Optinova Metals and Materials. Jahresbericht. zum. 30. Juni 2018

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1 Jahresbericht zum 30. Juni 2018

2 Vermögensübersicht zum Anlageschwerpunkte Tageswert in EUR % Anteil am Teilgesellschaftsvermögen I. Vermögensgegenstände ,11 100,45 1. Aktien ,87 32,28 Australien ,40 3,51 Bermuda ,17 0,67 Canada ,50 2,68 Finnland ,00 1,09 Frankreich ,08 0,41 Großbritannien ,67 0,96 Japan ,46 17,85 Kaimaninseln ,33 1,26 Portugal ,00 0,68 Schweden ,71 0,83 Spanien ,62 1,36 Südkorea ,93 0,97 2. Zertifikate ,12 35,80 EUR ,72 22,67 USD ,40 13,13 3. Investmentanteile ,66 17,27 EUR ,66 17,27 4. Bankguthaben ,25 15,06 5. Sonstige Vermögensgegenstände 9.149,21 0,05 II. Verbindlichkeiten ,44-0,45 III. Teilgesellschaftsvermögen ,67 100,00 Seite 2

3 Vermögensaufstellung zum Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in Zugänge Abgänge in EUR des Teilgesellschaftsim Berichtszeitraum vermögens Bestandspositionen EUR ,65 85,35 Börsengehandelte Wertpapiere EUR ,87 58,59 Aktien EUR ,87 32,28 Bluescope Steel Ltd. Registered Shares o.n. AU000000BSL0 STK AUD 17, ,67 1,11 Fortescue Metals Group Ltd. Registered Shares o.n. AU000000FMG4 STK AUD 4, ,32 0,62 Mineral Resources Ltd. Registered Shares o.n. AU000000MIN4 STK AUD 16, ,83 0,63 Regis Resources Ltd. Registered Shares o.n. AU000000RRL8 STK AUD 5, ,58 1,16 Cascades Inc. Registered Shares o.n. CA STK CAD 11, ,88 0,57 Teck Resources Ltd. Reg. Shares(Sub Vtg) Cl.B o.n. CA STK CAD 33, ,03 1,01 West Fraser Timber Co. Ltd. Registered Shares o.n. CA STK CAD 90, ,59 1,10 Ercros S.A. Acciones Port. EO 0,30 ES A14 STK EUR 4, ,62 1,36 Plastiques du Val de Loire SA Actions Port. EO 0,90 FR STK EUR 15, ,08 0,41 Ramada Investiment.e Indust.SA Acções Nominativas EO 1 PTFRV0AE0004 STK EUR 8, ,00 0,68 UPM Kymmene Corp. Registered Shares o.n. FI STK EUR 30, ,00 1,09 Rio Tinto PLC Registered Shares LS -,10 GB STK GBP 42, ,67 0,96 Kingboard Holdings Ltd. Registered Shares HD -,10 KYG STK HKD 28, ,01 0,54 Kingboard Laminates Hldgs Ltd. Registered Shares HD -,10 KYG5257K1076 STK HKD 9, ,32 0,73 Nine Dragons Paper Hldgs Ltd. Registered Shares HD-,10 BMG STK HKD 10, ,17 0,67 Adeka Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.777, ,23 0,65 Aichi Steel Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 4.265, ,02 0,68 Asahi Kasei Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.408, ,83 0,73 Daicel Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.226, ,83 0,52 Dainich. Col.&Chem.Mfg.Co.Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 3.450, ,59 0,50 Denka Co., Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 3.695, ,43 0,82 Dowa Holdings Inc. Registered Shares o.n. JP STK JPY 3.415, ,17 0,46 Hitachi Metals Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.150, ,34 0,46 Hokuetsu Corporation Registered Shares o.n. JP STK JPY 570, ,01 0,56 Inabata & Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.538, ,44 0,70 Ishihara Sangyo Kaisha Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.044, ,85 0,49 JFE Holdings Inc. Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.096, ,27 0,63 Konishi Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.795, ,06 0,71 Kumiai Chemical Ind. Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 869, ,75 0,91 Mitsubishi Gas Chemical Co.Inc Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.510, ,48 0,67 Mitsui Chemicals Inc. Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.950, ,26 0,62 Nippon Soda Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 613, ,08 0,66 Nippon Steel & Sumitomo Metal Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.175, ,40 0,47 Oji Holdings Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 687, ,40 0,83 Okaya & Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY , ,10 0,80 Sanyo Chemical Industries Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 4.800, ,26 0,48 Sanyo Special Steel Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.645, ,37 0,60 Sumitomo Seika Chem. Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 5.530, ,67 0,70 Tayca Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.245, ,80 0,68 Teijin Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.032, ,10 0,51 Tosoh Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.717, ,41 0,56 Ube Industries Ltd. Registered Shares o.n. JP STK JPY 2.879, ,03 0,65 Zeon Corp. Registered Shares o.n. JP STK JPY 1.310, ,28 0,81 Boliden AB Namn-Aktier o.n. (Post Split) SE STK SEK 290, ,71 0,83 POSCO Reg.Shs(Spons.ADRs) 1/4/SW5000 US STK USD 74, ,93 0,97 Zertifikate EUR ,00 26,31 Deut. Börse Commodities GmbH Xetra-Gold IHS 2007(09/Und) DE000A0S9GB0 STK EUR 34, ,19 4,42 Seite 3

