Vermögensübersicht und Einnahmen- Ausgaben-Rechnung zum 01.11.2013 für Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Zugspitzstr. 12 81541 München überreicht durch Ingo Aldag Finanzdienstleistungen Im Bantel 35 89174 Altheim/Alb Mein Wissen für Ihren Erfolg!
Auftrag Hans Tüchtig Hanna Tüchtig Zugspitzstr. 12 81541 München Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig hat/haben uns beauftragt, eine Übersicht über Vermögen und Verbindlichkeiten zum 01.11.2013 und über ihre Einnahmen und Ausgaben des laufenden Jahres zu erstellen. Die Aufstellung erfolgte nach bestem Wissen und Gewissen ausschließlich nach den Angaben des Auftraggebers. Die für die Aktiva, Passiva, Einnahmen und Ausgaben angesetzten Werte basieren - so weit möglich - auf den uns zur Verfügung gestellten Unterlagen. Soweit keine Unterlagen vorlagen, haben wir die Werte entsprechend den uns schriftlich oder mündlich von den Auftraggebern erteilten Auskünften angesetzt. Die Unterlagen und Auskünfte haben wir auftragsgemäß nicht auf Richtigkeit und Vollständigkeit geprüft. Erklärung des Mandanten Die vorliegende Übersicht wurde von uns auf Vollständigkeit und Richtigkeit geprüft. Alle für die Vermögens- und Liquiditätsübersicht relevanten Daten sind enthalten und wurden berücksichtigt. Wir versichern, dass keine Ereignisse und Umstände bekannt sind, welche die vorstehenden Werte in erheblichem Maße beeinflussen und dass kein Zwangsvollstreckungs-, Vergleichs- oder Insolvenzverfahren gegen uns eingeleitet ist...., den...... (Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig) Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 2
Vermögensbilanz zum 01.11.2013 Vermögenswerte nach Klassen... saldiert mit Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Unternehmen 18% 11% 5% 22% 44% 14% 22% 7% 14% 43% Aktiva Passiva (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Immobilie (privat) ETW München, SSK 12366678 80.000 80.000 ETW München 300.000 Ferienwohnung Schweiz 100.000 400.000 400.000 B. Immobilien ETW Berlin B. Immobilien Versicherungsdarlehen 100.000 100.000 Immobilie (vermietet) ETW Berlin 200.000 200.000 200.000 C. Versicherungen C. Versicherungen D. Geld & Wertpapiere Kapitalversicherungen Allianz Nr. 879789789 E. Beteiligungen Tilgung ETW Berlin 20.000 AXA Colonia 60.000 F. Sonstiges Debeka 24.000 104.000 Rentenversicherungen G. Unternehmen Riester Hans 8.000 Riester Hanna 2.000 Verbindlichkeiten 180.000 Victoria 50.000 60.000 164.000 D. Geld & Wertpapiere Liquidität Girokonto 2.500 Cashkonto 15.000 17.500 Gemischtes Depot Investmentfonds 80.000 80.000 Gold, Edelmetalle Goldmünzen 5.000 5.000 102.500 E. Beteiligungen Schiffsbeteiligungen XY-Schiff 30.800 Spezialfonds 20.000 50.800 50.800 F. Sonstiges G. Unternehmen Nettovermögen 737.300 Vermögenswerte 917.300 Bruttovermögen 917.300 Weitere Informationen: Verschuldungsgrad 20% (= Verbindlichkeiten / Vermögenswerte) Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 3
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2013 Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Unternehmen Persönliche Einn./ Ausg. Einnahmen nach Klassen... saldiert mit Ausgaben 5% 3% 5% 92% 91% Einnahmen Ausgaben (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Privatkredite B. Immobilien ETW München, SSK 12366678 12.000 12.000 12.000 Immobilie (vermietet) ETW Berlin 7.200 7.200 7.200 B. Immobilien Immobilienkredite C. Versicherungen ETW Berlin Rentenversicherungen Versicherungsdarlehen 4.200 4.200 4.200 Riester Hans 154 Riester Hanna 339 493 493 C. Versicherungen Kapitalversicherungen D. Geld & Wertpapiere Allianz Nr. 879789789 Tilgung ETW Berlin 2.400 E. Beteiligungen AXA Colonia 4.600 7.000 Schiffsbeteiligungen Rentenversicherungen XY-Schiff 3.000 Riester Hans 1.761 Spezialfonds 1.500 4.500 4.500 Riester Hanna 399 Victoria 2.500 4.660 11.660 F. Sonstiges D. Geld & Wertpapiere G. Unternehmen E. Beteiligungen H. Persönliche Einn./ Ausg. Erwerbseinnahmen / -ausgaben F. Sonstiges Gehalt Hans 60.000 Praxisgewinn Hanna 80.000 140.000 G. Unternehmen Kinder Kindergeld 2.208 2.208 142.208 H. Persönliche Einn./ Ausg. Privateinnahmen / -ausgaben Gesamteinnahmen 154.401 Lebenshaltung 30.000 30.000 Renten- / Arbeitslosenversicherung Rentenversicherung M 5.670 Arbeitslosenversich. M 900 Rentenversicherung P 12.000 18.570 Kranken- / Pflegeversicherung Krankenversicherung M 3.875 Pflegeversicherung M 484 Krankenversicherung P 7.200 Pflegeversicherung P 360 11.919 Sach- / Risikoversicherungen Dialog Risiko-LV Nr. 34523678 300 Dialog BU Hans Nr. 123444 600 Dialog BU Hanna Nr. 123445 900 1.800 62.289 Gesamtausgaben 90.149 Steuerzahlung 30.529 Überschuss * 33.723 Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 4
