Auftragnehmer: Adam & Partner Unternehmensberatung

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1 Gutachten: Machbarkeitsstudie Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Auftraggeber: Gemeinde Blankenfelde-Mahlow Auftragnehmer: Adam & Partner Unternehmensberatung Stand: 25. Februar 216 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 1

2 Kurzvorstellung Adam & Partner Unternehmensberatung Inhaberin: Kim Adam Selbstständige Unternehmensberaterin seit 199 Gründung Adam & Partner Unternehmensberatung: 26 Leistungen: Machbarkeitsanalysen, Plausibilitätsprüfungen, Entwicklung von Bäderkonzepten, (Marketing-) Strategieentwicklung, Wirtschaftlichkeitsberechnungen, Moderation von Umsetzungsprozessen etc. Spezialisierung: Freizeitmarkt Kernkompetenz: Öffentliche Bäder, Sport-, Sauna-, Wellnessanlagen Bearbeitete Projekte: Ca. 5 (deutschsprachiger Raum) Besondere Stärken: - Theorie + Praxis im Verbund - Hohe Dienstleistungsbereitschaft - Unabhängigkeit + Neutralität = keine Betreiber-, sonstigen Interessen Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 2

3 Gliederung des Gutachtens Machbarkeitsstudie Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow 1. Marktanalyse - Definition des Einzugsgebietes - Analyse der Nachfrage - Wettbewerbsanalyse - Prognose der erzielbaren Besuche 2. Konzeptgrundlagen und Determinanten der Wirtschaftlichkeit 3. Variantenvergleich 4. Fazit und Empfehlungen Alle Bestandteile dieses Dokuments sind urheberrechtlich geschützt. Dieses Dokument ist Teil einer Präsentation und ohne die mündlichen Erläuterungen unvollständig. 216 Adam & Partner Unternehmensberatung, Hamburg Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 3

4 1. Marktanalyse 1.1 Definition des Einzugsgebietes Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 4

5 1. Marktanalyse 1.2 Wettbewerbsanalyse Insgesamt 23 Anlagen, davon 1 Mitbewerber im Einzugsgebiet bis 4 Minuten Fahrzeit, davon - Zone A: Kein Anbieter - Zone B: 4 Mitbewerber: Schönefelder Welle, Kristall Saunatherme in Ludwigsfelde, Wildorado, Kombibad Gropiusstadt - Zone C: 3 Anlagen: Schwimmhalle Finckensteinallee, Stadtbad Lankwitz Sportbad in Tempelhof. - Zone D: 3 Anbieter: Tropical Islands, Liquidrom, Thermen am Europa-Center Zuzüglich 13 Bäder im Überschneidungsgebiet bis 8 Minuten Fahrzeit Darüber hinaus weitere Pools in Hotelanlagen und Fitnessclubs Zuzüglich offene Badestellen etc. Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 5

6 1. Marktanalyse 1.2 Wettbewerbsanalyse Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 6

7 1. Marktanalyse 1.3 Analyse der Nachfrage: Sportbad Anzahl der Einwohner und Bevölkerungsdichte: Positiv - Insgesamt rd Einwohner, davon 5% bis 3 Min. Fahrzeit - Hohe Bevölkerungsdichte in Blankenfelde-Mahlow: 474 EW/km² - Prognose bis 23: Zunehmende Einwohnerzahl +2,5% Vergleichsweise junge Bevölkerung (Index Brandenburg): Dynamisch - Überrepräsentanz 49 Jahre - Unterrepräsentanz 5+ Jahre Sorgenkind Kaufkraft: 94,5% - Deutlich unter Bundes-, aber sichtbar über Landesindex - Es besteht ein gewisser preispolitischer Spielraum Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 7

