Evang. Ref. Kirchgemeinde Reutigen. Voranschlag 2016

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Karin Eberhardt
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1 Evang. Ref. Kirchgemeinde Reutigen Voranschlag 2016

2 Vorbericht zum Voranschlag Erarbeitung Der Voranschlag 2016 wurde durch die Firma Finances Publiques AG, Mandatsleiterin Alexandra Zürcher erarbeitet und vom Kirchgemeinderat am 29. September 2015 beschlossen. 2. Grundlagen Der Voranschlag stützt sich auf die Jahresrechnung 2014 und Erkenntnisse aus dem Finanzplan Kirchensteuern Die Steueranlage beträgt unverändert 0.23 Einheiten bzw. rund 7,5% der Staatssteuer. 4. Ergebnis Das Budget der Kirchgemeinde Reutigen sieht per folgenden Aufwandüberschuss vor: Ergebnis vor Abschreibungen Aufwand Fr Ertrag Fr Aufwandüberschuss brutto Fr Ergebnis nach Abschreibungen Aufwandüberschuss brutto Fr Harmonisierte Abschreibungen Fr Aufwandüberschuss Fr Vergleich Voranschlag 2015 und 2016 Aufwandüberschuss 2015 Fr Aufwandüberschuss 2016 Fr Besserstellung Voranschlag 2016 gegenüber 2015 Fr

3 5. Laufende Rechnung Vergleich zum Voranschlag 2015 Aufwand Personalaufwand Im Personalaufwand ist ein Mehraufwand von Fr zu verzeichnen. Dieser ist hauptsächlich in den Bereichen Besoldungen OrganistInnen und Besoldungen Abwarte zu finden. Sachaufwand Die Minderung des Aufwandes im Sachkontenbereich beträgt Fr Im Bereich Liegenschaften sind im Rechnungsjahr 2015 grössere Unterhaltsarbeiten geplant, resp. z.t. schon umgesetzt worden. Diese fallen im Budgetjahr weg. Abschreibungen Das Verwaltungsvermögen muss mit einem harmonisierten Abschreibungssatz von 10% abgeschrieben werden.

4 Ertrag 3% 10% 4% 78% Steuern Vermögenserträge 5% Entgelte Finanzausgleich Beiträge Steuern Die Steuern wurden mit der Basis des Steuerertrages 2014 errechnet. Im Rechnungsjahr 2015 sowie im Budgetjahr 2016 rechnen wir mit einem Wachstum von 2%. Die Erträge 2014 sind tiefer ausgefallen als geplant. Es ist jedoch davon auszugehen, dass diese Mindereinnahmen zum Teil auf die doppelte Auswirkung der Steuergesetzrevision zurück zuführen ist.

5 6. Bestandesrechnung Das bestehende Eigenkapital dürfte um den Aufwandüberschuss vom 2015 und den Aufwandüberschuss vom Jahr 2016 sinken und per auf rund Fr betragen. 7. Antrag Der Kirchgemeinderat beantragt zu Handen der Kirchgemeindeversammlung die Kirchensteuer auf 0.23 Einheiten festzulegen; den Voranschlag 2016 mit einem Aufwandüberschuss von Fr zu beschliessen. Reutigen, 29. September 2015 Für den Kirchgemeinderat Die Präsidentin Die Sekretärin Finanzverwalterin Annemarie Krebs Katrin Niklaus Alexandra Zürcher 8. Genehmigung Kirchgemeindeversammlung Der Voranschlag 2016 wurde an der Kirchgemeindeversammlung vom 8. November 2015 genehmigt. Für den Kirchgemeinderat Die Präsidentin Die Sekretärin Annemarie Krebs Katrin Niklaus