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2013 Summe 154.401 Weitere Informationen: Steuerpflichtiges Einkommen 99.990 - Durchschnittsteuersatz 28% - Grenzsteuersatz 44% * Wenn man nicht das Kalenderjahr betrachtet sondern nur die Monate ab 11-2013, ergibt sich ein Überschuss von 6.482. Hinweis zu "E/A-Rechnung": Die Lebenshaltungskosten wurden pauschal geschätzt. Bis zur nächsten Aktualisierung der Vermögensplanung sollte ein Haushaltsbuchs geführt werden. Nach Analyse der Ausgaben werden die angesetzten Lebenshaltungskosten entsprechend angepasst. Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 5
Anlagen
Übersicht zu Immobilien Bezeichnung ESt-Anteil Beginn Kaufpreis Miete mtl.* Dynamik Wohn-/ Regel-AfA Bemerkung der Einnahmen Ende Verkehrswert... nach Kosten ab Nutzfläche Wert / Art 1 ETW München 01.12.1998 250.000 2% Wfl. 120 300.000 01.01.2014 2 ETW Berlin 100% 01.12.2004 200.000 800 1% Wfl. 78 200.000 200.000 600 01.01.2014 Deg 7 3 Ferienwohnung Schweiz 100.000 100.000 01.01.2014 Kaufpreis Verkehrswert Miete netto in 2013 Gesamt 550.000 600.000 7.200 Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 7
Übersicht zu Kredite Bezeichnung Art Beginn Kredit Sollzins Auszahlung Annuität derzeit Tilgung p.a. Bemerkung ESt-Anteil Ende Zinsbind. Restschuld nach Zinsbind. Zahlweise nach Zinsbind. ab / zum 1 ETW München, SSK 12366678 01.12.1998 250.000 4,80% 90% 12.000 Zinsbindung beachten! Bankberater 31.12.2015 80.000 6,00% 4 12.000 wollte sich rechtzeitig melden. Termin in Kalender setzen, falls er nicht dran denkt. 2 ETW Berlin 100% 01.12.2004 100.000 4,20% 100% Versicherungsdarlehen 31.12.2099 100.000 12 Kredit Restschuld Zins Tilgung Summe Nov 13 in 2013 in 2013 Zins+Tilgung Gesamt 350.000 180.000 8.184 8.016 16.200 Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 8
Übersicht zu Versicherungen Bezeichnung Art Beginn Ende Beitrag 2013 Rückkaufswert Ablaufleistung Leistung Tod Bemerkung ESt-Anteil * Beitragsende Zusatzvers. Gesamtrente... bei BU / Inv. 1 Allianz Nr. 879789789 Kap-LV-04 01.12.2004 01.10.2025 2.400 20.000 65.000 60.000 Tilgung ETW Berlin 01.10.2025 2 AXA Colonia Kap-LV-04 01.12.1998 01.07.2025 4.600 60.000 140.000 120.000 01.07.2025 1.000 12.000 3 Debeka Kap-LV-05 01.07.2011 01.07.2025 25.000 24.000 35.000 30.000 14% 01.07.2012 4 Riester Hans Riester 01.01.2005 01.01.2025 2.100 8.000 100% 01.01.2025 2.400 5 Riester Hanna Riester 01.01.2005 01.01.2025 2.000 100% 01.01.2025 600 6 Victoria Privatrente 01.12.2003 01.12.2025 5.000 50.000 20% 01.12.2013 4.800 Beitrag Rückkaufswert Ablaufleistung Gesamtrente in 2013 Gesamt 11.660 151.878 240.000 7.800 Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 9
Übersicht zu Kapitalvermögen Bezeichung Wert Ertrag p.a. Beginn Einzahlung von Auszahlung von Bemerkung ESt-Anteil * Ende Dynamik bis Dynamik bis 1 Girokonto 2.500 2 Cashkonto 15.000 0,50% 100% 3 Investmentfonds 80.000 5,00% 30% 4 Goldmünzen 5.000 Wert Einzahlung Auszahlung aktuell in 2013 in 2013 Gesamt 102.500 * Anteil des Ertrags, der unmittelbar zur Steuerpflicht führt. Der verbleibende Teil des Ertrags wird thesauriert und erst bei Entnahme / Verkauf versteuert. Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 10
Übersicht zu Sonderanlagen Bezeichung Steuerl. Zeichnungs- Wertberechnung (DCF) Fünftelreg./ Progr.vorb. Eink.-art summe Beginn Ende Methode Zins Steuersatz Kennz. ggfls. Jahr 1 XY-Schiff G 40.000 01.01.2000 01.12.2019 Barwert 8,0% 45% P 2 Spezialfonds G 20.000 01.10.2007 01.12.2023 Nominalwert Bemerkung Verlauf 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 1 XY-Schiff Wert 32.500 30.900 29.100 26.300 23.300 20.100 16.600 12.800 8.700 Einnahme 3.000 4.000 4.000 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 10.000 Ausgabe Steuerl. Erg. 200 200 200 200 200 200 200 200 200 3.000 2 Spezialfonds Wert 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 Einnahme 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 11.500 Ausgabe Steuerl. Erg. 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 5.150 Wert Einnahme Ausgabe Ende 2013 in 2013 in 2013 Gesamt 52.500 4.500 Stand 18.01.2014 Ingo Aldag Finanzdienstleistungen ingo.aldag@iaf24.de Mein Wissen für Ihren Erfolg! Seite 11