1 Produkt 623 Grundstückswertermittlung Produktbereich: 090 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 511 Räumliche Planungs- und Entwicklungs maßnahmen, Geoinformationen Organisationseinheit: 62 Vermessungs- und Katasteramt Verantwortlich: Amtsleiter/in Produktdefinition Kurzbeschreibung Die Geschäftsstelle des Gutachterausschusses erstellt auf der Grundlage der gesammelten und analysierten/ausgewerteten Kaufpreise grundstücksmarktrelevante Daten und Datenreihen. Die Ergebnisse werden in der Bodenrichtwertkarte und dem Grundstücksmarktbericht veröffentlicht. Gutachten über Verkehrs-, Pacht- und Mietwerte sowie über Rechte an bebauten und unbebauten Grundstücken werden für den Gutachterausschuss vorbereitet und abschließend bearbeitet. Gutachterliche Stellungnahmen im Rahmen der Amtshilfe, Ermittlung von Verkehrswerten, Entschädigungen und Wertänderungen für andere Fachbereiche, Wertauskünfte Auftragsgrundlage Baugesetzbuch, Wertermittlungsverordnung, Gutachterausschussverordnung, Wertermittlungsrichtlinien, Kommunale Selbstverwaltungsaufgabe, Sozialgesetzbuch X, Kleingartengesetz, Erbbaurechtsverordnung, Wohnungseigentumsgesetz, Bodenrichtwertverordnung Zielgruppe Grundstückseigentümer, Erwerber und Verkäufer von Immobilien, Makler, Kreditinstitute, Gemeinden, andere Behörden, Gerichte, Enteignungsbehörde, Sachverständige, Erben, andere Fachämter Ziele Flächendeckende Ermittlung von Bodenrichtwerten, Information über die Entwicklung des Grundstücksmarktes, Ermittlung von verlässlichen Basisdaten zur Wertermittlung, Dokumentation der Kaufpreise, kurzfristige Vorbereitung von Verkehrswertgutachten Steuerung der Wertermittlungsaufträge, Bündelung der Fachkompetenz, unabhängige Schaffung von Wertgrundlagen für Recht, Planung, Vermögensverwaltung und kommunale Interessen. Leistungsbeschreibung Kaufpreissammlung Wertgutachten Markt- und Preisanalysen Wertermittlungen Grundstücksmarktbericht
2 Stellenplanauszug 2009 2010 2011 Stellenanteile Beamte 2,59 2,59 2,50 Stellenanteile tariflich Beschäftigte 5,74 5,18 5,18 Grund- und Kennzahlen 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Kaufpreissammlung Anzahl der ausgewerteten Verträge 3.193 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 Anzahl der Kaufverträge 4.364 4.300 4.300 4.300 4.300 4.300 Anzahl der Auskünfte bei aufwändigen Fällen 20 15 15 15 15 15 Anzahl der Auskünfte bei Normalfällen n.e. n.e. n.e. n.e. n.e. n.e. Wertgutachten Anzahl der Gutachten über bebaute Grundstücke 18 20 20 20 20 20 Anzahl der Gutachten über unbebaute Grundstücke 3 3 3 3 3 3 Markt- und Preisanalysen Anzahl der festgesetzten Bodenrichtwerte 155 155 300 300 300 300 Anzahl der abgegebenen Bodenrichtwert-karten oder Auszüge 19 10 10 10 10 10 Anzahl der abgegebenen Marktberichte 53 50 50 50 50 50 Anzahl der Auskünfte über Bodenricht-werte mündlich n.e. n.e. n.e. n.e. n.e. n.e. schriftlich 20 20 20 20 20 20 Wertermittlungen Anzahl der gutachtlichen Stellungnahmen 8* 15* 15* 15* 15* 15* Anzahl der Auskünfte./../../../../../. Mietspiegel Anzahl der festgesetzten Mietwerte./../../../../../. Erläuterungen n.e. Nicht erfasst * Anträge kommunale Bewertungsstelle
Mandant: 320 Haushalt: 400 090 Haushaltsplan T e i l e r g e b n i s p l a n Rhein-Erft-Kreis NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis Produktbereich : 090 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe : 090 511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen Produkt : 090 511 623 Grundstückswertermittlung Ergebnis Haushaltsansatz Finanzplanungszeitraum Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2009 2010 2011 2012 2013 2014 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 56.000,00 100.000 10000 4141000 Zuw. Katastermodernisierung 56.000,00 100.000 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 33.052,22 27.500 28.500 28.500 28.500 28.500 10000 4311000 Gutachtergebühren 33.052,22 27.500 28.500 28.500 28.500 28.500 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.467,81 100 700 700 700 700 10000 4521000 USt-Erstattung (GutachterA.) 