4 Vermögensaufstellung zum Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in Zugänge Abgänge in EUR des Teilgesellschaftsim Berichtszeitraum vermögens ETFS Commodity Securities Ltd. DT.ZT06/Und. Industrial Metals DE000A0KRKG7 STK EUR 10, ,41 8,76 DB ETC PLC ETC Z XTR Phys Pall GB00B5VYVZ75 STK USD 92, ,12 4,43 DB ETC PLC ETC Z XTR Phys. Plat GB00B57GJC05 STK USD 82, ,92 4,79 ishares Physical Metals PLC OPEN END ZT 11(11/O.End) Gold IE00B4ND3602 STK USD 24, ,48 1,28 ishares Physical Metals PLC OPEN END ZT 11(11/O.End)Silver IE00B4NCWG09 STK USD 15, ,88 2,62 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere EUR ,12 9,49 Zertifikate EUR ,12 9,49 Boerse Stuttgart Securities Gold IHS 2012(13/Und) DE000EWG0LD1 STK EUR 35, ,00 4,77 DZ BANK AG Deut.Zentral-Gen. Endlos ZT 2015(15/Endl.) GOLD DE000DZ42LX7 STK EUR 106, ,98 0,33 Goldman Sachs Wertpapier GmbH OpenE.Z Gold DE000GS0HH08 STK EUR 105, ,14 4,39 Investmentanteile EUR ,66 17,27 Gruppenfremde Investmentanteile EUR ,66 17,27 Deka Dt.B.EUROG.Ger.M.M.U.ETF Inhaber-Anteile DE000ETFL227 ANT EUR 73, ,00 2,28 is.eb.r.go.g y U.ETF DE Inhaber-Anteile DE ANT EUR 87, ,00 1,48 is.eb.r.go.g y U.ETF DE Inhaber-Anteile DE ANT EUR 106, ,50 1,50 M.A.-RICI Agricult.Ind.U.ETF Inhaber-Anteile o.n. LU ANT EUR 72, ,16 9,46 OptoFlex Inhaber-Ant. I (aussch.)eur on LU ANT EUR 1.258, ,00 2,55 Summe Wertpapiervermögen EUR ,65 85,35 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR ,25 15,06 Bankguthaben EUR ,25 15,06 Guthaben bei State Street Bank International GmbH (GD) (V) Guthaben in Fondswährung EUR ,64 % 100, ,64 9,40 Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen SEK ,78 % 100, ,61 0,01 Guthaben bei Volksbank Hellweg eg (G) Vorzeitig kündbares Termingeld EUR ,00 % 100, ,00 5,64 Sonstige Vermögensgegenstände EUR 9.149,21 0,05 Dividendenansprüche EUR 5.803, ,39 0,03 Quellensteueransprüche EUR 3.345, ,82 0,02 Sonstige Verbindlichkeiten EUR ,44-0,45 Zinsverbindlichkeiten EUR -467,31-467,31 0,00 Verwaltungsvergütung EUR , ,43-0,28 Verwahrstellenvergütung EUR , ,34-0,02 Administrationsvergütung EUR , ,19-0,10 Prüfungskosten EUR , ,17-0,05 Teilgesellschaftsvermögen EUR ,67 100,00 1) Wert je Aktie EUR 110,52 Seite 4

5 Vermögensaufstellung zum Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in Zugänge Abgänge in EUR des Teilgesellschaftsim Berichtszeitraum vermögens Ausgabepreis EUR 110,52 Umlaufende Aktien STK Fußnoten: 1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Seite 5

6 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Teilgesellschaftsvermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. Devisenkurse (in Mengennotiz) per AUD (AUD) 1, = 1 EUR (EUR) CAD (CAD) 1, = 1 EUR (EUR) GBP (GBP) 0, = 1 EUR (EUR) HKD (HKD) 9, = 1 EUR (EUR) JPY (JPY) 129, = 1 EUR (EUR) SEK (SEK) 10, = 1 EUR (EUR) USD (USD) 1, = 1 EUR (EUR) Seite 6

