Wie die Übergabe oder Übernahme eines Unternehmens gelingen kann

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Frauke Kaiser
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1 01 Wie die Übergabe oder Übernahme eines Unternehmens gelingen kann Sandra Wallmann und Dr.-Ing. Volker Emmerich emtecon gmbh 14. BVMW Pecha Kucha Nacht 21. Oktober 2014 Vineria Nürnberg

2 Einige Vorschau : Gier Geiz - Geltungsbedürfnis : Rollenklärung Struktur - Transparenz Einige Beispiele Zusammenfassung

3 Team emtecon Dipl.-Psych. Sandra Wallmann Unternehmensführung Organisations- und Personalentwicklung Dr.-Ing. Volker Emmerich Technik und Betriebswirtschaft Kreative Altersteilzeit

4 35 45 J. Durchschnittsalter Führungskräfte Lebensplanung J. Renteneintrittsalter ca. 66 J. bei Geschäftsauf- oder übergabe Durchschnittsalter Mittelstandunternehmer Ca. 80 J. Lebenserwartung Ca Unternehmen pro Jahr brauchen Nachfolger Scheinbar ist alles in Ordnung, aber

5 Zahlen Daten Fakten mind. 8 % der Unternehmen werden planmässig liquidiert Ca. 26 % der Unternehmensübertragungen kommen unerwartet (!) Mehr als 50 % der jährigen haben ihre Nachfolge (noch) nicht geregelt Ca % der Nachfolgen bzw. Übernahmen scheitern

6 Treiber Gier Treiber des Scheiterns Inhaber / Gesellschafter Käufer / Investor Bank Steuer-/ Rechtsberater Das ist das Mindeste, was ich haben muss diese Gewinne nehme ich noch mit Da müssen wir die Zahlen genau prüfen Weniger als 60 % vom Ganzen interessiert uns nicht.. Den Bereich xy können wir sofort streichen. Die Kosten können wir sparen Einen Asset Deal finanzieren wir gerne In unserer Kanzlei decken wir alle Sachthemen mit erfahrenen Kollegen ab

7 Treiber Geiz Treber des Scheiterns Inhaber / Gesellschafter Käufer / Investor Bank Steuer- / Rechtsberater dafür habe ich nicht mein ganzes Leben auf Freizeit verzichtet die biologische Uhr tickt zu meinen Gunsten Ich lasse mir Zeit beim Verhandeln, es kann nur billiger werden. Bei den vorliegenden Sicherheiten können wir keine günstigeren Konditionen zusagen. Sie müssen verstehen, dass wir gehalten sind, die Entscheidungen des Klienten umzusetzen, nicht sie zu hinterfragen

8 Treiber Geltungssucht Treber des Scheiterns Inhaber / Gesellschafter Käufer / Investor Bank Steuer- / Rechtsberater Ohne mich läuft hier doch garnichts Ihr habt Stress? Was soll ich dann sagen! Mitleid kriegst Du geschenkt, den Neid musst Du Dir erarbeiten! Wenn ich will, kann ich heute die erste Mio. überweisen Als Blabla bin ich schon lange unternehmerisch tätig Verlassen Sie sich auf mich: ich stehe voll und ganz hinter Ihrem Vorhaben Solche Problemstellungen haben wir schon oft bearbeitet

Bedenken Ängste Abhängigkeiten Angehörige Steuer- und Rechtsberater

9 Treiber für Erfolg: Rollenklärung Ziele Erwartungen Ansprüche Chancen Abgebende Übernehmer Mitarbeiter Marktpartner Einwände Bedenken Ängste Abhängigkeiten Angehörige Steuer- und Rechtsberater Freunde Vorbilder Wer entscheidet / Wer berät zur Sache / Wer soll gehört werden?

