Kirchgemeinde Aarwangen Vorbericht Budget 2017

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Inken Rosenberg
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1 Vorbericht Steueranlage, Grundlagedaten Das Budget 2017 basiert auf der unveränderten Steueranlage von 0,184 der einfachen Steuer. Budgetiert wurde auf Grundlage der Ressorteingaben und der Steuereinnahmen 2015 sowie nach Angaben des Kirchlichen Bezirk Oberaargau und der Reformierten Kirche Bern-Jura-Solothurn. Ergebnis, Erläuterungen Das Budget 2017 der Kirchgemeinde Aarwangen schliesst wie folgt ab: Zusammenzug Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Total vor Abschreibungen 897' ' ' ' ' ' Ertrags-/Aufwandüberschuss 20' ' Harmonisierte Abschreibungen 2'000 4'600 2' Übrige Abschreibungen 13'000-25' Ergebnis nach Abschreibungen Ertrags-/Aufwandüberschuss 5'900 13' ' Allgemeine Hinweise Die Laufende Rechnung wird mit Abschreibungen von Fr belastet. Sobald die Kirchgemeinde Investitionen tätigt, werden sich auch die Abschreibungen erhöhen. Im 2017 sind Fr als Investitionsausgaben vorgesehen. Die budgetierten Gesamtaufwendungen liegen über dem Voranschlag Die Abgaben an die Reformierte Kirchen Bern-Jura-Solothurn werden für 2017 mit Fr eingesetzt. Die Kirchgemeinde Aarwangen zahlt an den Finanzausgleich. Fr sind dafür budgetiert. Ausserordentlicher Aufwand für allfällige Planungskosten oder eine mögliche Beteiligung der Kirchgemeinde bei der Erweiterung des Alterswohnheim Riedli, Riedgasse 24 ist im Budget nicht enthalten. Die Steuereinnahmen sind mit Fr eingesetzt, Fr mehr als die Prognose für 2016, jedoch Fr unter dem Rechnungsergebnis

2 Zusammenzug Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Total 912' ' ' ' ' ' Ertrags-/Aufwandüberschuss 5' ' Verwaltung 303' ' ' Kollekten Kirchl. Unterweisung, Jugendarbeit 103' '200 92' Kirchliches Leben 36'900 39'900 29' Kultur, Frauencafé 8'100 7'700 6' Altersveranstaltungen 14'300 16'500 8' Liegenschaften 135' ' '249 Einzelheiten zum Budget 2017 sind dem nachfolgenden Ressortberichten zu entnehmen. Laufende Rechnung; Erläuterungen zu Funktionen 390 Verwaltung Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung ' ' ' ' ' '391 Netto -303' ' '428 Abweichung 6' % -45' % 2

3 Der gesamte Personalaufwand inkl. sämtlicher Sozialversicherungen aber ohne die Besoldung der unterrichtenden Katechetin wird in dieser Rubrik verbucht. Für Stellvertretungskosten Pfarrer ist ein Beitrag von Fr eingesetzt. Für den Besoldungsanteil der gemeindeeigenen Pfarrstellenprozente, welchen wir dem Kanton abliefern, ist ab 2017 wieder 20% oder Fr reserviert. Bei Konto sind neben der Anschaffung einer neuen Software für die Homepage, einer Lohnbuchhaltung auch die Ersatzbeschaffung des Kopierers enthalten, gesamthaft Fr Bei Honoraren ist Fr eingestellt, hauptsächlich für die Erarbeitung eines einheitlichen Werbekonzeptes und deren Umsetzung. Die harmonisierten Abschreibungen sind nur mit Fr enthalten. Für zusätzliche Abschreibungen sind im Budget Fr eingestellt. Die Ablieferungen an die kirchliche Zentralkasse erfährt eine Anpassung nach oben aufgrund des Steuerertrages Auch unser 3%-Beitrag für Dienst am Mitmenschen richtet sich nach den Steuererträgen und ist mit Fr eingestellt. Gegenüber dem Vorjahresbudget wird ein höherer Nettoertrag prognostiziert. Die Steuereinnahmen sind mit Fr eingesetzt. 391 Kollekten Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung '200 51'200 50'500 50'500 48'547 48'547 Netto-Aufwand Diese Abteilung schliesst immer ausgeglichen ab, da die Kollekteneinnahmen weitergeleitet werden. Der Beitrag der Kirchgemeinde Aarwangen für Projektunterstützungen im In- und Ausland (3 % der Steuereinnahmen) ist mit Fr budgetiert. Dieser wird mit den Einnahmen aus der Adventssammlung und übrigen Spenden zu je 50 % Inland/Ausland weitervergütet. 392 Unterweisung, Jugendarbeit Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung ' ' '967 Netto-Aufwand 103' '200 92'967 Abweichung -5' % 10' % Für Kurse, Weiterbildung im KUW und Coaching sind Fr. 4' eingesetzt. Für die Durchführung des Konfirmandenlagers stehen total Fr zur Verfügung und Fr sind fürs freiwillige Dominolager eingesetzt. Für die beiden Erlebnistage in der 3. und 8. Klasse sind Fr vorgesehen. Fr sind als Beitrag an das Tokjo (regionale Jugendarbeit) im Budget enthalten; wird intern verrechnet als Mietzins Jugendraum. 3

