Geprüfter Jahresbericht

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1 FCP Teil I Gesetz von 2010 Geprüfter Jahresbericht zum 31. Juli 2015 TriGlobal Ein Investmentfonds als Umbrellafonds (fonds commun de placement à compartiments multiples) gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen in seiner jeweils gültigen Fassung Verwaltungsgesellschaft Verwahrstelle

2 Vorwort Sehr geehrte Damen und Herren, der vorliegende Bericht informiert Sie umfassend über die Entwicklung des Investmentfonds TriGlobal mit seinem Teilfonds TriGlobal I. Der Investmentfonds ist ein nach Luxemburger Recht in Form eines fonds commun de placement à compartiments multiples (FCP) errichtetes Sondervermögen gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen in seiner jeweils gültigen Fassung. Er erfüllt die Anforderungen der Richtlinie des Rates der Europäischen Gemeinschaften Nr. 2009/65/EG vom 13. Juli Der Investmentfonds ist mit Wirkung zum 1. August 2014 von der FRANKFURT-TRUST Invest Luxemburg AG auf die Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. übertragen worden. Es erfolgte auch ein Wechsel der Verwahrstelle von der BHF-BANK International S.A., Luxemburg auf die Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg. Im Rahmen des Übertrages wurde der Fonds von Teil II auf Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 umgestellt. Zeichnungen können nur auf Grundlage des aktuellen Verkaufsprospekts oder der wesentlichen Anlegerinformationen (Key Investor Information Document) zusammen mit dem Zeichnungsantragsformular, dem letzten Jahresbericht und gegebenenfalls dem letzten Halbjahresbericht erfolgen. Wir möchten noch darauf hinweisen, dass Änderungen der Vertragsbedingungen des Sondervermögens sowie sonstige wesentliche Anlegerinformationen an die Anteilinhaber im Internet unter bekannt gemacht werden. Hier finden Sie ebenfalls aktuelle Fondspreise und Fakten zu Ihren Fonds. Der Bericht umfasst den Zeitraum vom 1. August 2014 bis zum 31. Juli

3 1 Management 2 Bericht 3 Erläuterungen 4 TriGlobal 5 Bericht 6 Steuerlicher 7 Sonstige Inhalt und Verwaltung... 4 des Anlageberaters... 5 zu der Vermögensübersicht... 6 I... 8 des Réviseur d'entreprises agréé Hinweis Hinweise (ungeprüft)

4 Management und Ver waltung Management und Verwaltung Verwaltungsgesellschaft Verwahrstelle Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. R.C.S. Luxembourg B c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Eigenkapital zum 31. Dezember 2014: EUR Aufsichtsrat Vorsitzender Michael O. Bentlage Partner Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Mitglieder Jochen Lucht Persönlich haftender Gesellschafter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Marie-Anne van den Berg Niederlassungsleiterin Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg Vorstand Stefan Schneider Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Achim Welschoff Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D Frankfurt am Main Dienstleistungen erbracht durch: Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Zahl- und Informationsstelle Großherzogtum Luxemburg Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Anlageberater Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D Frankfurt am Main Abschlussprüfer KPMG Luxembourg, Société coopérative Cabinet de révision agréé 39, Avenue John F. Kennedy, L-1855 Luxemburg Register- und Transferstelle Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach 4

5 Beric ht des Anl ageber aters Rückblick Bericht des Anlageberaters Im Berichtszeitraum vom 1. August 2014 bis zum 31. Juli 2015 waren Regierungen und Notenbanken, teilweise in verstärktem Maße, bemüht, schwächelnde Wirtschaften zu stimulieren. Dies gilt ganz besonders für den EURO-Raum, in dem die EZB über ein Anleihekaufprogramm die Märkte flutet und gleichzeitig an einem stärkeren US-Dollar interessiert ist, um die Exportchancen zu steigern. Gleiches kann man für die japanische Notenbank sagen. Während die amerikanische FED ihr Anleihekaufprogramm auslaufen ließ und sich nun mit der Frage einer ersten mäßigen Zinserhöhung beschäftigt. Zusätzlich begünstigt durch einen rapiden Ölpreisverfall, der dem geringen Wirtschaftswachstum und einem aktuellen Überangebot geschuldet ist, entstand ein Umfeld, das neben den Rentenmärkten und dem US-Dollar insbesondere die Aktienmärkte begünstigte. Selbst politische Krisen wie der Ukraine-Konflikt und die Verschuldung Griechenlands konnten dieser Entwicklung nichts anhaben. Entwicklung Der Fonds konnte im Berichtsjahr eine positive Entwicklung verzeichnen. Nach einer noch sehr vorsichtigen Orientierung zu Beginn, wurde der Aktienanteil im Verlauf stark ausgebaut und erst gegen Ende wieder reduziert. Rohstoffe fanden fast keine Berücksichtigung. Rentenfondsbestände wurden in den ersten Monaten ebenfalls deutlich ausgebaut, aber im Verlauf, insbesondere nach Erreichen neuer Rekordhöchststände (z.b. beim deutschen Bund-Future), wieder reduziert. Auf das Verlassen der Aufwärtstrends im April und die danach folgenden stärkeren Schwankungen reagierte der Fonds frühzeitig durch Einsatz von wertstabilisierenden Short-ETF s. Entsprechend konnte der Fondspreis in einer geringen Schwankungsbreite gehalten werden. Als Besonderheit ist anzumerken, dass zum 30. April 2015 der Fonds HERALD(LUX)-US Absolute Return Namens-Anteile I Cap. EUR on aufgrund von Mittelzuflüssen (Schadenersatzzahlungen) wieder eine von Wirtschaftsprüfern ermittelte Bewertung von 880,95 Euro pro Anteil erhalten hat. Ausblick Die nächsten Monate werden ein eher schwierigeres Umfeld bieten, da der Zinssenkungsprozess ins Stottern geraten ist, der US-Dollar keinen klaren Aufwärtstrend mehr aufweist und in China inzwischen eine hausgemachte Wachstumsschwäche festzustellen ist. Einzig ein niedriger Ölpreis bietet derzeit etwas Rückenwind. Hinzu können jederzeit politische Belastungen wieder aufflackern (Ukraine, Griechenland, Nicht-Ratifizierung des Atomabkommens USA-Iran, Spannungen im Pazifik). Der Fonds wird seine aktuell auf Risikoreduktion ausgerichtete Anlagepolitik solange beibehalten, bis wieder nachvollziehbare Trends erkennbar werden. 5