10 Analyse Suchprofil Preisbildung Teilprozess: Kandidatensuche für Beteiligung / Nachfolge Treiber für Erfolg: Struktur Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Vertraulichkeit Exposé Kandidaten Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge Handlungsbedarf extern/intern Tagesgeschäft Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur

11 Analyse Suchprofil Preisbildung Mind. 5 Verfahren für Unternehmensbewertung (Preisbildung) Treiber für Erfolg: Klarheit Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Vertraulichkeit Exposé Handlungsbedarf ext./intern Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur Mind. 3 Kanäle für Unternehmens- / Beteiligungsangebote Kandidaten Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge

12 Analyse Suchprofil Preisbildung Treiber für Erfolg: Struktur Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Vertraulichkeit Exposé Kandidaten Handlungsbedarf ext./intern Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur Mind. 5 mögliche Zielgruppen - Familie - MBO Kandidat (Mitarbeiter) - MBI - Kandidaten - Marktbegleiter - Institutionelle Anleger - Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge

13 Analyse Suchprofil Preisbildung Treiber für Erfolg: Struktur Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Handlungsbedarf ext./intern Vertraulichkeit Exposé Kandidaten Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur Zeitverlauf (mind. 2 Jahre) - Unvorhersehbare Ereignisse - Markt und Unternehmen im Wandel - Erkenntnisse und Einsichten (aus den Verhandlungen) Plan B / zweite Chance? Mit 50 J. anfangen

14 Treiber für Erfolg: Transparenz In der Analyse alles bedacht? Ist mein Exposé realistisch und aussagekräftig? Werden die Zielgruppen erreicht? Analyse Suchprofil Preisbildung Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Handlungsbedarf ext./intern Vertraulichkeit Exposé Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur Kandidaten Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge

15 Analyse Suchprofil Preisbildung Treiber für Erfolg: Transparenz Läuft das Tagesgeschäft wie geplant? Sind Unternehmen und Entscheider vorbereitet und flexibel? Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Vertraulichkeit Exposé Handlungsbedarf ext./intern Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur Kandidaten Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge

16 Analyse Suchprofil Preisbildung Treiber für Erfolg: Transparenz Paßt mein Beuteschema zur Nachfrage?? Wie spreche ich mit Interessenten / was muß ich über diese wissen? Welche Informationen gebe ich zu welchem Zeitpunkt? Wie flexibel kann ich verhandeln / welche Kompromisse biete ich an? Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Vertraulichkeit Exposé Kandidaten Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge Handlungsbedarf ext./intern Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur

17 Quickcheck: - Reife Branche, starker Wettbewerbsdruck Analyse Einfacher Fall: hoffnungslos - 2 Gesellschafter ( J.) mit Immobilienvermögen und Hobbies (Segeln + Oldtimer) - Von 2,5 Mio. (2010) auf 1,1 Mio. (2014) - Hoffnungsträger hat gekündigt ( ) - Handlungsbedarf intern Abwickeln und / oder geplante Insolvenz

18 Häufiger Fall: Risiko Analyse Verdeckter Markt Vorstellung Verhandlung erstellen Verträge Handlungsbedarf intern Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur Analyse: Reife Branche, starker Wettbewerbsdruck Übergabe ist erfolgt, aber mit Konflikten in der Familie Vermögens- und Haftungsstruktur kritisch Handlungsbedarf existenziell Steuerberater + Bank problematisch -> Sanierende Umstrukturierung Beteiligung eines Branchenkollegen Zeitbedarf 3,5 Jahre - Unvorhersehbare Ereignisse - Markt und Unternehmen im Wandel - Erkenntnisse und Einsichten

19 Idealer Fall: der Markt fordert Analyse Suchprofil Preisbildung Inserate Datenbanken Verdeckter Markt Vertraulichkeit Exposé Handlungsbedarf ext./intern Plan-Ist Vergleich Maßnahmenkorrektur Analyse: - 2 Gesellschafter ( J. ) - Knowhow / Alleinstellung - Marktnische mit Potenzial - : Share deal Handlungsbedarf: - Wachstum und Ertrag - Liqudität / Bilanzstruktur : - MBI / Partnerschaft auf Augenhöhe - Stille Beteiligung Kandidaten Vorstellung Verhandlung anpassen Verträge Zeitbedarf: - Analyse, 2 Monate - Suche, Verhandlung 4 Monate - Integration des GFG 6 Monate - Ausscheiden Altges. 5 Jahre

20 Erfolgstreiber sind Rollenklärung Wer hat welche Rolle im Entscheidungsprozess zur Unternehmensnachfolge Welche Bedürfnisse und Erwartungen sind wichtig und richtig, welche stören, welche müssen ausgegrenzt werden Was mache ich selbst, was können Andere besser Strukturierter, gelenkter Prozess Transparenz für alle Beteiligten im Prozess Geduld und Zeit für Plan B Früh anfangen Ziele nicht vergessen / bescheiden bleiben Respekt vor der Leistung / Freude über den Erfolg des Anderen

21 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit VE Ordnung muß sein

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