8 1. Marktanalyse 1.3 Analyse der Nachfrage: Freizeitbad Anzahl der Einwohner und Bevölkerungsdichte: Positiv - Insgesamt knapp 1,1 Mio. Einwohner, davon 7% bis 3 Min. Fahrzeit - Sehr hohe Bevölkerungsdichte bis 3 Min.: 616 EW/km² - Prognose bis 23: Zunehmende Einwohnerzahl +3,2% Sehr junge Bevölkerung (Index Brandenburg): Metropolregion Berlin - Überrepräsentanz 39 Jahre - Und: Jährige - Unterrepräsentanz 4- bis 49-Jährige und Senioren 75+ Jahre Der Einfluss Berlins auf die Kaufkraft: 92,5% - Deutlich unter Bundes-, nur leicht über Landesindex - Es besteht ein begrenzter preispolitischer Spielraum Touristen: Geschäfts- und Städtereisende 1,3 Mio. Ankünfte, 2,9 Mio. Übernachtungen, Ø 2,3 Tage Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 8

9 1. Marktanalyse 1.3 Analyse der Nachfrage: Schulen und Vereine Schulen: - Schulen mit Schülern, davon sind 416 mit Schwimmunterricht zu versorgen - Bedarf: 1 x 25m-Bahn + 1 Lehrschwimmbecken (5 Tage x 5 Std. pro Woche) Vereine: - Vereine ohne Schwimmsparten, Anzahl an Vereinsschwimmern ist nicht bekannt - Bedarf (Annahme: 6 Sportvereine x 3 Schwimmer): 1 x 25m-Bahn => Achtung: Keine Überkapazitäten bereitstellen! Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 9

10 1. Marktanalyse 1.4 Prognose der erzielbaren Besuche Besuchergruppe Individualgäste Schulen Vereine, KiTas Zwischensumme Option Kinderbereich Option Sauna (1/3 Kombi) Gesamtbesuche Sportbad Freizeitbad enthalten Fazit => Unbefriedigend hoher Zuschussbedarf! => Unverträglich hoher Zuschussbedarf! Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 1

11 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Exkurs: Welche Bädertypen gibt es? Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 11

12 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Konzeptgrundlagen Variante 1: Kleines Sportbad - 25 x 1 m Sportbecken (4 Bahnen) - Hubboden oder Lehrschwimmbecken - Primär für Schulen, Vereine und Gruppen Beispiel: Planung Schwimmhalle Simmerath Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 12

13 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Konzeptgrundlagen Variante 2: Erweitertes Sportbad - 25 x 12,5m Sportbecken (5 Bahnen) - Lehrschwimm- oder Kursbecken - Kleiner Kinderbereich - Bistro - Geschlossen (kein Cabriodach) Beispiel: Aquawede, Bielefeld Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 13

14 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Konzeptgrundlagen Variante 3: Erweitertes Sportbad + Sauna - 25 x 12,5m Sportbecken (5 Bahnen) - Lehrschwimm- oder Kursbecken - Kleiner Kinderbereich - Bistro - Geschlossen (kein Cabriodach) Zusatzmodul - Sauna - Saunabar Quellen: Aquawede, Bielefeld, Schwaben-Therme, Aulendorf Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 14

15 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Determinanten der Wirtschaftlichkeit Betriebsform von Bädern: Fragen und Überlegungen - Verwaltung: Entlastung notwendig? - Betriebsführung: Professionell möglich (Stichwort: Management-Immobilie)? - Bäderbetrieb: Mitarbeiter + Know-How vorhanden (Stichwort: Servicequalität)? - Entscheidungswege: Kurz und flexibel? - Marketing: Professionell gewährleistet? - Wirtschaftlichkeit: Geringstmöglicher Zuschussbedarf? - Grundstück und Immobilie: Eigentumsverhältnisse? Lösungsansätze - Eigenbetrieb - Management - Investor und Betreiber => Eigenbetrieb = Betriebsform mit den meisten Steuerungsmechanismen => Prämisse: Professionelles Management! Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 15

16 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Determinanten der Wirtschaftlichkeit Öffnungszeitenpolitik Öffnungszeiten Variante 1: Kleines Sportbad Zielgruppe Wochentag Uhrzeit Öffentlichkeit Samstag, Sonntag Uhr Schulschwimmen Montag bis Freitag Uhr Vereinsschwimmen Montag bis Freitag Uhr Öffnungszeiten Varianten 2 und 3: Erweitertes Sportbad (+Sauna) Zielgruppe Wochentag Uhrzeit Öffentlichkeit Täglich Uhr Schulschwimmen (2 Bahnen) Montag bis Freitag Uhr Vereinsschwimmen (2 Bahnen) Montag bis Freitag Uhr Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 16

