Jahresrechnung Gemeindeversammlung. Datum: Mittwoch, 14. Juni Zwicky-Fabrik, Wigartenstrasse 13, Fällanden

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1 Jahresrechnung 2016 Gemeindeversammlung Datum: Mittwoch, 14. Juni 2017 Ort: Zwicky-Fabrik, Wigartenstrasse 13, Fällanden Zeit: 20:00 Uhr

2 Jahresrechnung 2016 Geht an: Datum: Ablieferung an Vorsteherschaft Abnahmebeschluss Vorsteherschaft Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission Abnahmebeschluss Gemeindeversammlung Ablieferung an Bezirksrat

3 Jahresrechnung 2016 Inhaltsverzeichnis Seite 1. Übersicht Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen inkl. Glossar Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Bilanzzusammenzug Bestandesrechnung - Einzelkonten Bestandesrechnung - Einzelheiten zu Vermögenswerten und Schulden keine 10. Abschreibungstabelle Interne Verzinsung - Einzelheiten Beteiligungsspiegel Gewährleistungsspiegel Verpflichtungskreditkontrolle Inventarveränderungen Sonderrechnungen - Stiftungen, Legate, Fonds 32 Finanzvorstand: Ueli Hohl Rechnungsführer / Rechnungsstelle: Marcel Witschi, Sachbearbeiter mba Politische Gemeinde Telefon:

4 1. Übersicht 2016 Finanzen Rechnung 2015 Voranschlag 2016 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 1. Laufende Rechnung 18'264' '030'741 Total Aufwand 19'297' '693' '124'910 Total Ertrag 18'492' Aufwandüberschuss 804' ' '169 Ertragsüberschuss 18'693' '693' '124'910 19'124'910 19'297' '297' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 545' '669'500 Total Ausgaben 880' Total Einnahmen ' '669'500 Nettoinvestitionen 880' Einnahmenüberschuss 545' ' '669'500 1'669' ' ' b) Finanzierung I 545' '669'500 Nettoinvestitionen 880' Einnahmenüberschuss 643' '900 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 666' Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 804' ' '169 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 662'431 Finanzierungsfehlbetrag I 1'018' ' Finanzierungsüberschuss I 1'072' '072' '669'500 1'669'500 1'685' '685' Seite 1

5 1. Übersicht 2016 Finanzen Rechnung 2015 Voranschlag 2016 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 3. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderung '000 Total Ausgaben 40' Total Einnahmen '000 Nettoveränderung 40' ' '000 40' ' b) Finanzierung II 500'000 Nettoveränderung 40' '431 Finanzierungsfehlbetrag I 1'018' ' Finanzierungsüberschuss I 1'162'431 Finanzierungsfehlbetrag II 1'059' ' Finanzierungsüberschuss II 526' ' '162'431 1'162'431 1'059' '059' Bilanzübersicht 6'347' Finanzvermögen 5'598' '203' Verwaltungsvermögen 5'417' '614' Fremdkapital 1'738' Verrechnungen Spezialfinanzierungen '936' Bilanzfehlbetrag / Eigenkapital 9'277' '550' '550' '015' '015' Seite 2

6 2. Laufende - Zusammenzug nach Sachgruppen S RG LR ZZ nach Sachgruppen Bezeichnung Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1 Laufende Rechnung 19'297' '492' '030'741 19'124'910 18'264' '693' Nettoergebnis 804' ' ' LR - AUFWAND 19'297' '030'741 18'264' Personalaufwand 4'222' '087'382 4'218' Sachaufwand 2'885' '246'634 2'452' Passivzinsen 222' ' ' Abschreibungen 647' '071' ' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 35 Entschädigungen für DL Gemeinwesen 9'014' '948'425 8'369' Betriebs- und Defizitbeiträge 2'110' '441'900 2'398' Durchlaufende Beiträge 145' Einlagen in Spezialfinanzierung 39 Interne Verrechnungen 47' '000 59' LR - ERTRAG 18'492' '124'910 18'693' Steuerertrag 16'363' '058'300 16'621' Regalien und Konzessionen 42 Vermögenserträge 290' ' ' Entgelte 1'268' '356'740 1'366' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattung von Gemeinwesen 305' ' ' Beiträge mit Zweckbindung 71' '500 77' Durchlaufende Beiträge 145' Entnahmen aus Spezialfinanzierung 49 Interne Verrechnungen 47' '000 59' Seite 3