7 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile Käufe Verkäufe Volumen Whg. in bzw. bzw. in Zugänge Abgänge Börsengehandelte Wertpapiere Aktien Asahi Holdings Inc. Registered Shares o.n. JP STK Centamin Egypt Ltd. Registered Shares o.n. JE00B5TT1872 STK DIC Corp. Registered Shares o.n. JP STK Fujimori Kogyo Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK Iberpapel Gestion S.A. Acciones Port.EO 0,60 ES STK Jacquet Metal Service Actions au Porteur o.n. FR STK JSP Corp. Registered Shares o.n. JP STK K+S Aktiengesellschaft Namens-Aktien o.n. DE000KSAG888 STK Kaneka Corp. Registered Shares o.n. JP STK Kuraray Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK Kureha Corp. Registered Shares o.n. JP STK Lingotes Especiales S.A. Acciones Port. EO 1 ES STK Lucara Diamond Corp. Registered Shares o.n. CA54928Q1081 STK Mitsui Mng & Smelting Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK Mondi PLC Registered Shares EO -,20 GB00B1CRLC47 STK Nagase & Co. Ltd., The Registered Shares o.n. JP STK Nippon Light Metal Holdings Co Registered Shares o.n. JP STK Nippon Shokubai Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK NOF Corp. Registered Shares o.n. JP STK Papeles y Cart. de Europa S.A. Acciones Port. EO 2 ES STK Sakata INX Corp. Registered Shares o.n. JP STK Showa Denko K.K. Registered Shares o.n. JP STK SIMONA AG Inhaber-Aktien o.n. DE STK Takasago International Corp. Registered Shares o.n. JP STK Toagosei Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK Toyo Ink Sc Holdings Co. Ltd. Registered Shares o.n. JP STK Wacker Chemie AG Inhaber-Aktien o.n. DE000WCH8881 STK Andere Wertpapiere Seite 7

8 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile Käufe Verkäufe Volumen Whg. in bzw. bzw. in Zugänge Abgänge Papeles y Cart. de Europa S.A. Anrechte ES C3 STK An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere Aktien Boliden AB Namn-Aktier SK 2 SE STK Nichtnotierte Wertpapiere Aktien Boliden AB Reg. Redemption Shares o.n. SE STK Zertifikate Landesbank Baden-Württemberg LBBW GOLD-ENDLOS ZERT. DE000LBW56P4 STK Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile Metzler Euro Liquidity Inhaber-Anteile DE ANT Seite 8

9 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom bis insgesamt je Aktie I. Erträge 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) EUR 0,00 0,00 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR ,62 1,33 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR ,06-0,69 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR ,79 1,61 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 1,45 0,00 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,00 7. Erträge aus Investmentanteilen EUR 6.815,63 0,04 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00 0,00 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer EUR 0,00 0, Abzug ausländischer Quellensteuer EUR ,07-0, Sonstige Erträge EUR 0,00 0,00 Summe der Erträge EUR ,36 2,11 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -25,71 0,00 2. Verwaltungsvergütung EUR ,91-1,44 - Verwaltungsvergütung EUR ,91 - Beratungsvergütung EUR 0,00 - Asset Management Gebühr EUR 0,00 3. Verwahrstellenvergütung EUR ,04-0,09 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR ,68-0,08 5. Sonstige Aufwendungen EUR ,97-0,19 - Depotgebühren EUR ,91 - Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR ,36 - Sonstige Kosten EUR ,70 Summe der Aufwendungen EUR ,31-1,80 III. Ordentlicher Nettoertrag EUR ,05 0,31 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne EUR ,70 12,41 2. Realisierte Verluste EUR ,82-5,65 Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR ,88 6,76 V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,93 7,07 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR ,40-8,34 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR ,97-1,05 Seite 9

10 VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,37-9,39 VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,44-2,32 Entwicklung des Teilgesellschaftsvermögens 2017/2018 I. Wert des Teilgesellschaftsvermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR ,76 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr EUR ,00 2. Zwischenausschüttungen/Steuerabschlag per EUR ,40 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) EUR ,66 a) Mittelzuflüsse aus Aktien-Verkäufen EUR ,90 b) Mittelabflüsse aus Aktien-Rücknahmen EUR ,24 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich EUR ,91 5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,44 davon nicht realisierte Gewinne EUR ,40 davon nicht realisierte Verluste EUR ,97 II. Wert des Teilgesellschaftsvermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR ,67 Verwendung der Erträge des Teilgesellschaftsvermögens Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Aktie insgesamt je Aktie I. Für die Wiederanlage verfügbar 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,93 7,07 2. Zuführung aus dem Teilgesellschaftsvermögen EUR 0,00 0,00 3. Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag EUR ,40-0,16 II. Wiederanlage EUR ,53 6,91 Seite 10