6 Erläuter ung en zu der Ver mögensübersicht Erläuterungen zu der Vermögensübersicht zum 31. Juli 2015 Der Wert eines Anteils ("Anteilwert") lautet auf die im Verkaufsprospekt dargestellten Übersicht des jeweiligen Teilfonds festgelegte Währung der Anteilklasse ("Anteilklassenwährung"). Er wird unter Aufsicht der Depotbank von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr beauftragten Dritten an jedem im Verkaufsprospekt des jeweiligen Teilfonds festgelegten Tag ("Bewertungstag") berechnet. Die Berechnung des Teilfonds und seiner Anteilklassen erfolgt durch Teilung des Netto-Fondsvermögens der jeweiligen Anteilklasse durch die Zahl der am Bewertungstag im Umlauf befindlichen Anteile dieser Anteilklasse. Soweit in Jahres- und Halbjahresberichten sowie sonstigen Finanzstatistiken aufgrund gesetzlicher Vorschriften oder gemäß den Regelungen des Verwaltungsreglements Auskunft über die Situation des Fondsvermögens des Fonds insgesamt gegeben werden muss, erfolgen diese Angaben in Euro ("Referenzwährung"), und die Vermögenswerte der jeweiligen Teilfonds werden in die Referenzwährung umgerechnet. Das Netto-Fondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet: a) Die im Fonds enthaltenen Zielfondsanteile werden zum letzten festgestellten und erhältlichen Anteilwert bzw. Rücknahmepreis bewertet. b) Der Wert von Kassenbeständen oder Bankguthaben, Einlagenzertifikaten und ausstehenden Forderungen, vorausbezahlten Auslagen, Bardividenden und erklärten oder aufgelaufenen und noch nicht erhaltenen Zinsen entspricht dem jeweiligen vollen Betrag, es sei denn, dass dieser wahrscheinlich nicht voll bezahlt oder erhalten werden kann, in welchem Falle der Wert unter Einschluss eines angemessenen Abschlages ermittelt wird, um den tatsächlichen Wert zu erhalten. c) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt werden, wird auf der Grundlage des letzten verfügbaren Kurses, ermittelt, sofern nachfolgend nichts anderes geregelt ist. d) Sofern ein Vermögenswert nicht an einer Börse oder auf einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt wird oder sofern für Vermögenswerte, welche an einer Börse oder auf einem anderen Markt wie vorerwähnt notiert oder gehandelt werden, die Kurse entsprechend den Regelungen in c) den tatsächlichen Marktwert der entsprechenden Vermögenswerte nicht angemessen widerspiegeln, wird der Wert solcher Vermögenswerte auf der Grundlage des vernünftigerweise vorhersehbaren Verkaufspreises nach einer vorsichtigen Einschätzung ermittelt. e) Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, die nicht an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, entspricht dem jeweiligen Nettoliquidationswert, wie er gemäß den Richtlinien des Vorstands auf einer konsistent für alle verschiedenen Arten von Verträgen angewandten Grundlage festgestellt wird. Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, welche an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, wird auf der Grundlage der letzten verfügbaren Abwicklungspreise solcher Verträge an den Börsen oder organisierten Märkten, auf welchen diese Futures, Forwards oder Optionen vom Fonds gehandelt werden, berechnet; sofern ein Future, ein Forward oder eine Option an einem Tag, für welchen der Nettovermögenswert bestimmt wird, nicht liquidiert werden kann, wird die Bewertungsgrundlage für einen solchen Vertrag vom Vorstand in angemessener und vernünftiger Weise bestimmt. f) Swaps werden zu ihrem Marktwert bewertet. Es wird darauf geachtet, dass Swap - Kontrakte zu marktüblichen Bedingungen im exklusiven Interesse des Fonds abgeschlossen werden. g) Geldmarktinstrumente können zu ihrem jeweiligen Verkehrswert, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt, bewertet werden. h) Sämtliche sonstige Wertpapiere oder sonstige Vermögenswerte werden zu ihrem angemessenen Marktwert bewertet, wie dieser nach Treu und Glauben und entsprechend dem der Verwaltungsgesellschaft auszustellenden Verfahren zu bestimmen ist. i) Die auf Wertpapiere entfallenden anteiligen Zinsen werden mit einbezogen, soweit diese nicht im Kurswert berücksichtigt wurden (Dirty - Pricing). Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds ausgedrückt sind, wird in diese Währung zu den zuletzt bei einer Großbank verfügbaren Devisenkursen umgerechnet. Wenn solche Kurse nicht verfügbar sind, wird der Wechselkurs nach Treu und Glauben und nach dem vom Vorstand aufgestellten Verfahren bestimmt. Die Verwaltungsgesellschaft kann nach eigenem Ermessen andere Bewertungsmethoden zulassen, wenn sie dieses im Interesse einer angemesseneren Bewertung eines Vermögenswertes des Fonds für angebracht hält. Wenn die Verwaltungsgesellschaft der Ansicht ist, dass der ermittelte Anteilwert an einem bestimmten Bewertungstag den tatsächlichen Wert der Anteile des Fonds nicht wiedergibt, oder wenn es seit der Ermittlung des Anteilwertes beträchtliche Bewegungen an den betreffenden Börsen und/oder Märkten gegeben hat, kann die Verwaltungsgesellschaft beschließen, den Anteilwert noch am selben Tag zu aktualisieren. Unter diesen Umständen werden alle für diesen Bewertungstag eingegangenen Anträge auf Zeichnung und Rücknahme auf der Grundlage des Anteilwertes eingelöst, der unter Berücksichtigung des Grundsatzes von Treu und Glauben aktualisiert worden ist. Hinweis zu Techniken für eine effiziente Portfolioverwaltung: Im Berichtszeitraum wurden keine Techniken für eine effiziente Portfolioverwaltung eingesetzt. 6