50 650 650 650 650 10000 4582100 Aufl. Pensionsrückstellungen 3.387,09 10000 4591900 Vermischte Erträge 80,72 50 50 50 50 50 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 92.520,03 127.600 29.200 29.200 29.200 29.200 11 - Personalaufwendungen 405.155,32 409.000 382.650 382.200 382.700 383.350 10000 5011000 Dienstaufwendungen Beamte 127.783,19 126.600 129.450 129.300 129.150 129.050 10000 5012000 Dienstaufw. tarifl. Beschäft. 185.055,65 194.750 167.350 165.700 165.500 165.350 10000 5019900 Entgelte an Auszubildende etc. 2.317,72 10000 5022000 Beitr. Versorg.-kasse t. Besch 13.768,34 15.200 14.350 14.550 14.700 14.850 10000 5032000 Beitr. ges. Soz.-Vers. t Besch 38.504,34 36.700 34.600 35.050 35.400 35.750 10000 5032100 Beitr. an die Unfallkasse NRW 892,08 950 750 750 750 750 10000 5051000 Zuf. Pensionsrückstell. Besch. 36.834,00 34.800 36.150 36.850 37.200 37.600 12 - Versorgungsaufwendungen 50.855,96 43.100 46.150 47.000 47.500 47.950 10000 5121000 Beitr. zu Versorg.kasse Beamte 50.855,96 43.100 46.150 47.000 47.500 47.950 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 56.051,90 100.150 200 200 200 200 10000 5237000 Gutachten f. Zonale Richtwerte 56.000,00 100.000 10000 5255000 Unterhaltung so. bew. Vermögen 50 50 50 50 10000 5281000 Sachausg. Gutachtenerstellung 51,90 150 150 150 150 150 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.850 750 600 600 600 10000 5711701 AfA BGA < 410 EUR 850 750 600 600 600 10000 5731000 Abschreibungen auf Forderungen 1.000 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 36.944,36 33.550 34.250 32.250 32.250 32.250 10000 5412200 Fortbildung 6.421,95 8.200 6.500 6.500 6.500 6.500 10000 5421000 Sitzg/Fahrtk. Gutachteraussch. 21.150,00 17.000 20.000 18.000 18.000 18.000 10000 5431000 Softwarepflegekosten 7.513,11 6.500 6.000 6.000 6.000 6.000 10000 5431200 Büromaterial 8,26 200 100 100 100 100 10000 5431500 Fachliteratur 1.184,24 900 900 900 900 900 10000 5431600 Dienstreisen 666,80 700 700 700 700 700 10000 5431800 Öffentlichkeitsarbeit 50 50 50 50 50 17 = Ordentliche Aufwendungen 549.007,54 587.650 464.000 462.250 463.250 464.350 18 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -456.487,51-460.050-434.800-433.050-434.050-435.150 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -456.487,51-460.050-434.800-433.050-434.050-435.150 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 3
Mandant: 320 Haushalt: 400 090 Haushaltsplan T e i l e r g e b n i s p l a n Rhein-Erft-Kreis NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis Produktbereich : 090 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe : 090 511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen Produkt : 090 511 623 Grundstückswertermittlung Ergebnis Haushaltsansatz Finanzplanungszeitraum Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2009 2010 2011 2012 2013 2014 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -456.487,51-460.050-434.800-433.050-434.050-435.150 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4 28 - Aufwend. aus internen Leistungsbeziehungen 57.550 63.550 66.200 68.850 71.200 10000 5811000 Aufwendungen ILV 57.550 63.550 66.200 68.850 71.200 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung -456.487,51-517.600-498.350-499.250-502.900-506.350