11 Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Geschäftsjahr Umlaufende Aktien am Teilgesellschaftsvermögen am Aktienwert am Ende des Geschäftsjahres Ende des Geschäftsjahres Ende des Geschäftsjahres 2014/2015 Stück EUR ,75 EUR 103, /2016 Stück EUR ,71 EUR 102, /2017 Stück EUR ,76 EUR 112, /2018 Stück EUR ,67 EUR 110,52 Seite 11

12 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Angaben nach der Derivateverordnung das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 0,00 Bestand der Wertpapiere am Teilgesellschaftsvermögen (in %) 85,35 Bestand der Derivate am Teilgesellschaftsvermögen (in %) 0,00 Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für dieses Teilgesellschaftsvermögen wendet die Gesellschaft seit den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt. Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. 37 Abs. 4 DerivateV kleinster potenzieller Risikobetrag 0,24 % größter potenzieller Risikobetrag 1,35 % durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 1,09 % Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag Citigroup World BIG (EUR) (FactSet: SBWEU) 25,00 % EURO STOXX 50 Net Return Index (Bloomberg: SX5T INDEX) 35,00 % MSCI World (EUR) (FactSet: ) 40,00 % Sonstige Angaben Wert je Aktie EUR 110,52 Ausgabepreis EUR 110,52 Umlaufende Aktien STK Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Bewertung Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß 27 KARBV zugrunde gelegt. Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß 29 KARBV zugrunde gelegt. Seite 12

13 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß 28 KARBV i.v.m. 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben. Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte. Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Gesamtkostenquote Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 1,50 % Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Teilgesellschaftsvermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Teilgesellschaftsvermögens aus. An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen EUR 0,00 Hinweis gem. 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz) Die Gesellschaft erhält aus dem Teilgesellschaftsvermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Aus der Verwaltungsvergütung werden keine Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Teilgesellschaftsvermögens gezahlt. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Teilgesellschaftsvermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Teilgesellschaftvermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten. Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden EUR 0,00 Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile Investmentanteile Identifikation Verwaltungsvergütungssatz p.a. in % Gruppenfremde Investmentanteile Deka Dt.B.EUROG.Ger.M.M.U.ETF Inhaber-Anteile DE000ETFL227 0,120 is.eb.r.go.g y U.ETF DE Inhaber-Anteile DE ,150 is.eb.r.go.g y U.ETF DE Inhaber-Anteile DE ,150 M.A.-RICI Agricult.Ind.U.ETF Inhaber-Anteile o.n. LU ,850 OptoFlex Inhaber-Ant. I (aussch.)eur on LU ,700 Seite 13

14 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Gruppenfremde Investmentanteile Metzler Euro Liquidity Inhaber-Anteile DE ,050 Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen Wesentliche sonstige Erträge: EUR 0,00 Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 0,00 Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände) Transaktionskosten EUR ,23 Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen. zusätzliche Informationen prozentualer Anteil der schwer liquidierbaren Vermögensgegenstände 0 % Angaben zum Risikoprofil nach 300 Abs. 1 Nr. 3 KAGB Marktpreisrisiken: Verhältnis zwischen dem Risiko nach Brutto-Methode und dem Nettoinventarwert (Brutto-Hebel): 0,85 potentielle Wertveränderung des Investmentvermögens bei der Veränderung des Aktien-Deltas um 1 Basispunkt (Net Equity Delta): ,35 EUR potentielle Wertveränderung des Investmentvermögens bei der Veränderung des Zinssatzes um 1 Basispunkt (Net DV01): 0,00 EUR potentielle Wertveränderung des Investmentvermögens bei der Veränderung des Credit Spreads um 1 Basispunkt (Net CS01): 0,00 EUR Leverage-Umfang nach Bruttomethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß 0,00 tatsächlicher Leverage-Umfang nach Bruttomethode 0,91 Leverage-Umfang nach Commitmentmethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß 0,00 tatsächlicher Leverage-Umfang nach Commitmentmethode 0,91 Seite 14

15 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Oberursel, den 2. Juli 2018 Optinova Investmentaktiengesellschaft Der Vorstand Seite 15