1 Produkt 325 Brandschutz Produktbereich: 020 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 126 Brandschutz Organisationseinheit: 32 Ordnungsamt Verantwortlich: Amtsleiter/in Produktdefinition Kurzbeschreibung Das Produkt umfasst Maßnahmen zur Durchführung von Brandschauen sowie die Erstellung von Sachverständigengutachten, Stellungsnahmen sowie Beratungen in Baugenehmigungsverfahren. Weiterhin beinhaltet das Produkt die Feuerwehraufsicht und die Schornsteinfegerangelegenheiten. Auftragsgrundlage Feuerschutzhilfeleistungsgesetz (FSHG) NRW, Bauordnung NRW, div. Verordnungen, Richtlinien und DIN-Normen, Schornsteinfegergesetz (SchfG), Bundes-Immissionsschutzgesetz (BImSchG) Zielgruppe Betriebe, Kreisbrandmeister, Bauherren, kreisangehörige Kommunen, Sachverständige für die Prüfung des Brandschutzes, Bezirksschornsteinfeger, Schornsteinfegerinnung, Hauseigentümer, Bezirksregierung Köln, EinwohnerInnen, Feuerwehren im Kreisgebiet Ziele - Vorbeugender Brandschutz - Sicherstellung von leistungsfähigen Feuerwehren im Rahmen des abwehrenden Brandschutzes Leistungsbeschreibung - Stellungnahmen, Beratungen und Mitwirkungen nach 5 FSHG NRW in Baugenehmigungsverfahren - Mitwirkung bei Brandschauen gemäß 6 FSHG NRW - Schornsteinfegerangelegenheiten - Feuerwehraufsicht Stellenplanauszug 2009 2010 2011 Stellenanteile Beamte 0,95 0,95 0,95 Stellenanteile tariflich Beschäftigte 2,14 2,14 2,14 Grund- und Kennzahlen 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Anzahl der Brandschauen 15 30 35 40 40 40 Stellungnahmen und Beratungen in 240 190 190 190 190 190 Baugenehmigungsverfahren Beitreibungen 550 550 550 550 550 550 Erläuterungen
Mandant: 320 Haushalt: 400 020 Haushaltsplan T e i l e r g e b n i s p l a n Rhein-Erft-Kreis NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis Produktbereich : 020 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe : 020 126 Brandschutz Produkt : 020 126 325 Brandschutz Ergebnis Haushaltsansatz Finanzplanungszeitraum Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2009 2010 2011 2012 2013 2014 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 21.469,92 25.300 6.300 7.800 8.750 24.200 10000 4142000 Zuweisung an die FSK 7.026,96 6.650 7.000 10000 4142001 Zuweisungen Komm. an die FSK 6.920,24 6.550 6.900 10000 4147000 Zuschüsse Feuerw. an die FSK 106,72 100 100 10000 4161700 Aufl. SoPo BGA > 410 7.416,00 8.500 6.300 7.800 8.750 10.200 10000 4161701 Aufl. SoPo BGA < 410 3.500 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.570,20 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 10000 4311000 Gebühr. Schornsteinfegerwesen 4.570,20 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 803,81 2.750 20.200 20.200 20.200 6.200 10000 4582100 Aufl. Pensionsrückstellungen 803,81 10000 4583000 Auflösung Verb. FSK 2.550 20.000 20.000 20.000 6.000 10000 4591000 Brandschutztechn. Stellungnahm 150 150 150 150 150 10000 4591900 Vermischte Erträge 50 50 50 50 50 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 2 10 = Ordentliche Erträge 26.843,93 31.550 30.000 31.500 32.450 33.900 11 - Personalaufwendungen 219.360,66 227.200 230.600 230.100 230.350 230.600 10000 5011000 Dienstaufwendungen Beamte 30.325,06 30.050 33.300 33.300 33.250 33.200 10000 5012000 Dienstaufw. tarifl. Beschäft. 