Mandant: Haushalt: 090 320 400 Haushaltsplan T e i l f i n a n z p l a n Rhein-Erft-Kreis NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis 5 Produktbereich : 090 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe : 090 511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen Produkt : 090 511 623 Grundstückswertermittlung Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen Jahresergebnis Haushaltsansatz Verpflich- tungs- Finanzplanungszeitraum 2009 2010 2011 ermächtig. 2012 2013 2014 09 Auszahlungen für den Erwerb von 850 750 600 600 600 beweglichem Anlagevermögen 10000 7832700 Auszahlung f. BGA < 410 EUR 850 750 600 600 600 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 850 750 600 600 600 14 Saldo aus Investitionstätigkeit -850-750 -600-600 -600 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
6 Produkt 623 Grundstückswertermittlung Erläuterungen zu den Personalaufwendungen der Kontengruppen 50 und 51 Folgende Aufwendungen für das in dem Produkt eingesetzte bzw. geplante Personal werden entsprechend der Stellenanteile direkt zugeordnet: 5011000/7011000 Dienstbezüge der Beamten 5011200 Zuführung zu Rückstellungen für Altersteilzeit für Beamte 5012000/7012000 Dienstbezüge der tariflich Beschäftigten 5012201 Zuführung zu Rückstellungen für Altersteilzeit für tariflich Beschäftigte 5022000/7022000 Beiträge zur Versorgungskasse der tariflich Beschäftigten 5032000/7032000 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung der tariflich Beschäftigten Die Verteilung der Aufwendungen folgender Positionen erfolgt nach dem Verhältnis obiger Personalaufwendungen innerhalb des Produktes zu obigen Gesamtpersonalaufwendungen: 5032100/7032100 Beiträge an die Unfallkasse NRW 5051000 Zuführung zu Pensionsrückstellungen der Beschäftigten 5051003 Zuführung zu Versorgungsrückstellungen für künftige KreisrentnerInnen 5121000/7121000 Beiträge zur Versorgungskasse der Beamten 4582100 Auflösung von Pensionsrückstellungen Bei diesem Konto handelt es sich um Auflösung von Pensionsrückstellungen. Diese sind gem. 36 VI Satz 2 GemHVO aufzulösen, wenn der Grund hierfür entfallen ist. Eine Planung dieser Konten ist im Voraus nicht möglich. Die übrigen Personalaufwendungen werden nicht auf die Produkte verteilt und verbleiben ausschließlich im Produkt 110. Nähere Informationen zu den Positionen sind im Produkt 110 zu finden. SK 4141000 und 5237000 Die in 2009 und 2010 bereitgestellten Landesmittel zur Bildung Zonaler Bodenrichtwerte sind zeit- und zweckgebunden. Diese Aufgabe ist bis 2010 befristet, so dass ab 2011 weder Erträge noch Aufwendungen für diese Aufgabe mehr zu erwarten sind. SK 4311000 und 5421000 Die Sitzungsgelder und Fahrtkosten des Gutachterausschusses (SK 5421000) werden gewährt gemäß Artikel 2 des Gesetzes über die Modernisierung des Kostenrechts (Kostenrechtsmodernisierungsgesetz KostRMoG) vom 5. Mai 2004. Erträge bei SK 4311000 sind zweckgebunden für Aufwendungen bei SK 5421000, jedoch wird die Zweckbindung auf das notwendige Aufwendungs-Volumen für Sitzungsgelder und Fahrtkosten des Gutachterausschusses beschränkt. SK 5431000 Die hier veranschlagten Mittel für die Wartung und Pflege der EDV-Software sind erforderlich, um bestehende Wartungsverträge erfüllen zu können. Weiterhin werden Reparaturen von Servern über dieses PSK abgewickelt. Auf Grund von Erfahrungswerten aus der Haushaltsausführung 2009 und 2010 wurde die Aufteilung auf die Produkte 620 bis 623 angepasst. SK 5811000 In den Teilergebnisplänen wurden interne Leistungsverrechnungen (ILV) gemäß 17 GemHVO vorgenommen. Hierbei wurden zur Abbildung eines verursachungsgerechten Ressourcenverbrauchs wesentliche, zentral bewirtschaftete Aufwandsarten (Druck- und Kopierkosten, Post- und Fernsprechgebühren sowie Unterhaltung/ Bewirtschaftung/ Abschreibungen des Kreishauses, ADV-Leistungen) über die ILV auf sämtliche Produkte verteilt, welche entsprechende Leistungen beziehen. SK 7832700 Der Ansatz ist u.a. für den Erwerb von Distanzmessgeräten, Feuchtigkeitsmessern sowie Fachliteratur mit einem Anschaffungspreis über 60 netto vorgesehen.