17 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Determinanten der Wirtschaftlichkeit Preispolitik Tarif Variante 1: Kleines Sportbad Erwachsene Ermäßigte Variante 2: Erweitertes Sportbad Erwachsene Ermäßigte Variante 3: Erweitertes Sportbad + Sauna Bad Erwachsene Ermäßigte Sauna Saunazuschlag Sauna Eintrittspreise netto brutto 6,54 3,74 7,48 4,67 7,48 4,67 5,4 11,76 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 17 7, 4, 8, 5, 8, 5, 6, 14,

18 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Determinanten der Wirtschaftlichkeit Erlöse und Kosten: Erlöse nach Erlösarten Eintrittspreise: Erwachsene 7%, Ermäßigte 3%; Sauna ohne Ermäßigung Rabattierung: 1% (Wertkartensystem) Steigerung 5% nach dem 2. und dem 4. Betriebsjahr Gastronomieerlöse: Variante 2:,8 EUR, Variante 3: 1,3 EUR pro Besuch Steigerung 2% pro Jahr Kursgebühren: Variante 1: 9 EUR, Varianten 2 + 3:,25 EUR pro Besuch Steigerung 5% nach dem 2. und dem 4. Betriebsjahr Sonstige Erlöse (nur Varianten 2 + 3): 9 EUR pro Besuch (Shop- und sonstige Verkäufe, Verleih von Handtüchern und Bademänteln) Steigerung 2% pro Jahr Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 18

19 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Determinanten der Wirtschaftlichkeit Erlöse und Kosten: Kosten nach Kostenarten Wareneinstand (Varianten 2 + 3): Gastronomie 35%, Shop 4% vom Umsatz Betriebskosten: Steigerung 2% pro Jahr - Personalkosten - Energiekosten - Instandhaltung - Materialaufwand, Fremdkosten - Sonstige betriebliche Aufwendungen - Versicherungen - Marketing Kalkulatorische Kosten (Basis: Investitionsvolumen) - Abschreibungen (AfA) - Zinsen für Fremdkapital Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 19

20 2. Grundlagen: Konzept und Wirtschaftlichkeit Determinanten der Wirtschaftlichkeit Exkurs: Personalkosten Personalbedarf und -kosten: Varianten 2 und 3 Bereich / Funktion Anzahl AG Bruttobetrag p.a. Verwaltung Betriebsleitung 1 6. Technische Leitung Verwaltung Rezeption und Reinigung MitarbeiterIn (inkl. Aushilfen Gastronomie) Sportbad MeisterIn Bäderbetrieb Fachangestellte/r RettungsschwimmerIn / Rettungskräfte Summe Optional: Sauna MitarbeiterIn Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 2

21 3. Variantenvergleich Variante 1: Kleines Sportbad - Ca m² BGF - 3 Pkw-Stellplätze - 3 Fahrradstellplätze Invest: 5,5 Mio. EUR Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 21

22 3. Variantenvergleich Variante 1: Kleines Sportbad (Übersicht) Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 1: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) Kennwerte 1. BJ 2. BJ 3. BJ 4. BJ Basisdaten Besuche/Nutzungen p.a., davon Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Saunabereich - Kombinutzer Saunabereich Berechnungen Erlöse 147, 154,8 171, 171,1./. Wareneinstand = Rohertrag 147, 154,8 171, 171,1./. Betriebskosten -58,2-522,4-565,8-578,6 = Deckungsbeitrag I -361,2-367,6-394,8-47,5./. Kalkulatorische Kosten -412,5-47,1-41,6-395,9 = Deckungsbeitrag II -773,7-774,7-796,4-83,5 5. BJ ,3 177,3-592, -414,8-39,1-84,9 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 22