102.437,65 104.950 106.250 105.200 105.100 105.000 10000 5019000 Vergütung Ausbilder. Lehrgänge 51.036,63 55.000 52.000 52.000 52.000 52.000 10000 5022000 Beitr. Versorg.-kasse t. Besch 7.330,51 8.700 9.000 9.100 9.200 9.300 10000 5032000 Beitr. ges. Soz.-Vers. t Besch 19.011,65 19.700 20.300 20.550 20.750 21.000 10000 5032100 Beitr. an die Unfallkasse NRW 478,16 500 450 450 450 450 10000 5051000 Zuf. Pensionsrückstell. Besch. 8.741,00 8.300 9.300 9.500 9.600 9.650 12 - Versorgungsaufwendungen 11.927,78 10.250 11.850 12.100 12.200 12.350 10000 5121000 Beitr. zu Versorg.kasse Beamte 11.927,78 10.250 11.850 12.100 12.200 12.350 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 63.776,15 69.150 64.250 64.250 64.250 64.250 10000 5238000 Erstatt. Kreisfeuerwehrverband 9.200,00 9.200 9.200 9.200 9.200 9.200 10000 5251000 Haltung von Fahrzeugen 1.632,40 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 10000 5255000 Unterhaltung Gerät Ausb.stätte 9.586,31 8.900 10.000 10.000 10.000 10.000 10000 5255001 Ausstattung Gerätewagen 7.093,05 9.000 7.000 7.000 7.000 7.000 10000 5281000 Durchführung Lehrgänge o.ä. 36.264,39 40.000 36.000 36.000 36.000 36.000 10000 5291000 Feuerbekämpfung u. Hilfeleist. 50 50 50 50 50 14 - Bilanzielle Abschreibungen 14.522,00 19.200 16.300 16.900 17.150 18.000 10000 5711700 AfA BGA > 410 EUR 14.043,00 15.450 12.500 13.100 13.350 14.200 10000 5711701 AfA BGA < 410 EUR 479,00 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 10000 5731000 Abschreibungen auf Forderungen 250 300 300 300 300 15 - Transferaufwendungen 26.748,82 31.800 25.150 25.150 25.150 32.150 10000 5318000 Zuschuss Kreisfeuerwehrverband 5.150,00 5.150 5.150 5.150 5.150 5.150 10000 5318001 Zuschuss Feuerwehrsterbekasse 7.026,96 6.650 7.000 10000 5318002 Zuschüsse Angehörige aus FSK 14.571,86 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 29.174,05 25.600 25.800 25.800 25.800 25.800 10000 5412100 Dienstkleidung KBM und Stv. 249,65 1.250 1.250 1.250 1.250 1.250 10000 5412200 Fortbildung 165,84 400 400 400 400 400 10000 5412201 Fortb. Jugendfeuerwehr/Technik 4.640,49 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 10000 5421000 Entschädigung KBM und Stv. 6.381,00 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 10000 5431400 Fernmeldegebühren 4.073,32 3.500 4.100 4.100 4.100 4.100
Mandant: 320 Haushalt: 400 020 Haushaltsplan T e i l e r g e b n i s p l a n Rhein-Erft-Kreis NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis Produktbereich : 020 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe : 020 126 Brandschutz Produkt : 020 126 325 Brandschutz Ergebnis Haushaltsansatz Finanzplanungszeitraum Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2009 2010 2011 2012 2013 2014 10000 5431401 Fernmeldegeb.Ausbildungsstätte 397,30 400 400 400 400 400 10000 5431500 Fachliteratur 1.381,13 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 10000 5431501 Bücherei 1.005,01 1.500 1.000 1.000 1.000 1.000 10000 5431600 Dienstreisen 3.822,33 1.500 3.000 3.000 3.000 3.000 10000 5431900 Geschäftsaufw. KBM und Stv. 5.503,44 5.500 5.500 5.500 5.500 5.500 10000 5431901 Sonstiger Geschäftsaufwand 500 500 500 500 500 10000 5499000 Mitgliedsbeitr.FW-Erholungshei 1.380,49 1.400 10000 5499900 Vermischte Aufwendungen 174,05 150 150 150 150 150 17 = Ordentliche Aufwendungen 365.509,46 383.200 373.950 374.300 374.900 383.150 18 