7 Art Glossar zum Zusammenzug nach Sachgruppen 30 Gehälter für Behörden, Verwaltung, Betriebspersonal, Lehrer inkl. Sozialleistungen 31 Unterhalt, Verbrauchsmaterial, Büromaterial, Heizkosten, Anschaffungen bis Fr. 50' Zinsen für Fremdkapital (Darlehen / Kontokorrente) 33 Gesetzliche Abschreibungen (10% Hoch- und Tiefbauten / 20% Mobilien und Fahrezuge) 35 Anteil Steuerbezugskosten Kanton, Fallpauschale SVA 36 Zweckverbände, ZVV, Pflegefinanzierung, wirtschaftliche Hilfe, Zusatzleistungen 37 Aufwand Konzessionsabgabe Werke (Saldo = Kostenart 47) 38 Einlage in Spezialfinanzierungen Kehricht, Abwasser, Wasser und Elektrizität 39 Interne Verrechnungen innerhalb der Gemeinderechnung (Saldo = Kostenart 49) 40 Steuererträge von nat. Personen, jur. Personen, Quellensteuer, Nachsteuer, Grundstückgewinnsteuer 41 Markt- und Plakatgebühren, Konzessionsabgabe Werke 42 Mietzinserträge, Zinseinnahmen, Buchgewinne Gebühren von Betreibungsamt, Einwohnerkontrolle und Bauamt, Ordnungsbussen, Kericht-, Abwasser-, Wasser- und 43 Elektrizitätsgebühren, 44 Gewinnanteil ZKB, 45 Bezugsentschädigungen Steuern, Rückerstattungen Bund, Kanton und andere Gemeinden 46 Bundes- und Staatsbeiträge, Beiträge Zweckverbände 47 Ertrag aus Konzessionsabgaben Werke (Saldo = Kostenart 37) 48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Kehricht, Abwasser, Wasser und Elektrizität 49 Interne Verrechnungen innerhalb der Gemeinderechnung (Saldo = 39) Seite 4

8 3. Laufende - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen S RG LR ZZ nach Funktionen Bezeichnung Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag SCHULGEMEINDE 19'297' '492' '030'741 19'124'910 18'264' '693' Nettoergebnis 804' ' ' Bildung 17'619' '610' '076'371 1'633'740 16'886' '671' Nettoergebnis 16'009' '442'631 15'214' Kindergarten 1'282' '000'043 1'084' Grundstufe 210 Primarschule 4'813' ' '345'103 14'400 4'772' ' Sekundarstufe 2'295' ' '070'438 28'500 2'072' ' Tagesstrukturen 651' ' ' ' ' ' Musikschule 685' ' ' ' ' ' Handarbeit und Hauswirtschaft 217 Schulliegenschaften und -anlagen 1'949' ' '153' '340 1'838' ' Volksschule sonstiges 656' ' '341 88' ' ' Schulverwaltung 2'281' ' '345'707 17'000 2'122' ' Sonderschulung 2'977' ' '146' '000 3'037' ' Berufsbildung 26' ' ' ' Übriges Bildungswesen 1'000 3 Kultur und Freizeit 67' ' ' '000 72' ' Nettoergebnis 24' '930 42' Kulturförderung 351 Ferienheim Chasa Ajüz 67' ' ' '000 72' ' Gesundheit 45' '900 35' Nettoergebnis 45' '900 35' Schulgesundheitsdienst 45' '900 35' Soziale Wohlfahrt Nettoergebnis 500 Sozialversicherung Allgemeines 541 Kinderhort 9 Finanzen und Steuern 1'564' '790' '796'400 17'381'170 1'269' '906' Nettoergebnis 15'225' '584'770 15'636' Gemeindesteuern 648' '512' '500 17'230' ' '762' Seite 5

9 3. Laufende - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen S RG LR ZZ nach Funktionen Bezeichnung Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 920 Finanzausgleich 940 Kapitaldienst 39' ' '000 45'500 39' ' Buchgewinne und -verluste 942 Liegenschaften Finanzvermögen 65' ' ' '120 62' ' Abschreibungen 666' ' ' Neutrale Aufwendungen und Erträge 996 Neubewertung Grundeigentum FV 145' ' Seite 6

10 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 200 Kindergarten 1'282' '000' '084' ' Besoldungen 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 1' ' Besoldungen 52' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett Sozialleistungen 7' ' ' ' Rentenleistungen, Ruhegehälter 1' ' ' Aushilfsentschädigungen, Vikariate 2' ' ' ' Ausbildung ' ' Sachaufwand 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 1' Verbrauchsmaterial Spezial 27' ' ' Anschaffungen Mobiliar 2' ' ' ' Unterhalt Mobiliar ' ' ' Unterhalt Informatik, Lizenzen Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 4' ' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 3510 Entschädigungen an den Kanton 1'190' ' '017' ' Betriebs- und Defizitbeiträge 3650 Beiträge an private Institutionen -10' ' Primarstufe 4'813' ' '345' ' '772' ' ' ' Besoldungen 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 14' ' ' ' Tag- und Sitzungsgelder 3010 Besoldungen 121' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett ' Sozialleistungen 29' ' ' ' Aushilfsentschädigungen, Vikariate 62' ' ' ' Allgemeiner Personalaufwand Ausbildung 28' ' ' ' Sachaufwand 3100 Büromaterial 2' ' ' Drucksachen 5' ' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften 70' ' ' ' Verbrauchsmaterial Spezial 148' ' ' ' Anschaffungen Mobiliar 13' ' ' ' Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge Anschaffungen Informatik (H-/SW) 3' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5' ' Unterhalt Mobiliar 9' ' ' ' Unterhalt Informatik, Lizenzen 5' ' ' ' Mieten, Benützungskosten Mobilien 8' ' ' ' Spesenentschädigungen Personal, Behörden 1' ' Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 66' ' ' ' Dienstleistungen Dritter 15' ' ' Allgemeiner Sachaufwand Entschädigungen an Gemeinwesen 3510 Entschädigungen an den Kanton 4'241' '719' '049' ' Seite 7

