nettokredit N Kumulierte Gesamtausgaben Abweichung + / - Kumulierte Geamteinnahmen Kumulierte Nettoausgaben , KGV (VA) 10' B Behinderten-Zugang Baukeller ' , KVG (VA) 40' B Gebäude-automatisierung ' , KP 80' B Zusatz Gebäude-automatisierung ' , KGV 30' B Ersatz Brandmeldeanlage Bau ' , KGV 200' B Sanierung Pfarrhaus, Pfarrhausgasse ' , KGV 350' B Quartierplanverfahren ' ' ' Marcel Andris Seite 21

24 11. Sonderrechnungen - Zweckgebundene Zuwendungen Bezeichnung und Zweckbestimmung: Spenden (Kto. 2033) Jahresrechnung 2017 Soll Haben 1. Ertrag 1.1 Zinsen von Kapitalien Kapital Zinsfuss % Zinstermin Bezeichnung 27' Zins ref. Kirchgemeinde ' Übrige Erträge Erhaltene Spenden 10' Aufwand Ausgerichtete Unterstützungen 14' Ertrags-/Aufwandüberschuss 14' ' ' ' ' Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 27' Ertrags-/Aufwandüberschuss +/- -3' Reinvermögen Ende Rechnungsjahr 23' Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien Verrechnungssteuern 23' Aktivenüberschuss = Reinvermögen 23' Marcel Andris Seite 22

25 11. Sonderrechnungen - Zweckgebundene Zuwendungen Bezeichnung und Zweckbestimmung: Legat Steiger (Kto ) Jahresrechnung 2017 Soll Haben 1. Ertrag 1.1 Zinsen von Kapitalien Kapital Zinsfuss % Zinstermin Bezeichnung 36' Zins ref. Kirchgemeinde ' Übrige Erträge 2. Aufwand Ertrags-/Aufwandüberschuss Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr 36' Ertrags-/Aufwandüberschuss +/ Reinvermögen Ende Rechnungsjahr 36' Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien Verrechnungssteuern 36' Aktivenüberschuss = Reinvermögen 36' Marcel Andris Seite 23