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -338.665,53-351.650-343.950-342.800-342.450-349.250 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -338.665,53-351.650-343.950-342.800-342.450-349.250 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -338.665,53-351.650-343.950-342.800-342.450-349.250 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3 28 - Aufwend. aus internen Leistungsbeziehungen 361.550 371.400 312.450 313.000 314.350 10000 5811000 Aufwendungen ILV 361.550 371.400 312.450 313.000 314.350 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung -338.665,53-713.200-715.350-655.250-655.450-663.600
Mandant: Haushalt: 020 320 400 Haushaltsplan T e i l f i n a n z p l a n Rhein-Erft-Kreis NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis 4 Produktbereich : 020 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe : 020 126 Brandschutz Produkt : 020 126 325 Brandschutz Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten Investive Einzahlungen Jahresergebnis Haushaltsansatz Verpflich- tungs- Finanzplanungszeitraum 2009 2010 2011 ermächtig. 2012 2013 2014 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 15.125,26 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 10000 6811000 Feuerschutzpauschale 15.125,26 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 15.125,26 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von 16.196,47 17.500 25.500 18.500 18.500 18.500 beweglichem Anlagevermögen 10000 7831700 Auszahlung f. BGA > 410 EUR 15.716,53 14.000 22.000 15.000 15.000 15.000 10000 7832700 Auszahlung f. BGA < 410 EUR 479,94 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 16.196,47 17.500 25.500 18.500 18.500 18.500 14 Saldo aus Investitionstätigkeit -1.071,21-2.500-10.500-3.500-3.500-3.500 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
5 Produkt 325 Brandschutz Erläuterungen zu den Personalaufwendungen der Kontengruppen 50 und 51 Folgende Aufwendungen für das in dem Produkt eingesetzte bzw. geplante Personal werden entsprechend der Stellenanteile direkt zugeordnet: 5011000/7011000 Dienstbezüge der Beamten 5011200 Zuführung zu Rückstellungen für Altersteilzeit für Beamte 5012000/7012000 Dienstbezüge der tariflich Beschäftigten 5012201 Zuführung zu Rückstellungen für Altersteilzeit für tariflich Beschäftigte 5022000/7022000 Beiträge zur Versorgungskasse der tariflich Beschäftigten 5032000/7032000 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung der tariflich Beschäftigten Die Verteilung der Aufwendungen folgender Positionen erfolgt nach dem Verhältnis obiger Personalaufwendungen innerhalb des Produktes zu obigen Gesamtpersonalaufwendungen: 5032100/7032100 Beiträge an die Unfallkasse NRW 5051000 Zuführung zu Pensionsrückstellungen der Beschäftigten 5051003 Zuführung zu Versorgungsrückstellungen für künftige KreisrentnerInnen 5121000/7121000 Beiträge zur Versorgungskasse der Beamten 4582100 Auflösung von Pensionsrückstellungen Bei diesem Konto handelt es sich um Auflösung von Pensionsrückstellungen. Diese sind gem. 36 VI Satz 2 GemHVO aufzulösen, wenn der Grund hierfür entfallen ist. Eine Planung dieser Konten ist im Voraus nicht möglich. Die übrigen Personalaufwendungen werden nicht auf die Produkte verteilt und verbleiben ausschließlich im Produkt 110. Nähere Informationen zu den Positionen sind im Produkt 110 zu finden. SK 4142000, 4142001, 