11 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betriebs- und Defizitbeiträge 3650 Beiträge an private Institutionen -41' ' ' Entgelte 4330 Schulgelder von Privaten 4' ' ' ' Rückerstattungen 20' ' ' ' Beiträge mit Zweckbindung 4610 Staatsbeiträge 7' ' ' Sekundarstufe 2'295' ' '070' ' '072' ' ' ' Besoldungen 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 3' ' ' Besoldungen 48' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett Sozialleistungen 8' ' ' ' Aushilfsentschädigungen, Vikariate 15' ' ' ' Allgemeiner Personalaufwand 3' ' ' ' Ausbildung 5' ' ' ' Sachaufwand 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 2' ' Verbrauchsmaterial Spezial 118' ' ' ' Anschaffungen Mobiliar 8' ' ' ' Anschaffungen Informatik (H-/SW) 4' ' ' ' Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 2' ' ' Unterhalt Informatik, Lizenzen 11' ' ' ' Mieten, Benützungskosten Mobilien 4' ' ' ' Spesenentschädigungen Personal, Behörden Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 71' ' ' ' Dienstleistungen Dritter 2' ' ' ' Telefon, Porti, Konzessionen 1' ' ' Allgemeiner Sachaufwand 1' ' Entschädigung an Gemeinwesen 3510 Entschädigungen an den Kanton 1'612' '456' '457' ' Betriebs- und Defizitbeiträge 3610 Beiträge an den Kanton 250' ' ' ' Beiträge an beteiligte Institutionen 123' ' ' Beiträge an private Institutionen -15' ' Interne Verrechnungen 3910 Anteil Sachaufwand 10' ' ' Entgelte 4330 Schulgelder von Privaten 12' ' ' ' Kostenanteile und Rückerstattung 2' ' Rückerstattungen 15' ' ' ' Seite 8

12 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 213 Tagesstrukturen 651' ' ' ' ' ' ' ' Besoldungen 3010 Besoldungen 407' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 2' Sozialleistungen 66' ' ' ' Aushilfsentschädigungen, Vikariate 3' ' ' Ausbildung 3' ' ' Sachaufwand 3100 Büromaterial 1' ' Verbrauchsmaterial Spezial 3' ' ' ' Anschaffungen Mobiliar 1' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9' ' ' ' Unterhalt Mobiliar ' ' ' Spesenentschädigungen Personal, Behörden Dienstleistungen Dritter 161' ' ' ' Telefon, Porti, Konzessionen ' ' Abschreibungen 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen Betriebs- und Defizitbeiträge 3650 Beiträge an private Institutionen -4' ' Interne Verrechnungen 3980 Anteil Pauschalverrechnungen 5' ' ' ' Entgelte 4320 Spital-, Heimtaxen, Pensionsgelder 511' ' ' ' Rückerstattungen ' Rückerstattungen von Gemeinwesen 4520 Kostenanteile und Rückerstattung 20' ' ' ' Musikschule 685' ' ' ' ' ' ' ' Sachaufwand 3104 Verbrauchsmaterial Spezial Anschaffungen Mobiliar ' ' Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 3112 Anschaffungen Informatik (H-/SW) 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Unterhalt Mobiliar 5' ' ' ' Unterhalt Informatik, Lizenzen 3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien Allgemeiner Sachaufwand Entschädigungen an Gemeinwesen 3520 Entschädigungen an Gemeinden 679' ' ' ' Betriebs- und Defizitbeiträge 3660 Beiträge an Private Entgelte 4330 Schulgelder von Privaten Übrige Entgelte 12' Seite 9

13 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Rückerstattungen von Gemeinwesen 4520 Kostenanteile und Rückerstattung 270' ' ' ' Beiträge mit Zweckbindung 4610 Staatsbeiträge 18' ' ' ' Schulliegenschaften und -anlagen 1'949' ' '153' ' '838' ' ' ' Besoldungen 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 4' ' Besoldungen 736' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 5' ' ' Sozialleistungen 111' ' ' ' Dienstentschädigungen ' ' Rentenleistungen, Ruhegehälter 7' ' Aushilfsentschädigungen, Vikariate 23' ' ' ' Allgemeiner Personalaufwand Ausbildung 1' ' ' ' Sachaufwand 3100 Büromaterial ' ' Fachliteratur, Zeitschriften 1' ' ' Verbrauchsmaterial Spezial 2' ' Anschaffungen Mobiliar 66' ' ' ' Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 18' ' ' Verbrauch/Ankauf Wasser 52' ' ' ' Verbrauch/Ankauf Energie, Heizmaterial 258' ' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 99' ' ' ' Werkzeuge und Werkgeschirre ' ' ' Baulicher Unterhalt Hochbauten 253' ' ' ' Baulicher Unterhalt Tiefbauten 66' ' ' ' Unterhalt Mobiliar 2' ' ' ' Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 20' ' ' ' Unterhalt Informatik, Lizenzen Mieten, Benützungskosten Mobilien 10' ' Spesenentschädigungen Personal, Behörden 1' ' ' ' Dienstleistungen Dritter 158' ' ' ' Sach-/Personenversicherungen 52' ' ' Gutachten, Expertisen, Anwaltskosten 13' ' ' Dienstleistungen für Anlässe Allgemeiner Sachaufwand 5' ' ' Allgemeiner Aufwand "Mitgliederbeiträge" Betriebs- und Defizitbeiträge 3650 Beiträge an private Institutionen -7' ' ' Vermögenserträge 4210 Guthabenzinsen (Aktiven) Liegenschaftenerträge VV 40' ' ' ' Seite 10