7 Wertentwicklung des Netto-Fondsvermögens im Berichtszeitraum (nach BVI-Methode exkl. Verkaufsprovision) TriGlobal I 25,23 % Die Wertentwicklung ist die prozentuale Veränderung zwischen dem angelegten Vermögen am Anfang des Anlagezeitraumes und seinem Wert am Ende des Anlagezeitraumes und beruht auf der Annahme, dass etwaige Ausschüttungen wieder angelegt wurden. Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Gesamtkostenquote (Total Expense Ratio/ TER) des Netto-Fondsvermögens (nach BVI-Methode inkl. Performance Fee) TriGlobal I (1. August 2014 bis 31. Juli 2015) 0,47 % Die Gesamtkostenquote (TER) des Netto-Fondsvermögens drückt die Summe der Kosten und Gebühren als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. Häufigkeit der Portfolioumschichtung (Portfolio Turnover Rate/ TOR) TriGlobal I (1. August 2014 bis 31. Juli 2015) 254 % Die ermittelte absolute Anzahl der Häufigkeit der Portfolioumschichtung stellt das Verhältnis zwischen den Wertpapierankäufen und Wertpapierverkäufen, den Mittelzu- und -abflüssen sowie des durchschnittlichen Netto-Fondsvermögens für den oben aufgeführten Berichtszeitraum dar. Synthetische Gesamtkostenquote (Synthetic Total Expense Ratio / TER) des Netto-Fondsvermögens (inkl. Performance Fee) Der Fonds investierte mehr als 20% seines Portfolios in Zielfonds. Auf Ebene der Zielfonds sind weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen angefallen. Soweit die Zielfonds ihrerseits eine TER veröffentlichen, wird diese (gemäß Rundschreiben CSSF 03/122 der luxemburgischen Aufsichtsbehörde) bei der Berechnung der TER berücksichtigt (synthetische TER). Bei Nichtveröffentlichung einer TER auf Zielfondsebene wird die Verwaltungsvergütung zur Berechnung herangezogen. Die synthetische TER belief sich auf: TriGlobal I (1. August 2014 bis 31. Juli 2015) 1,07 % Verwendung der Erträge Die ordentlichen Erträge aus Zinsen und/oder Dividenden abzüglich Kosten sowie netto realisierte Kursgewinne für TriGlobal - TriGlobal I werden grundsätzlich ausgeschüttet. Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Ausschüttungen vorgenommen. Veröffentlichungen Der jeweils gültige Ausgabe- und Rücknahmepreis der Anteile, sowie alle sonstigen, für die Anteilinhaber bestimmten Informationen können jederzeit am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle sowie bei den Zahl- und Vertriebsstellen erfragt werden. Informationen zu Vergütungen Angaben zu den Vergütungen können Sie dem aktuellen Verkaufsprospekt entnehmen. Im Rahmen der Tätigkeit des Fonds bestanden für das abgelaufene Geschäftsjahr keine Vereinbarungen über die Zahlung von "Soft Commissions" oder ähnlichen Vergütungen. Weder der Verwalter noch eine mit ihm verbundene Stelle haben für das abgelaufene Geschäftsjahr Kickback Zahlungen oder sonstige Rückvergütungen von Maklern oder Vermittlern erhalten. Besteuerung des Fonds in Luxemburg Das Fondsvermögen unterliegt im Großherzogtum Luxemburg einer Steuer ("taxe d'abonnement") von zurzeit 0,05 % p.a. auf Anteile nicht-institutioneller Anteilklassen. Diese taxe d'abonnement ist vierteljährlich auf das jeweils am Quartalsende ausgewiesene Netto- Fondsvermögen zahlbar. Die Einkünfte des Fonds werden in Luxemburg nicht besteuert. Transaktionskosten Für das am 31. Juli 2015 endende Geschäftsjahr sind im Zusammenhang mit dem Kauf und Verkauf von Wertpapieren, Geldmarktpapieren, Derivaten oder anderen Vermögensgegenständen die unten aufgelisteten Transaktionskosten angefallen. Zu den Transaktionskosten zählen insbesondere Provisionen für Broker und Makler, Clearinggebühren und fremde Entgelte (z. B. Börsenentgelte, lokale Steuern und Gebühren, Registrierungs- und Umschreibegebühren). TriGlobal I (1. August 2014 bis 31. Juli 2015) ,15 EUR 7

