Reihe: Versicherungswirtschaft Band 43 Herausgegeben von Prof. (em.) Dr. Dieter Farny, Köln, und Prof. Dr. Heinrich R. Schradin, Köln Dr. Oliver M. Willmes Risikomanagement-Beratung durch Industrieversicherungsunternehmen Einordnung, Gestaltung und Bewertung <
-VII- INHAL.TSVERZEICHNIS Abbildungsverzeichnis XI Tabellenverzeichnis XV Abkürzungsverzeichnis XVII 1 Einleitung 1 1.1 Problemstellung 1 1.2 Vorgehensweise 8 2 Situationsanalyse: Der Industrieversicherungsmarkt und die Position der Industrieversicherungsunternehmen 11 2.1 Struktur und Aufgabe der Situationsanalyse im Untersuchungskontext 11 2.2 Der Industrieversicherungsmarkt als Untersuchungsobjekt der Situationsanalyse 12 2.2.1 Definition und Abgrenzung des Industrieversicherungsmarktes 12 2.2.2 Quantitative Analyse 16 2.2.3 Qualitative Analyse 23 2.3 Einordnung des Industrieversicherungsgeschäfts in das Zielsystem des Versicherungsunternehmens 35 2.3.1 Grundlegende Bedeutung von Zielen 35 2.3.2 Sicherheitsziel 36 2.3.3 Gewinnziel 45 2.4 Verdichtung der Zielsteuerung auf eine Größe: Rendite auf ein risikoadjustiertes Kapital (RORAC) 51 2.4.1 Konzeptionelle Grundlagen und Eignung zur Steuerung des Industrieversicherungsuntemehmens 51 2.4.2 Abbildung und Steuerung der Zahlungsströme 57 2.4.3 Abbildung und Steuerung der Kapitalgröße 66
-VIII- 2.4.3.1 Vorbemerkungen 66 2.4.3.2 Ansätze zur Bestimmung des wirtschaftlichen Eigenkapitalbedarfs 67 2.4.3.3 Empirische Ergebnisse zur Kapitalausstattung 76 2.4.3.4 Bereitstellung des wirtschaftlichen Eigenkapitals 80 2.4.3.5 Allokationsproblematik des wirtschaftlichen Eigenkapitals 83 2.4.4 Abbildung der Kapitalkosten 88 2.5 Reflexion der Zielerreichung im Industrieversicherungsgeschäft vor dem modelltheoretischen Zusammenhang 89 2.6 Zwischenfazit 90 Gestaltung der Risikomanagement-Beratung als strategische Handlungsoption im Industrieversicherungsmarkt 93 3.1 Struktur der Gestaltungsanalyse 93 3.2 Risikomanagement-Beratung als Diversifikationsstrategie 94 3.3 Definition und Abgrenzung der Risikomanagement-Beratung 102 3.3.1.1 Struktur des Risikomanagements in Industrieunternehmen 102 3.3.1.2 Funktionen des Risikomanagements im Industrieunternehmen 113 3.3.1.3 Bisherige Rolle von Versicherungsunternehmen im Risikomanagement 118 3.3.1.4 Aufgabenbeschreibung der Risikomanagement-Beratung 123 3.4 Situative Faktoren in Industrieunternehmen zur Beauftragung von Risikomanagement-Beratern 127 3.5 Ableitung einer Gestaltungssystematik aus dem Dienstleistungscharakter der Risikomanagement-Beratung 130 3.6 - Übergreifende Gestaltungsanalyse der Risikomanagement- Beratung 139 3.6.1 Gestaltung der Potenzialmerkmale 139 3.6.2 Gestaltung der Prozessmerkmale 154 3.6.2.1 Übergeordnete Gestaltung der Prozessmerkmale 154 3.6.2.2 Erstellung eines Risikoprofils als Akquisitionsinstrument 158 3.6.2.3 Beratungsgestaltung innerhalb der Risikoanalyse 161 3.6.2.4 Beratungsgestaltung innerhalb der Risikosteuerung 180 3.6.3 Gestaltung der Ergebnismerkmale 189
-IX- 3.7 Gestaltung ausgewählter Elemente der Risikomanagement- Beratung 195 3.7.1 Dienstleistungen in Risikoanalyse und Risk-Engineering 195 3.7.2 Dienstleistungen im Selbstbehalt des Kunden 198 3.7.3 Captiveberatung und Fronting-Dienstleistungen 204 3.7.4 Alternative Risikofinanzierungsberatung 210 3.8 Zwischenfazit 217 4 Beurteilung der Risikomanagement-Beratung vor dem Hintergrund der wertorientierten Steuerung 221 4.1 Zielbeiträge der Risikomanagement-Beratung 221 4.2 Analyse der Zahlungseffekte 224 4.2.1 Zahlungseffekt durch die Risikomanagement-Beratung 224 4.2.2 Überprüfung der Generierung von Einzahlungseffekten durch die Risikomanagement-Beratung 229 4.2.2.1 Modellierung zur Analyse der Einzahlungseffekte 229 4.2.2.2 Nachfragepotenzial 230 4.2.2.3 Konkurrenzanalyse 245 4.2.3 Überprüfung der Auszahlungseffekte in der Risikomanagement-Beratung 265 4.3 Analyse der Risikoeffekte 268 4.3.1 Verbesserte Informationslage durch die Risikomanagement- Beratung 268 4.3.2 Modellierung des Risikoeffektes durch ambiguitätstheoretische Überlegungen 280 4.3.2.1 Grundlagen zur Ambiguitätstheorie 280 4.3.2.2 Wirkungen der Risikomanagement-Beratung im ambiguitätstheoretischen Kontext 290 4.3.2.3 Modellierung der ambiguitätsbedingten Erklärung des Risikoeffekts durch Ansätze zur Risikobewertung aus der Fuzzy-Logik 302 4.4 Gesamteffekt 313 4.5 Bewertung einzelner Dienstleistungselemente der Risikomanagement-Beratung 316
-X- 4.5.1 Bewertung Risikoanalyse und Risk-Engineering Dienstleistungen 316 4.5.2 Bewertung der Selbstbehaltdienstleistungen 318 4.5.3 Bewertung von Captiveberatung und Fronting- Dienstleistungen 319 4.5.4 Bewertung der Alternativen Risikofinanzierungsberatung 321 4.6 Abschließende Bewertung 325 5 Zusammenfassung der Ergebnisse 327 Literaturverzeichnis 331 Anhang 369