14 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Entgelte 4340 Benützungsgebühren, DL-Entschädigung 127' ' ' ' Verkaufserlöse Rückerstattungen 82' ' ' ' Rückerstattungen von Gemeinwesen 4520 Kostenanteile und Rückerstattung 1' Volksschule sonstiges 656' ' ' ' ' ' ' ' Besoldungen 3010 Besoldungen 250' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 1' ' ' Sozialleistungen 36' ' ' ' Aushilfsentschädigungen, Vikariate ' ' Allgemeiner Personalaufwand ' ' Allgemeiner Personalaufwand, Anlässe Ausbildung 3' ' ' ' Sachaufwand 3100 Büromaterial Drucksachen Fachliteratur, Zeitschriften Verbrauchsmaterial Spezial ' ' Anschaffungen Mobiliar Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3' ' ' ' Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 2' ' ' ' Unterhalt Informatik, Lizenzen Mieten, Benützungskosten Hoch-/Tiefbau 2' ' ' Spesenentschädigungen Personal, Behörden 55' ' ' ' Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 43' ' ' ' Dienstleistungen Dritter 201' ' ' ' Telefon, Porti, Konzessionen Sach-/Personenversicherungen 2' ' ' ' Dienstleistungen für Anlässe 6' ' ' ' Allgemeiner Aufwand "Mitgliederbeiträge" Entschädigung an Gemeinwesen 3510 Entschädigungen an den Kanton 14' ' ' Entschädigungen an Gemeinden 2' ' Betriebs- und Defizitbeiträge 3640 Beiträge an beteiligte Institutionen 9' Beiträge an private Institutionen 25' ' ' ' Beiträge an Private 1' ' Entgelte 4330 Schulgelder von Privaten 27' ' ' Benützungsgebühren, DL-Entschädigung 1' ' ' Rückerstattungen 40' ' ' ' Beiträge mit Zweckbindung 4600 Bundesbeiträge 27' ' ' ' Seite 11

15 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnung 4980 Aufteilungen Pauschalverrechnungen 3' ' ' Schulverwaltung 2'281' ' '345' ' '122' ' ' ' Besoldungen 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 221' ' ' Tag- und Sitzungsgelder 2' ' Sold Besoldungen 755' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 11' ' ' Sozialleistungen 196' ' ' ' Dienstentschädigungen Aushilfsentschädigungen, Vikariate 2' ' ' Allgemeiner Personalaufwand 18' ' ' ' Allgemeiner Personalaufwand, Anlässe Ausbildung 4' ' ' ' Sachaufwand 3100 Büromaterial 2' ' ' ' Drucksachen 4' ' ' Publikationen, Inserate 2' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften 2' ' ' Anschaffungen Mobiliar 1' ' ' Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge Anschaffungen Informatik (H-/SW) 21' ' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' ' ' ' Unterhalt Geräte, Fahrzeuge Unterhalt Informatik, Lizenzen 84' ' ' ' Mieten, Benützungskosten Hoch-/Tiefbau 40' ' ' ' Mieten, Benützungskosten Mobilien 1' ' Spesenentschädigungen Personal, Behörden 2' ' ' Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen Dienstleistungen Dritter 85' ' ' ' Telefon, Porti, Konzessionen 33' ' ' ' Gutachten, Expertisen, Anwaltskosten 23' ' ' ' Dienstleistungen für Anlässe 3' Allgemeiner Sachaufwand 1' ' Allgemeiner Aufwand "Mitgliederbeiträge" 5' ' ' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 3510 Entschädigungen an den Kanton 633' ' ' ' Entschädigungen an Gemeinden 156' ' ' Betriebs- und Defizitbeiträge 3650 Beiträge an private Institutionen -19' ' ' Entgelte 4350 Verkaufserlöse Rückerstattungen ' Seite 12