8 TriGlobal I Vermögensübersicht zum TriGlobal I Da der Fonds TriGlobal zum 31. Juli 2015 aus nur einem Teilfonds, dem TriGlobal I, besteht, sind die Vermögensaufstellung, die Entwicklung des Fondsvermögens sowie die Ertrags- und Aufwandsrechnung des TriGlobal I gleichzeitig die konsolidierten obengenannten Aufstellungen des Fonds TriGlobal. Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens Wertpapiere Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere Bundesrep. Deutschland SGL CARBON SE - Wandelanleihe - 2, DE000A1ML4A7 Nominal ,00 0,00 0,00 EUR 95, ,00 2,09 Wertpapiervermögen ,00 2,09 Investmentanteile Bundesrep. Deutschland Allianz Rentenfonds Inhaber-Anteile A (EUR) DE Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 87, ,00 3,81 Allianz US Large Cap Grow. Inhaber-Anteile A (EUR) DE Anteile , ,00 0,00 EUR 66, ,00 2,93 ishares Core DAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile DE Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 99, ,00 4,35 Kapital Plus Inhaber-Anteile A (EUR) DE Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 63, ,00 4,16 Frankreich Lyxor ETF World Water Actions au Port.D-EUR o.n. FR Anteile , ,00 0,00 EUR 31, ,00 1,38 Lyxor UCITS ETF Nasdaq 100 Actions au Port.D-EUR o.n. FR Anteile , ,00 0,00 EUR 16, ,00 3,61 Irland ishares -China L.Cap UCITS ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0DPMY5 Anteile 5.000, , ,00 EUR 106, ,00 2,32 Luxemburg BlackRock Str.Fds-Eur.Opp.Ext. Act. Nom. A2 EUR o.n. LU Anteile 3.000,00 0,00 0,00 EUR 271, ,00 3,57 ComSt.-S.E.600Food+Bev.NR U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. LU Anteile 6.000,00 0, ,00 EUR 110, ,00 2,89 ComSt.-Com.Bund-Fut.Sh.T.U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 66, ,00 5,85 ComSt.-Nasdaq-100 U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 43, ,00 3,76 db x-tr.eur.st.50 SH.DAILY ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 16, ,00 7,40 db x-tr.shortdax DAILY ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 26, ,00 5,90 HERALD(LUX)-US Absolute Return Namens-Anteile I Cap. EUR on 1 LU Anteile 2.956,19 0,00 0,00 EUR 898, ,62 11,62 1 Die Bewertung des Herald (Lux) US Absolute Return Fund (ISIN LU ), ein gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 30. März 1988 im Sinne der EU-Richtlinie (85/611 EWG) vom 20. Dezember 1985 von der Bank Medici (Wien) aufgelegter Fonds, der sich im Liquidationsverfahren befindet, erfolgt mit Beschluss der Verwaltungsgesellschaft nach Analyse aller vorliegenden Informationen analog der abgebenden Verwaltungsgesellschaft, in dem Wertansatz für die erste und weitere Tranchen jeweils 10% Abschläge wegen Liquidationskosten sowie einen Liquidationsabschlag in Höhe von 5% wegen des nicht bekannten Rückzahlungszeitpunktes. Die letzte Bewertung fand am statt, der EUR-Kurs wird jeweils zum Monatsende mit dem aktuellen USD-EUR angepasst. Sobald weiterführende Informationen vorliegen, findet ad-hoc eine neue Analyse der Thematik statt. Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 8

9 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens JB Multipart.-Ro.Sam Sus.Water Actions au Porteur B EUR o.n. LU Anteile 2.500,00 0,00 0,00 EUR 248, ,00 2,72 JPMorgan Fds-Glob.Healthcar.Fd Actions Nom. A(USD)(acc.) o.n. LU Anteile 4.000, ,00 0,00 USD 323, ,19 5,18 OP MEDICAL BioHealth-Trends Inh.-Ant. EUR o.n. LU Anteile 2.000, ,00 0,00 EUR 397, ,00 3,47 Robeco BP Gl Premium Equities Act. Nom. Class D EUR o.n. LU Anteile 4.000, ,00 0,00 EUR 236, ,00 4,13 Summe: Investmentanteile ,81 79,06 Bankguthaben EUR bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg ,89 EUR ,89 18,92 Summe: Bankguthaben ,89 18,92 Sonstige Vermögensgegenstände Zinsansprüche aus Wertpapieren 263,70 EUR 263,70 0,00 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 263,70 0,00 Gesamtaktiva ,40 100,07 Verbindlichkeiten aus Anlageberatungsvergütung ,90 EUR ,90-0,01 Depotbank-/ Verwahrstellenvergütung -995,47 EUR -995,47 0,00 Prüfungskosten ,50 EUR ,50-0,05 Risikomanagementvergütung -800,00 EUR -800,00 0,00 Taxe d'abonnement -414,40 EUR -414,40 0,00 Transfer- und Registerstellenvergütung -350,00 EUR -350,00 0,00 Verwaltungsvergütung ,15 EUR ,15-0,01 Zinsverbindlichkeiten aus Bankguthaben -381,96 EUR -381,96 0,00 Summe: Verbindlichkeiten ,38-0,07 Gesamtpassiva ,38-0,07 Fondsvermögen ,02 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 9