4147000, 4583000, 5318001 und 5318002 sowie (PSK 160.611.202.5599004) Über diese Produktsachkonten wird der Mechanismus Feuerwehrsterbekasse (FSK) abgebildet. Danach leistet der Kreis je Feuerwehrmann und Monat einen Zuschuss in die FSK (5318001 auf 4142000 = Eigenanteil) in gleicher Höhe wie die Kommunen (4142001) und die Werksfeuerwehren (4147000) insgesamt. Im Rahmen der Diskussion freiwilliger Leistungen des Kreises wurde festgelegt, dass aufgrund des hohen Bestandes der Feuerwehrsterbekasse die Zuschüsse des Kreises, der Städte und Werksfeuerwehren in den Jahren 2011 bis 2013 ausgesetzt werden. Die Leistungen aus der Feuerwehrsterbekasse an die Angehörigen sind hiervon nicht betroffen, da die Finanzierung aus der Substanz der Feuerwehrkasse erfolgt. Mehrerträge berechtigen insgesamt zu Mehraufwendungen, Wenigererträge führen nicht zu Wenigeraufwendungen. SK 5019000 und 5281000 Für die Durchführung von Lehrgängen, Seminare und Fortbildungen der Feuerwehrleute werden einerseits Vergütungen an die AusbilderInnen und andererseits Aufwendungen für Verpflegung usw. erforderlich. Die Ansätze wurden an die laufende Entwicklung angepasst. SK 5238000 Die Erstattung an den Kreisfeuerwehrverband erfasst die pauschale Entschädigung für Hausmeistertätigkeiten an der Feuerwehr- und Rettungsassistentenschule in Bedburg-Rath. SK 5255000 und 5255001 Aufgrund der aktuellen Entwicklung mussten die Titel angepasst werden. Ersatzbeschaffungen und Reparaturen/ Wartungen für das technische Gerät werden regelmäßig erforderlich. SK 5421000 Als Aufwandsentschädigung wird veranschlagt: 1 Kreisbrandmeister x 266,25 EUR x 12 Monate = 3.195 EUR 2 Stellvertreter x 133,13 EUR x 12 Monate = 3.195 EUR SK 5811000 In den Teilergebnisplänen wurden interne Leistungsverrechnungen (ILV) gemäß 17 GemHVO vorgenommen. Hierbei wurden zur Abbildung eines verursachungsgerechten Ressourcenverbrauchs wesentliche, zentral bewirtschaftete Aufwandsarten (Druck- und Kopierkosten, Post- und Fernsprechgebühren sowie Unterhaltung/ Bewirtschaftung/ Abschreibungen des Kreishauses, ADV-Leistungen) über die ILV auf sämtliche Produkte verteilt, welche entsprechende Leistungen beziehen. Bei der Rettungsleitstelle wurden zusätzlich Aufwendungen aus zentral bewirtschafteten Personalaufwendungen (zu Gunsten Produkt 110) als auch Verwaltungsgemeinkostenanteile (zu Gunsten Produkt 200) veranschlagt. Darüber hinaus wurden über entsprechende Kostenanteile aus der Gebührenkalkulation die Produkte 325 und 328 anteilig belastet und im Produkt 327 als Ertrag veranschlagt.
6 SK 6811000 Die vom Land über die Feuerschutzpauschale bereitgestellte Pauschale ist zweckgebunden zur Finanzierung von feuerwehrtechnischem Gerät (s. 7831700 + 7832700 und 020.128.328.7831700/7832700). Mehreinzahlungen berechtigen zu Mehrauszahlungen, Wenigereinzahlungen führen nicht zu Wenigerauszahlungen. SK 7831700 und 7832700 In der Vergangenheit wurden die als dringend eingestuften Maßnahmen namentlich erwähnt und einzeln veranschlagt. Die Bewirtschaftung hat aber gezeigt, dass sich der Bedarf unterjährig häufig neu priorisiert, so dass nunmehr pauschale Ansätze veranschlagt werden, die der Finanzierung des jährlichen Bedarfs dienen. Im SK 7831700 werden zusätzlich 7.000 EUR für die Ersatzbeschaffung eines Laufbandes für Belastungstests in der Kreisfeuerwehrschule bereitgestellt.