16 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnungen 4910 Aufteilungen Sachaufwand 10' ' ' Aufteilungen Pauschalverrechnungen 1' ' ' ' Sonderschulung 2'977' ' '146' ' '037' ' ' ' Besoldungen 3010 Besoldungen 709' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 7' ' ' Sozialleistungen 145' ' ' ' Aushilfsentschädigungen, Vikariate 39' ' ' ' Ausbildung 3' ' Sachaufwand 3170 Spesenentschädigungen Personal, Behörden 3180 Dienstleistungen Dritter 299' ' ' ' Telefon, Porti, Konzessionen Abschreibungen 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen ' Betriebs- und Defizitbeiträge 3650 Beiträge an private Institutionen 1'782' '108' '007' ' Entgelte 4360 Rückerstattungen 331' ' ' ' Rückerstattungen von Gemeinwesen 4520 Kostenanteile und Rückerstattung 12' ' ' Beiträge mit Zweckbindung 4610 Staatsbeiträge 17' ' ' Berufsbildung 26' ' ' ' ' Sachaufwand 3181 Telefon, Porti, Konzessionen Abschreibungen 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen Betriebs- und Defizitbeiträge 3640 Beiträge an beteiligte Institutionen 26' ' ' Beiträge an private Institutionen 40' ' ' Entgelte 4360 Rückerstattungen 21' Übriges Bildungswesen 1' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 3520 Entschädigungen an Gemeinden 1' ' Ferienheim Chasa Ajüz 67' ' ' ' ' ' ' ' Besoldungen 3002 Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen 27' ' ' ' Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett Sozialleistungen 2' ' ' Seite 13

17 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Sachaufwand 3100 Büromaterial Drucksachen ' Publikationen, Inserate 2' ' Anschaffungen Mobiliar 9' ' Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 5' Verbrauch/Ankauf Wasser 1' ' Verbrauch/Ankauf Energie, Heizmaterial 7' ' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' ' ' ' Baulicher Unterhalt Hochbauten 9' ' ' ' Baulicher Unterhalt Tiefbauten 2' ' Unterhalt Mobiliar 3' ' Unterhalt Geräte, Fahrzeuge ' Unterhalt Informatik, Lizenzen Dienstleistungen Dritter 1' ' Telefon, Porti, Konzessionen Sach-/Personenversicherungen ' Allgemeiner Sachaufwand 14' ' ' Entgelte 4340 Benützungsgebühren, DL-Entschädigung 91' ' ' ' Schulgesundheitsdienst 45' ' ' ' Besoldungen 3010 Besoldungen 37' ' ' ' Sozialleistungen 2' ' ' Sachaufwand 3104 Verbrauchsmaterial Spezial Betriebs-, Verbrauchsmaterial ' ' Spesenentschädigungen Personal, Behörden 3180 Dienstleistungen Dritter 3' ' ' ' Betriebs- und Defizitbeiträge 3660 Beiträge an Private 8' ' ' Gemeindesteuern 648' '512' ' '230' ' '762' ' ' Passivzinsen 3290 Allgemeine Passivzinsen 183' ' ' ' Abschreibungen 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen -22' Abschreibungen und Erlasse Steuern -19' ' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 3510 Entschädigungen an den Kanton 7' ' ' ' Entschädigungen an Gemeinden 477' ' ' ' Steuern 4000 Ordentliche Steuern lauf. Jahr 15'353' '092' '975' ' Ordentliche Steuern früherer Jahre 1'146' '855' '569' ' Quellensteuern 65' ' ' ' Aktive Steuerausscheidungen (+) 468' ' ' ' Passive Steuerausscheidungen (-) -744' ' ' ' Pauschale Steueranrechnungen (-) -20' ' ' Nach- und Strafsteuern 94' ' ' ' Seite 14

18 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert S RG LR ZZ nach Funkt detail Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Abw. RG 15 zu VA 15 Alle Werte in Fr. Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Vermögenserträge 4210 Guthabenzinsen (Aktiven) 149' ' ' ' Kapitaldienst 39' ' ' ' ' ' ' Passivzinsen 3210 Zinsen für kurzfristige Schulden 1' ' Zinsen für/an Sonderrechnungen Allgemeine Passivzinsen 38' ' ' ' Vermögenserträge 4210 Guthabenzinsen (Aktiven) Zinsen von anderen Gütern Interne Verrechnungen 4920 Aufteilungen Kapitalzinsen 32' ' ' ' Liegenschaften Finanzvermögen 65' ' ' ' ' ' ' ' Sachaufwand 3121 Verbrauch/Ankauf Energie, Heizmaterial 5' Baulicher Unterhalt Hochbauten 29' ' ' ' Allgemeiner Sachaufwand 3' ' ' ' Interne Verrechnungen 3920 Anteil Passivzinsen 32' ' ' ' Vermögenserträge 4230 Liegenschaftenerträge FV 100' ' ' ' Abschreibungen 666' ' ' ' Abschreibungen 3310 Ordentliche Abschreibungen VV 666' ' ' ' Neubewertung Grundeigentum FV 145' ' ' ' Neubewertung Grundeigentum FV 3700 Durchlaufende Beiträge 145' ' Durchlaufende Beiträge 145' ' Gesamtaufwand/ -ertrag 19'297' '492' '030' '124' '264' '693' ' ' Ergebnis 804' ' ' Seite 15