10 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens, welche nicht in Fondswährung ausgedrückt sind, sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Devisenkurse bewertet. Devisenkurse (in Mengennotiz) per US-Dollar USD 1,0924 = 1 Euro (EUR) Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 10

11 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte des TriGlobal I, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen - Käufe und Verkäufe von Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen: Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe/ Zugänge im Berichtszeitraum Verkäufe/ Abgänge im Berichtszeitraum Wertpapiere Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere BASF SE - Anleihe - 1, XS GBP , ,00 Organisierter Markt Verzinsliche Wertpapiere KUKA AG Wandelschuldv.v.13(18)Reg.S DE000A1R09V9 EUR 0, ,00 Investmentanteile Börsengehandelte Wertpapiere Investmentanteile Allianz Nebenwerte Deu. Inhaber-Anteile A (EUR) DE EUR 0, ,00 BGF - Euro Bond Fund Act. Nom. Classe A 2 o.n. LU EUR , ,00 BGF-European Value Fund Act. Nom. Classe A2 o.n. LU EUR 0, ,00 db x-tr.ftse VIETNAM ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU EUR , ,00 db x-tr.msci BANGL.Index ETF Inhaber-Anteile 1C USD o.n. LU EUR , ,00 db x-tr.msci PAK.Index ETF Inhaber-Anteile 1C USD o.n. LU EUR , ,00 db x-tr.msci Ph.IM I.U.ETF(DR) Inhaber-Anteile 1C-USD o.n. LU EUR , ,00 db x-tr.msci Singap.IM Idx.ETF Inhaber-Anteile 1C USD o.n. LU EUR , ,00 db x-tr.smi ETF (DR) Inhaber-Anteile 1D o.n. LU EUR 4.000, ,00 db x-tr.st.eu.600 HEALTH C.ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU EUR 3.500, ,00 db x-trackers DAX ETF (DR) Inhaber-Anteile 1C o.n. LU EUR , ,00 Fidelity Fds-China Consumer Fd Regist.Shares A EUR o.n. LU EUR , ,00 Fidelity Fds-Iberia Fund Reg.Shares A (Glob.Cert.) o.n. LU EUR 0, ,00 Fidelity Fds-World Fund Reg.Shares A (Glob.Cert.) o.n. LU EUR , ,00 ishares eb.r.go.g y U.ETF DE Inhaber-Anteile DE EUR 0, ,00 is.ii-ishares S&P Gl T.&For.UCITS Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0NA0H3 EUR , ,00 ishares DJ China Offsh.50 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE000A0F5UE8 EUR , ,00 ishares ST.Eu.600 Trav.&L.U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien DE000A0H08S0 EUR 0, ,00 ishares ST.Gl.Sel.Div.100 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE000A0F5UH1 EUR , ,00 ishares III-EO Ag.Bd UCITS ETF Registered Shares o.n. IE00B3DKXQ41 EUR 8.000, ,00 ishares MDAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile DE EUR 0, ,00 ishares TecDAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile DE EUR 0, ,00 ishares-msci Japan UETF DIS Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0DPMW9 EUR , ,00 ishares-eo Corp.Bd Lar. Cap UCITS Registered Shares o.n. IE EUR 6.800, ,00 Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 11

12 Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe/ Zugänge im Berichtszeitraum Verkäufe/ Abgänge im Berichtszeitraum OSSIAM World Min. Variance NR Inh.-Ant. UCITS ETF 1C EUR o.n LU EUR 4.000, ,00 SPDR Bar.EO Government Bd ETF Registered Shares o.n. IE00B3S5XW04 EUR 0, ,00 nicht notiert Investmentanteile DB Platinum - Croci World Inhaber-Anteile I1C-E o.n. LU EUR 50,00-50,00 Organisierter Markt Investmentanteile AL Trust Euro Cash Inhaber-Anteile DE EUR , ,00 Allianz Strategiefonds Balance Inhaber-Anteile (EUR) DE EUR , ,00 DB Platinum CROCI Branch.Stars Inhaber-Anteile R1C o.n. LU EUR 3.000, ,00 Deka-BasisStrategie Renten Inhaber-Anteile CF o.n. LU EUR 7.000, ,00 DWS India Inhaber-Anteile (Cap.) o.n. LU EUR 200,00-200,00 ESPA STOCK BIOTEC Inhaber-Anteile T o.n. AT EUR 1.000, ,00 FT AccuGeld Inhaber-Anteile (PT) DE EUR , ,00 Nordea 1-Stable Return Fund Actions Nom. BP-EUR o.n. LU EUR , ,00 Pioneer Inv. Aktien Rohstoffe Inhaber-Anteile A DE EUR 5.000, ,00 Siemens EuroCash Inhaber-Anteile DE EUR , ,00 Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 12