6 Evang. Ref. Kirchgemeinde Reutigen Voranschlag 2016 Konto Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 390 Kirchengut 332' ' ' ' ' ' Entschädigungen und Sitzungsgelder 14' ' ' Stellvertretung Pfarrer 4' ' ' Besoldungen OrganistInnen 15' ' ' Beoldungen Sigristen 13' ' ' Besoldungen Abwarte 9' ' ' Besoldungen Dekoration 5' ' ' Besoldungen Verwaltung 14' ' ' Besoldungen Helfer KUW 13' ' ' Beiträge AHV/ALV/EO 6' ' ' Beiträge Pensionskasse 1' Beiträge UVG / KTG Übriger Personalaufwand 3' ' Büromaterial / Drucksachen 4' ' ' Zeitschriften und Abos Bibeln/Tauf- und Konf-Urkunden 1' ' Inserate / Publikationen ' Reformiert 6' ' ' Anschaffungen 5' ' ' Wasser/Energie/Heizung Kirche/KGH 14' ' ' Wasser/Energie/Heizung Pfarrhaus 6' ' ' Reinigungsmaterial Dekoration/Schmuck 4' ' ' Gebäudeunterhalt Kirche / KGH 15' ' ' Gebäudeunterhalt Pfarrhaus 5' ' ' Unterhalt Bürom. / Geräte / Mobilien 1' ' ' Dienstraum Pfarrer ' Auto- u. übrige Spesen 1' ' ' Auto- u. übrige Spesen Pfarrer 4' ' ' Autoentsch. Organisten Kirchgemeinderat-Kredit 5' ' ' Telefon/Porti/Bankgebühren 3' ' '621.70

7 Evang. Ref. Kirchgemeinde Reutigen Voranschlag 2016 Konto Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Versicherungen 9' ' ' Kindertage, JuKi-Club 3' ' ' Musik u. Unterhaltung im Gottesdienst 4' ' ' Altersveranstaltungen 4' ' ' Konfirmandenlager ' Jugend und KUW 4' ' ' Kirchliche Veranstaltungen 5' ' ' Div. Verwaltungsaufwand Steuerinkassoprovision 5' ' ' Radio BEO Revision 1' ' ' Krabbelgruppe Honorare 18' ' ' Passivzinsen Zinsen auf Sonderrechnungen Abschreibungen Steuern Reutigen 2' ' ' Abschreibungen Steuern Niederstocken Abschreibungen Steuern Stöcken-Höfen 1' Harmonisierte Abschreibungen 22' ' ' Übrige Abschreibungen Entsch. Gde Reutigen 2' ' Entsch. Gde Niederstocken Entsch. Gde Stöcken-Höfen Kirchliche Zentralkasse 30' ' ' Beitrag Finanzausgleich 3' ' ' Gesetzl. Gemeindebeiträge ' Freiwillige Beiträge 7' ' ' Beiträge Brot für alle 2' ' ' Kollekte ohne Zweckbindung 9' ' ' Kollekte mit Zweckbindung ' ' Beiträge an intern. Institutionen 12' ' ' Kirchensteuer Reutigen 241' ' ' Kirchensteuer Niederstocken 30'000.00

8 Evang. Ref. Kirchgemeinde Reutigen Voranschlag 2016 Konto Bezeichnung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Kirchensteuer Oberstocken 38' Rückstellungen Kirchensteuer Verz.-, Verg. Zinsen Reutigen Verz.-, Verg. Zinsen Niederstocken Verz.-, Verg. Zinsen Oberstocken Zinserträge auf Anlagen 2' ' ' Liegenschaftserträge 14' ' ' Benützungsgebühren 3' ' ' Übrige Verkaufserlöse Übrige Rückerstattungen 5' ' ' Leistungen aus dem Finanzausgleich 30' ' ' Beiträge Brot für alle 2' ' ' Zuwendungen ohne Zweckbindung Kollekten 9' ' ' Kollekten Beerdigungen 4' ' Zuwendungen für Krabbelgruppe Total I 332' ' ' ' ' ' Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 24' ' ' Total II 332' ' ' ' ' '603.00

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