19 5. Investitionsrechnung VV Zusammenzug nach Sachgruppen S RG IR VV ZZ nach Sachgruppen Bezeichnung Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung VV 880' '669' ' Nettoergebnis 880' '669' ' IR - AUSGABEN VV 880' '669' ' Sachgüter 407' '333' ' Tiefbauten 175' ' Tiefbauten 175' ' Hochbauten 126' ' ' Hochbauten 126' ' ' Mobilien 105' ' ' Mobilien 105' ' ' Übrige zu aktivierende Ausgaben 472' '000 63' Planungsausgaben 472' '000 49' Planungsausgaben 472' '000 49' Übrige Investitionsausgaben 20'000 14' Übrige Investitionsausgaben 20'000 14' Seite 16

20 5. Investitionsrechnung FV Zusammenzug nach Sachgruppen S RG IR FV ZZ nach Sachgruppen Bezeichnung Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung FV 40' '000 Nettoergebnis 40' '000 7 IR - AUSGABEN FV 40' ' Erwerb, Veränderung Grundeigentum 40' ' Seite 17

21 6. Investitionsrechnung VV Zusammenzug nach Aufgabenbereichen S RG IR VV ZZ nach Funktionen Bezeichnung Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen SCHULGEMEINDE 880' '669' ' Nettoergebnis 880' '669' ' Bildung 880' '644' ' Nettoergebnis 880' '644' ' Schulliegenschaften und -anlagen 807' '332' ' Volksschule sonstiges 100' Schulverwaltung 72' ' ' Kultur und Freizeit 25'000 Nettoergebnis 25' Ferienheim Chasa Ajüz 25' Seite 18

22 6. Investitionsrechnung FV Zusammenzug nach Aufgabenbereichen S RG IR FV ZZ nach Funktionen Bezeichnung Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen SCHULGEMEINDE 40' '000 Nettoergebnis 40' '000 9 Finanzen und Steuern 40' '000 Nettoergebnis 40' ' Liegenschaften Finanzvermögen 40' ' Seite 19

23 7. Bilanzzusammenzug 2016 S RG BR ZZ Bezeichnung Anfangsbestand Soll Haben Endbestand 01. Januar 2016 Zuwachs Abgang 31. Dezember BR - AKTIVEN 11'550' '799' '333' '015' Finanzvermögen 6'347' '918' '666' '598' Flüssige Mittel 11' ' ' ' Guthaben 3'248' '541' '396' '393' Anlagen 2'972' ' '158' Transitorische Aktiven 114' ' ' ' Verwaltungsvermögen 5'203' ' ' '417' Sachgüter 4'951' ' ' '765' Darlehen und Beteiligungen 2' ' Uebrige aktivierte Ausgaben 249' ' ' ' BR - PASSIVEN -11'550' '879' '344' '015' Fremdkapital -1'614' '121' '246' '738' Laufende Verpflichtungen -991' '555' '970' '407' Rückstellungen -607' ' ' ' Transitorische Passiven -15' ' ' ' Verrechnungen 16'953' '953' Übrige Verrechnungskonten 16'953' '953' Eigenkapital -9'936' ' ' '277' Eigenkapital -9'936' ' ' '277' Seite 20

24 8. Bestandesrechnung Einzelkonten S RG BR Detail Bezeichnung Anfangsbestand Soll Haben Endbestand 01. Januar 2016 Zuwachs Abgang 31. Dezember BR - AKTIVEN 11'550' '799' '333' '015' Finanzvermögen 6'347' '918' '666' '598' Flüssige Mittel 11' ' ' ' Banken 11' ' ' ' Credit Suisse SG Hackenjos 11' ' ' ' Guthaben 3'248' '541' '396' '393' Vorschüsse 1' ' ' Vorschüsse Klassenlager 1' ' ' Kontokorrente 2'794' '241' '316' '720' Politische Gemeinde Kontokorrent 2'794' '241' '316' '720' Steuerrestanzen 311' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern Restanzen Steuern ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' '248' ' '248' Restanzen Steuern ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Seite 21

25 8. Bestandesrechnung Einzelkonten S RG BR Detail Bezeichnung Anfangsbestand Soll Haben Endbestand 01. Januar 2016 Zuwachs Abgang 31. Dezember Restanzen Steuern Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' ' ' Restanzen Steuern ' ' Übrige Debitoren 129' ' ' ' Debitoren (Sammelkonto) SG 23' ' ' ' Debitoren Allgemein SG 105' ' ' ' Übrige Guthaben, MWST 11' ' ' Heizsaldo per Bilanzstichtag (Hackenjos Immobilien) 11' ' ' Anlagen 2'972' ' '158' Aktien und Anteilscheine 12' ' Anteilscheine Quartierladen Benglen 12' ' Grundeigentum 2'960' ' '146' Benglenstrasse '501' ' '545' Wiese Pfaffenwis 745' ' ' Acker und Wiese Grueben 6' ' Acker und Wiese Schönau 10' ' Maurstrasse ' ' ' Acker und Wiese Am Mülirain 15' ' Acker und Wiese Schönau 3' ' Acker und Wiese Schönau 4' ' Wiese Zürichstrasse 5' ' Wiese Zürichstrasse 17' ' Transitorische Aktiven 114' ' ' ' Transitorisch Aktiven 114' ' ' ' Transitorisch Aktiv 114' ' ' ' Verwaltungsvermögen 5'203' ' ' '417' Seite 22