13 Verkaufsprovisionen und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des TriGlobal I* zum 31. Juli 2015 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Rücknahme- Verkaufs- Verwaltungsprovision provision vergütung Bundesrep. Deutschland Allianz Rentenfonds Inhaber-Anteile A (EUR) EUR DE ,00 % Allianz US Large Cap Grow. Inhaber-Anteile A (EUR) EUR DE ,65 % ishares Core DAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile EUR DE ,15 % Kapital Plus Inhaber-Anteile A (EUR) EUR DE ,90 % Frankreich Lyxor ETF World Water Actions au Port.D-EUR o.n. EUR FR ,60 % Lyxor UCITS ETF Nasdaq 100 Actions au Port.D-EUR o.n. EUR FR ,30 % Irland ishares-china L.Cap UCITS ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. EUR DE000A0DPMY ,74 % Luxemburg BlackRock Str.Fds-Eur.Opp.Ext. Act. Nom. A2 EUR o.n. EUR LU ,50 % ComSt.-S.E.600Food+Bev.NR U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. EUR LU ,25 % ComSt.-Com.Bund-Fut.Sh.T.U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. EUR LU ,20 % ComSt.-Nasdaq-100 U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. EUR LU ,25 % db x-tr.eur.st.50 SH.DAILY ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,40 % db x-tr.shortdax DAILY ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,40 % HERALD(LUX)-US Absolute Return Nam.-Anteile I Cap. EUR on. EUR LU ,00 % JB Multipart.-Ro.Sam Sus.Water Actions au Porteur B EUR o.n. EUR LU ,50 % JPMorgan Fds-Glob.Healthcar.Fd Act. Nom. A(USD)(acc.) o.n. USD LU ,50 % OP MEDICAL BioHealth-Trends Inh.-Ant. EUR o.n. EUR LU ,70 % Robeco BP Gl Premium Equities Act. Nom. Class D EUR o.n. EUR LU ,25 % * Die Zielfonds wurden zum Nettoinventarwert gekauft bzw. verkauft, d.h. es wurden keine Ausgabeaufschläge und Rücknahmegebühren gezahlt. Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 13

14 Ertrags- und Aufwandsrechnung TriGlobal I Die Ertrags- und Aufwandsrechnung für die Zeit vom 1. August 2014 bis zum 31. Juli 2015 gliedert sich wie folgt: in EUR Erträge Zinsen aus Anleihen (nach Quellensteuer) 8.421,08 Zinsen aus Bankguthaben 40,14 Erträge aus Investmentanteilen ,84 Erträge aus Bestandsprovisionen ,22 Sonstige Erträge 1.364,47 Summe der Erträge ,75 Aufwendungen Verwaltungsvergütung ,04 Depotbank-/ Verwahrstellenvergütung ,40 Depotgebühren ,69 Taxe d'abonnement ,38 Prüfungskosten ,97 Druck- und Veröffentlichungskosten ,41 Anlageberatungsvergütung ,77 Risikomanagementvergütung ,00 Sonstige Aufwendungen ,50 Transfer- und Registerstellenvergütung ,00 Zinsaufwendungen -899,64 Summe der Aufwendungen ,80 Ordentliches Nettoergebnis ,95 Veräußerungsgeschäfte Realisierte Gewinne ,36 Realisierte Verluste ,17 Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,19 Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres ,14 Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne ,03 Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste ,24 Veränderungen des nicht realisierten Ergebnisses des Geschäftsjahres ,27 Ergebnis des Geschäftsjahres ,41 Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 14

15 Entwicklung des Fondsvermögens TriGlobal I für die Zeit vom 1. August 2014 bis zum 31. Juli 2015: in EUR Wert des Fondsvermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,61 Ausschüttung für das Vorjahr ,00 Ergebnis des Geschäftsjahres ,41 davon Nettoveränderungen der nicht realisierten Gewinne ,03 davon Nettoveränderungen der nicht realisierten Verluste ,24 Wert des Fondsvermögens am Ende des Geschäftsjahres ,02 Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 15

16 Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre* TriGlobal I zum in EUR Fondsvermögen ,02 Umlaufende Anteile ,000 Inventarwert je Anteil 99,42 zum in EUR Fondsvermögen ,61 Umlaufende Anteile ,000 Inventarwert je Anteil 79,79 zum in EUR Fondsvermögen ,43 Umlaufende Anteile ,000 Inventarwert je Anteil 78,63 zum in EUR Fondsvermögen ,86 Umlaufende Anteile ,000 Inventarwert je Anteil 79,54 *Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil des Jahresberichtes. 16