4 393 Kirchliches Leben Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung ' ' ' Netto-Aufwand 36'900 39'900 29'043 Abweichung -3' % 7' % Neben Erwachsenenbildung, Kirchenkino soll auch die Diakonie gefördert werden. Für zusätzliche Musik im Gottesdienst sind für Engagements neben der Organistin Fr eingesetzt. Der Vereinsbeitrag an den Kirchenchor ist mit Fr eingestellt. 394 Kulturelles, Frauencafé Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung '500 9'400 17'100 9'400 20'942 14'386 Netto-Aufwand 8'100 7'700 6'555 Abweichung % 1' % Die Anlässe des Frauencafés und des Kulturkreises werden auch nächstes Jahr im bewährten Rahmen durchgeführt. Da die Besucherzahlen variieren ist eine Budgetierung eher schwierig. Mehrausgaben werden meistens mit Mehreinnahmen ausgeglichen. Der Kulturkreis rechnet mit Nettoaufwand von Fr somit werden die Aufwendungen fürs Frauencafé rund Fr betragen. 395 Altersveranstaltungen Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung '500 2'200 33'800 17'300 11'353 2'740 Netto-Aufwand 14'300 16'500 8'613 Abweichung -2' % 5' % Fürs 2017 ist ein Seniorenausflug geplant. Die übrigen Aktivitäten erfolgen im gewohnten Rahmen mit Nachmittagsveranstaltungen und zwei Wanderungen. 4

5 396 Liegenschaften Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Rechnung '600 27' '800 27' '346 2'740 Netto-Aufwand 135' ' '606 Abweichung -15' % -10' % Unter Anschaffungen Mobilien, Geräte sind Anschaffungen für alle Liegenschaften enthalten, hier mit Fr berücksichtigt. Wasser, Energie, Heizmaterial wurde der Rechnung 2015 angeglichen. Für baulichen Unterhalt sämtlicher Liegenschaften sind Fr ins Budget eingesetzt. Bei der Kirche Aarwangen soll die Glockenaufhängung revidiert werden. Beim Pfarrhaus Jurastrasse 37 ist im 2017 nur das übliche vorgesehen. Für den Unterhalt Umgebung Kirche Aarwangen und Parkplatz stellt die Einwohnergemeinde eine Pauschalrechnung. Das Altersheim Riedli ist seit Jahren mit der Hauswartung des Kirchgemeindehauses betraut. Investitionsrechnung Vorgesehen ist für den Kirchturm Aarwangen die Instandhaltung der Kirchturmtechnik (Uhr, Glockenstuhl, etc.). Gesamthaft sind Fr für diese Tranche vorgesehen. Dieses Geschäft bedarf eines Versammlungsbeschlusses. Finanzplanung Beurteilung Finanzplan Auf Grund der Berechnungen hat sich die Finanzlage der Kirchgemeinde gegenüber den Berechnungen des Vorjahres beim Endergebnis verbessert. Besser ausgefallen ist das Ergebnis vor den Abschreibungen, dem sogenannten Handlungsspielraum. Man bedenke, dass mit der geringen Investitionstätigkeit und dem vollständig abgeschriebenen Verwaltungsvermögen die Abschreibungen für neue Investitionen das Budget kaum belasten. Erst gegen Ende der Planperiode erhöhen sich die Abschreibungen. Es gilt jedoch festzuhalten, dass vor allem die Steuerentwicklung unsicher ist. Es wird von einer unveränderten Steueranlage ausgegangen. Das ausgewiesene kleine Defizit 2018 ist deshalb vertretbar. Die geringe Überdeckung für 2017 kann bei Schwankungen der Steuereinnahmen leicht ins Negative kippen. Massnahmen sind aufgrund dieser Finanzplanung keine einzuleiten. Der Kirchgemeinderat verfolgt weiterhin eine vernünftige und effiziente Ausgabenpolitik. Insbesondere sind neue Ausgaben zu Lasten der laufenden Rechnung vorgängig genau zu prüfen. Der vorliegende Finanzplan wurde an der Kirchgemeinderatssitzung vom 24. Oktober 2016 genehmigt. 5

6 Antrag Kirchgemeinderat Der Kirchgemeinderat beantragt der Kirchgemeindeversammlung vom 11. Dezember 2016 Kenntnisnahme des Investitionsbudgets 2016 Genehmigung der unveränderten Steueranlage von 0,184 der einfachen Steuer. Genehmigung des Budgets für das Jahr 2017 in der vorliegenden Form mit einem Ertragsüberschuss von Fr Aarwangen, 24. Oktober 2016 Die Finanzverwalterin KIRCHGEMEINDERAT AARWANGEN Die Präsidentin Der Sekretär Doris Rolli Renate Grunder Walter Fiechter 6

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