26 8. Bestandesrechnung Einzelkonten S RG BR Detail Bezeichnung Anfangsbestand Soll Haben Endbestand 01. Januar 2016 Zuwachs Abgang 31. Dezember Sachgüter 4'951' ' ' '765' Tiefbauten 41' ' ' ' Tiefbauten Gemeindegut 41' ' ' ' Hochbauten 4'439' ' ' '108' Hochbauten 4'439' ' ' '108' Mobiliar, Maschinen 470' ' ' ' Mobiliar Maschinen Fahrzeuge 470' ' ' ' Darlehen und Beteiligungen 2' ' Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 2' ' Aktien SFD AG "Im Chreis" Dübendorf 2' ' Uebrige aktivierte Ausgaben 249' ' ' ' Planungsausgaben 236' ' ' ' Planungsausgaben 236' ' ' ' Übrige aktivierte Ausgaben 12' ' ' Übrige aktivierte Ausgaben 12' ' ' BR - PASSIVEN -11'550' '879' '344' '015' Fremdkapital -1'614' '121' '246' '738' Laufende Verpflichtungen -991' '555' '970' '407' Kreditoren -991' '553' '904' '342' Kreditoren Allgemein -1' ' ' ' AHV/ALV-Beiträge ' ' BVK-Prämien ' ' Unfallversicherungen ' ' Quellensteuer/Sicherheitsleistung ' ' Kreditoren (Sammelkonto ) -979' '416' '762' '325' Seite 23

27 8. Bestandesrechnung Einzelkonten S RG BR Detail Bezeichnung Anfangsbestand Soll Haben Endbestand 01. Januar 2016 Zuwachs Abgang 31. Dezember Familienausgleichskasse-Beiträge ' ' Krankentaggeldversicherung ' ' Vorauszlg. Schneesportlager Mittelstufe -3' ' ' ' Vorauszlg. Schneesportlager Sekundarst. -5' ' ' ' Depotgelder ' ' ' Pendente Landhandel ' ' ' Übrige laufende Verpflichtungen ' ' Heizsaldo per Bilanzstichtag (Hackenjos Immobilien) ' ' Rückstellungen -607' ' ' ' Rückstellungen der Laufenden Rechnung -607' ' ' ' Rückstellungen Laufende Rechnung -607' ' ' Rückstellungen 13. ML pro Rata ' ' Transitorische Passiven -15' ' ' ' Transitorisch Passiven -15' ' ' ' Transitorisch Passiv -15' ' ' ' Verrechnungen '953' '953' Übrige Verrechnungskonten '953' '953' Übrige Verrechnungskonten '953' '953' Vorbezug Lohn ' ' * Verrechnungskonto Lohn Bilanz Verrechnungskonto Steuerablieferung Güter '950' '950' Eigenkapital -9'936' ' ' '277' Eigenkapital -9'936' ' ' '277' Eigenkapital -9'936' ' ' '277' Eigenkapital -9'936' ' ' '277' Seite 24

28 10. Abschreibungstabelle 2016 Finanzen Verwaltungsvermögen Buchwert Anfang Nettoinvestitionen Buchwert vor Abschreibungen Buchwert Ende Konten Rechnungsjahr Rechnungsjahr Abschreibung % ordentliche zusätzliche Rechnungsjahr Tiefbauten 41' ' ' ' ' Hochbauten 4'439' ' '565' ' '108' Mobilien 470' ' ' ' ' Aktien SFD 2' ' ' Planungsausgaben 236' ' ' ' ' Übrige Aktivierte Ausgaben 12' ' ' ' '203' ' '083' ' '417' Total Abschreibungen 666' Seite 25

29 11. Interne Verzinsung 2016 Finanzen Grundlagen zur internen Verzinsung ( 24 f VGH) Beschluss Schulpflege, Sitzung Nr. 06/15 vom 06. Juli 2015 Gegenstand ( 65 KSGH) Modalitäten Zinssatz Konto Bezeichnung (Art und Weise der Verzinsung) % 1023 xx Grundeigentum Finanzvermögen Verzinst wird der Wert gemäss Eingangsbilanz per % (ohne allfällig überbewertetes Grundeigentum) Seite 26

30 12. Beteiligungsspiegel 2016 Finanzen Name Rechtsform Nominalka- Eigentums- Stimmanteil Stimmanteil Buchwert Anschaf- Rechnungs- Spezifische Tätigkeits-gebiet Sitz pital (100%) anteil Exekutive Legislative per fungswert legungsnorm Risiken Privatrechtliche Unternehmen (nach OR/ZGB) 1 Quartierladen Benglen Genossenschaft Verwaltung 286'000 12' ' OR keine 2 Theater für den Kanton Zürich Genossenschaft Kultur 238' % nicht bilanziert OR keine Rückzahlung 3 SFD Dübendorf AG Gesundheit 1'000'000 1' ' GAAP/FER keine Öffentlich-rechtliche Unternehmen (nach Gemeindegesetz) Öffentlich-rechtliche Verträge Seite 27