17 An die Anteilinhaber des TriGlobal BERICHT DES REVISEUR D'ENTREPRISES AGREE Entsprechend dem uns von dem Vorstand der Verwaltungsgesellschaft erteilten Auftrag vom 9. Februar 2015 haben wir den beigefogten Jahresabschluss des Fonds TriGlobal und seiner jeweiligen Teilfonds geproft. der aus der Verml>gensaufstellung zum 31. Juli der Ertrags- und Aufwandsrechnung und der Entwicklung des Fondsverm<igens tor das an diesem Datum endende Geschaftsjahr sowie aus einer Zusammenfassung bedeutsamer Rechnungslegungsmethoden und anderen ertautemden lnformationen besteht. Verantwortung des Vorstands der Verwaltungsgese/lschaft fur den Jahrosabschluss Der Vorstand der Verwaltungsgesellschaft isl verantwortlich!or die Aufstellung und sachgerechte Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses in Obereinstimmung mil den in Luxemburg geltenden gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen zur Aufslellung des Jahresabschlusses und for die internen Kontrollen. die er als notwendig erachtet. um die Aufstellung des Jahresabschlusses zu ermciglichen. der frei von wesenllichen unzutreffenden Angaben isl, unabhangig davon. ob diese aus Unrichtigkeiten oder VerstCissen resultieren. Verantwortung des Reviseur d'entreprises agree In unserer Verantwortung liegt es. auf der Grundlage unserer AbschlussprOfung Ober diesen Jahresabschluss ein PrOfungsurteil zu erteilen. Wir fohrten unsere AbschlussprOfung nach den tor Luxemburg von der Commission de Surveillance du Secteur Financier angenommenen intemationalen Prurungsstandards (International Standards on Auditing) durch. Diese Standards vertangen. dass wir die berunichen Verhaltensanforderungen einhalten und die PrOfung dahingehend planen und durchfohren, dass mil hinreichender Sicherheit erkannt werden kann. ob der Jahresabschluss frei von wesentlichen unzutreffenden Angaben isl. Eine AbschlussprOfung beinhaltet die DurchfOhrung von PrOfungshandlungen zum Erhalt von PrOfungsnachweisen!Or die im Jahresabschluss enthaltenen Wertansatze und lnformationen. Die Auswahl der Prufungshandlungen obliegt der Beurteilung des Reviseur d'entreprises agree ebenso wie die Bewertung des Risikos. dass der Jahresabschluss wesentliche unzutreffende Angaben aufgrund von Unrichtigkeiten oder VerstCissen enthalt. lm Rahmen dieser Risikoeinschatzung berocksichtigt der Reviseur d'entreprises agree das filr die Aufstellung und sachgerechte Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses eingerichtete interne Kontrollsystem. um die unter diesen Umstanden angemessenen PrOfungshandlungen festzulegen. nicht jedoch. um eine Beurteilung der Wirksamkeit des intemen Kontrollsystems abzugeben. Eine AbschlussprOfung umfasst auch die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsgrundsatze und -methoden und der Vertretbarkeit der vom Vorstand der Verwaltungsgesellschaft ermittelten geschatzten Werte in der Rechnungslegung sowie die Beurteilung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung. dass die von uns ertangten PrOfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage tor unser PrOfungsurteil zu dienen. PrOfungsurteil Nach unserer Beurteilung vermitteh der Jahresabschluss in Obereinstimmung mil den in Luxemburg geltenden gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen betreffend die Aufstellung des Jahresabschlusses ein den tatsachlichen Verh31tnissen entsprechendes Bild der Verml>gens- und Finanzlage des Fonds TriGlobat und seiner jeweiligen Teilfonds zum 31. Juli 2015 sowie der Ertragslage und der Entwicklung des Fondsvermogens filr das an diesem Datum endende Gesch3ftsjahr. Sonstiges Die Im Jahresbericht enthaltenen erganzenden Angaben wurden von uns im Rahmen unseres Aurtrages durchgesehen. waren aber nicht Gegenstand besonderer PrOfungshandlungen nach den oben beschriebenen Standards. Unser PrOfungsurteil bezieht sich daher nicht auf diese Angaben. Im Rahmen der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses haben uns diese Angaben keinen Anlass zu Anmerkungen gegeben. Luxemburg. 14. Oktober 2015 KPMG Luxembourg. Societe cooperative Cabin de revision agree 17

18 Steuerlicher Hinweis Steuerlicher Hinweis an die Anleger von TriGlobal I - Investmentfondsanteile* in der Bundesrepublik Deutschland: Sehr geehrte Damen und Herren, nach Abschluss des Geschäftsjahres 2014/2015 teilen wir Ihnen nachstehend die steuerlichen Daten je Investmentanteil zum 31. Juli 2015 mit. TriGlobal I Bekanntmachung der Angaben gemäß 5 Abs. 1 Nr. 1 und 2 Investmentsteuergesetz für den Zeitraum vom 1. August 2014 bis zum 31. Juli 2015 ISIN: LU WKN : A0MYB2 Privatvermögen Betriebsvermögen (KStG) Betrag per Anteil in EUR Betriebsvermögen (EStG) 5 Abs. 1 Nr. InvStG 1) a) Betrag der Ausschüttung 0, , ,82795 aa) in der Ausschüttung enthaltene ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre 0, , ,00000 bb) in der Ausschüttung enthaltene Substanzbeträge 0, , , ) b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0, , , ) Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge 0, , ,00619 Gesamtbetrag der ausgeschütteten/ausschüttungsgleichen Erträge 0, , , c) die in den ausgeschütteten Erträgen enthaltenen aa) Erträge i. S. d. 2 Abs. 2 S. 1 InvStG i.v.m. 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG - 0, ,23243 bb) Veräußerungsgewinne i.s.d. 2 Abs. 2 S. 2 InvStG i.v.m. 8b Abs. 2 des KStG oder 3 Nr. 40 des EStG - 0, ,00000 cc) Erträge i.s.d. 2 Abs. 2a InvStG (Zinsschranke) - 0, ,40228 dd) steuerfreie Veräußerungsgewinne i.s.d. 2 Abs. 3 Nr.1 S. 1 in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden Fassung 0, ee) Erträge i.s.d. 2 Abs. 3 Nr. 1 S. 2 in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden Fassung, soweit die Erträge nicht Kapitalerträge i.s.d. 20 des EStG sind 0, ff) steuerfreie Veräußerungsgewinne i.s.d. 2 Abs. 3 in der ab 1. Januar 2009 anzuwendenden Fassung 0, gg) Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 1 0, , ,00000 hh) in Doppelbuchstabe gg) enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 0, ,00000 ii) Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 2, für die kein Abzug nach Abs. 4 vorgenommen wurde 0, , ,20354 jj) in Doppelbuchstabe ii) enthaltene Einkünfte, auf die 2 Abs. 2 InvStG i.v.m. 8b Abs. 2 des KStG oder 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG - 0, ,16719 anzuwenden ist kk) in Doppelbuchstabe ii) enthaltene Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 2, die nach einem Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung zur Anrechnung einer als gezahlt geltenden Steuer auf die Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer berechtigen 0, , ,00078 ll) in Doppelbuchstabe kk) enthaltene Einkünfte, auf die 2 Abs. 2 InvStG i.v.m. 8b Abs. 2 des KStG oder 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist mm ) Erträge i.s.d. 21 Abs. 22 S. 4 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG - 0, , , * Der Investmentfonds hat die Anforderungen des 5 InvStG erfüllt. Eine steuerliche Bescheinigung nach 5 InvStG wurde durch KPMG Luxembourg, Société coopérative, cabinet de révision agréé, Luxemburg, erstellt. 18