31 13. Gewährleistungsspiegel 2016 Finanzen Name Eigentümer, Zahlungsströme Angaben zu den gesicherten Leistungen Spezifische zusätzliche Angaben Sitz wesentliche Miteigentümer im Berichtsjahr (Art, Betrag, Verfall, Zinsangaben etc.) Privatrechtliche Unternehmen (nach OR) BVK Personalvorsorge, Kt. Zürich 549' Fr. 439' Nachschusspflicht im Falle der AG/AN Beiträge Auflösung an die BVK; davon Fr. 99' als Rückstellungen für die Arbeitgeber-Sanierungsbeiträge (kommunal besoldetes Personal) verbucht. Deckungsgrad = 92.6% Diese Eventualverpflichtung besteht auch für das kantonal besoldete Personal. Der Betrag ist zum Zeitpunkt des Rechnungsabschlusses nicht bekannt. Öffentlich-rechtliche Unternehmen (nach Gemeindegesetz) keine Öffentlich-rechtliche Verträge keine Weitere Verpflichtungen (Altlasten, Leasing, Public Private Partnership) keine Seite 28

32 14. Verpflichtungskreditkontrolle 2016 Finanzen Kreditbeschluss Datum und Organ Bruttokredit Nettokredit Kreditkontrolle B N Konto-Nr. / Kreditbezeichnung Kumulierte Gesamtausgaben Saldo/Restkredit + Kreditüberschreitung Kumulierte Gesamteinnahmen Abnahme der Abrechnung Datum und Organ GV 316'000 B / Gesamtleistungswettbewerb zusätzliches 370' ' Gebäude Kindergarten und Tagesstruktur SP 75'000 B / Gesamtleistungswettbewerb zusätzliches Gebäude Kindergarten und Tagesstruktur / Nachtragskredit Seite 29

33 15. Inventarveränderungen 2016 Finanzen Kontonummer Bestandesrechnung Verwaltungsrechnung Konto / Kostenstelle Belegnummer / Lieferantenname / Beschreibung des Inventarobjektes Gesamtwerte und Hinweise Kauf oder Erstellung (+) Betrag Inventar- Nummer / Bürli AG Spiel- und Sportgeräte / 2 Stück Picknicktische ' / Turke Gabriel / 1 Stück Nähmaschine ' / HUSPO Sports Factory AG / 2 Stück Sprungböcke, 2 Stück Sprungbretter ' / MOHN AG / 1 Stück Drehsessel / HUSPO Sports Factory AG / 4 Stück Niedersprungmatten ' / by marey Einrichtungskonzepte AG / 6 Stück Stühle Visavis ' / Renggli AG / SL Chemikalienschrank ' / mobil Werke AG / 3 Stück Lehrerstühle ' / OPO Oeschger AG / 2 Stück Decoupiersäge inkl. Sägeblätter, Werkbankfuss ' / Printing Concept AG / 1 Stück Phaser 6700DN A4-Farbdrucker ' / Antik Marangoni / 1 Stück Buchentisch, 6 Stück Wirtshausstühle ' / Activa Sport AG / 1 Stück Mini-Hockeytor inkl. Tornetz ' / eibe AG / Ausstattung KiGa, div. Garderoben und Schuhablagen ' / eibe AG / Ausstattung KiGa, div. Möbel ' / mobil Werke AG / Ausstattung KiGa, 1 Stück Schrank ' / mobil Werke AG / Ausstattung KiGa, 3 Stück Schränke ' / MAKK AG / 2 Stück Sitzbankgarderoben ' / mobil Werke AG / 1 Stück Lehrertisch, 2 Stück Korpuse, 1 Stück Stuhl ' / MyTibo GmbH / 2 Stück Turnbänke / eibe AG / Anzahlung Ersatzmobiliar KiGa ' / SBD Bibliotheksservice AG / 1 Stück Bilderbuchtrog / Antik Marangoni / 1 Stück Buchentisch, 6 Stück Wirtshausstühle ' / Renggli AG / Neuer Schrank und Zügelarbeiten ' / Preisig Elektro AG / 1 Stück Miele Geschirrspüler ' / SpanSet AG / Diverses Material ' / Scheitlin-Papier AG / 2 Stück Staub- und Wassersauger / Preisig Elektro AG / 1 Stück Electrolux Kühl-Gefrierkombination ' / Zäch Elektro AG / Baustromverteiler ' / Ulrich Neher / 3 Stück Laubbläser Husqvarna ' / ReTrag Transportgeräte AG / 1 Stück Handpritschenwagen ' Zwischentotal Laufende Rechnung - Inventarveränderung 88' Seite 30