19 nn) in Doppelbuchstabe ii) enthaltene Einkünfte i.s.d. 21 Abs. 22 S. 4 InvStG, auf die 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist oo) in Doppelbuchstabe kk) enthaltene Einkünfte i.s.d. 21 Abs. 22 S. 4 InvStG, auf die 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist - 0, , d) den zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigenden Teil der Ausschüttung aa) i.s.d. 7 Abs. 1 und Abs. 2 0, , ,83414 bb) i.s.d. 7 Abs. 3 0, , ,00000 cc) i.s.d. 7 Abs. 1 S. 4, soweit in Doppelbuchstabe aa) enthalten 0, , , f) den Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträgen enthaltenen Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 2 entfällt und aa) der nach 4 Abs. 2 InvStG i.v.m. 32d Abs. 5 oder 34c Abs. 1 des EStG oder einem Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung anrechenbar ist, wenn kein Abzug nach 4 Abs. 4 vorgenommen wurde 0, , ,03641 bb) cc) dd) ee) ff) in Doppelbuchstabe aa) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die 2 Abs. 2 InvStG i.v.m. 8b Abs. 2 des KStG oder 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist der nach 4 Abs. 2 InvStG i.v.m. 34c Abs. 3 des EStG abziehbar ist, wenn kein Abzug nach 4 Abs. 4 dieses Gesetzes vorgenommen wurde in Doppelbuchstabe cc) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die 2 Abs. 2 InvStG i.v.m. 8b Abs. 2 des KStG oder 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist der nach einem Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung als gezahlt gilt und nach 4 Abs. 2 i.v.m. diesem Abkommen anrechenbar ist in Doppelbuchstabe ee) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die 2 Abs. 2 InvStG i.v.m. 8b Abs. 2 des KStG oder 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist - 0, , , , , , , , , , , ,00032 gg) in Doppelbuchstabe aa) enthalten ist und auf Einkünfte i.s.d. 21 Abs. 22 S. 4 InvStG entfällt, auf die 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist hh) in Doppelbuchstabe cc) enthalten ist und auf Einkünfte i.s.d. 21 Abs. 22 S. 4 InvStG entfällt, auf die 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist ii) in Doppelbuchstabe ee) enthalten ist und auf Einkünfte i.s.d. 21 Abs. 22 S. 4 InvStG entfällt, auf die 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist - 0, , , g) den Betrag der Absetzungen für Abnutzung oder Substanzverringerung 0, , , h) die im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer 0, , ,00795 Geschäftsjahre Nachrichtlich: Betrag der nichtabziehbaren Werbungskosten i.s.d. 3 Abs. 3 S. 2 Nr. 2 InvStG i.d.f. v. 26. Juni , , ,00000 Die Veröffentlichung erfolgt vorbehaltlich der Prüfung durch das Bundeszentralamt für Steuern. Der Jahresbericht ist kostenlos in deutscher Sprache am Sitz der Gesellschaft sowie bei der Verwahrstelle erhältlich. Datum des Ausschüttungsbeschlusses: Ex-Tag: Zahltag:

20 Sonstige Hinweise (ungeprüft) Sonstige Hinweise (ungeprüft) Risikomanagementverfahren des Fonds TriGlobal I Die Verwaltungsgesellschaft verwendet ein Risikomanagementverfahren, das die Überwachung der Risiken der einzelnen Portfoliopositionen und deren Anteil am Gesamtrisikoprofil des Portfolios des verwalteten Fonds zu jeder Zeit erlaubt. Im Einklang mit dem Gesetz vom 17. Dezember 2010 und den anwendbaren regulatorischen Anforderungen der Commission de Surveillance du Secteur Financier (''CSSF'') berichtet die Verwaltungsgesellschaft regelmässig über das von ihr verwendete Risikomanagement-Verfahren an die CSSF. Die Verwaltungsgesellschaft verwendet zur Überwachung des Gesamtrisikos des TriGlobal I einen absoluten Value-at-Risk Ansatz. Der gesetzlich maximal zulässige Value-at-Risk des Portfolios liegt bei 20%. Der Value-at-Risk betrug im vergangenen Geschäftsjahr: Minimum 1.7% Maximum 5.4% Durchschnitt 3.5% Zur Berechnung des Value-at-Risk wurde ein Monte-Carlo Model benutzt. Der Value-at-Risk bezieht sich auf eine Haltedauer von 20 Tagen, ein Konfidenzniveau von 99 % sowie einen Beobachtungszeitraum von ca. 3 Jahren. Im vergangenen Geschäftsjahr wurde eine Hebelwirkung von durchschnittlich 2.5% gemessen. Die Berechnung beruht auf dem in der European Securities and Markets Authority (ESMA) - Leitlinie definierten Sum-of-Notionals Approach. 20