23 3. Variantenvergleich Variante 1: Kleines Sportbad Kennwerte Basisdaten Besuche/Nutzungen p.a., davon Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Saunabereich - Kombinutzer Saunabereich Berechnungen Erlöse Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Zuschlag Saunabereich Saunabereich Gastronomie Verkäufe Kursgebühr./. Wareneinstand Wareneinstand Gastronomie Wareneinstand Shop = Rohertrag Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 1: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) 1. BJ 2. BJ , 92,6 53,1 1,2 147, ,8 97,5 55,9 1,4 154,8 3. BJ , 17,7 61,8 1,4 171, 4. BJ ,1 17,7 61,8 1,5 171,1 5. BJ ,3 11,9 64,9 1,5 177,3 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 23

24 3. Variantenvergleich Variante 1: Kleines Sportbad Kennwerte./. Betriebskosten Personal Energie, Wasser, Abwasser, davon Wasser Abwasser Wärme Strom Instandhaltung Materialaufwand / Fremdleistung Sonst. betriebliche Aufwendungen Versicherungen Marketing Sonstiges = Deckungsbeitrag I./. Kalkulatorische Kosten Zinsen Fremdkapital Afa = Deckungsbeitrag II Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 1: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) 1. BJ 2. BJ -58,2-522,4-247,3-252,3-9,2-95,6-1,2-11,1-19, -2,8-33,9-35,4-27,2-28,4-27,5-28,1-48,5-49,5-47, -47,9-12,1-12,3-2,6-21, -15, -15,8-361,2-367,6-412,5-47,1-137,5-132,1-275, -275, -773,7-774,7 3. BJ -565,8-257,3-11,4-12,2-22,7-36,9-29,6-57,2-5,5-48,9-12,5-21,4-16,5-394,8-41,6-126,6-275, -796,4 4. BJ -578,6-262,5-14,5-12,5-23,4-38, -3,5-58,4-51,5-49,9-12,8-21,8-17,4-47,5-395,9-12,9-275, -83,5 5. BJ -592, -267,7-17,3-12,9-24, -39,1-31,3-6,1-52,5-5,9-13,1-22,2-18,2-414,8-39,1-115,1-275, -84,9 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 24

25 3. Variantenvergleich Variante 2: Erweitertes Sportbad - Ca m² BGF - 8 Pkw-Stellplätze - 5 Fahrradstellplätze Invest: 7,5 Mio. EUR Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 25

26 3. Variantenvergleich Variante 2: Erweitertes Sportbad (Übersicht) Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 2: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) Kennwerte 1. BJ 2. BJ 3. BJ 4. BJ Basisdaten Besuche/Nutzungen p.a., davon Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Saunabereich - Kombinutzer Saunabereich Berechnungen Erlöse 422,4 466,4 538,5 539,5./. Wareneinstand -15,1-16,9-18,9-19,3 = Rohertrag 47,3 449,5 519,6 52,2./. Betriebskosten -1.5,2-1.37,8-1.11, ,8 = Deckungsbeitrag I -597,8-588,3-591,3-615,6./. Kalkulatorische Kosten -562,5-555,2-547,6-539,9 = Deckungsbeitrag II -1.16, , , ,5 5. BJ ,3-19,4 535, ,2-625,3-532, ,3 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 26

27 3. Variantenvergleich Variante 2: Erweitertes Sportbad Kennwerte Basisdaten Besuche/Nutzungen p.a., davon Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Saunabereich - Kombinutzer Saunabereich Berechnungen Erlöse Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Zuschlag Saunabereich Saunabereich Gastronomie Verkäufe Kursgebühr./. Wareneinstand Wareneinstand Gastronomie Wareneinstand Shop = Rohertrag Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 2: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) 1. BJ 2. BJ ,4 319,3 53,1 33,1 4,6 12,3-15,1-13,3-1,8 47, ,4 354,7 55,9 37,1 5,1 13,5-16,9-14,8-2, 449,5 3. BJ ,5 413,9 61,8 41,5 5,7 15,6-18,9-16,6-2,3 519,6 4. BJ ,5 413,9 61,8 42,4 5,8 15,6-19,3-17, -2,3 52,2 5. BJ ,3 425,9 64,9 42,5 5,8 16,1-19,4-17, -2,3 535,9 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 27

28 3. Variantenvergleich Variante 2: Erweitertes Sportbad Kennwerte Basisdaten./. Betriebskosten Personal Energie, Wasser, Abwasser, davon Wasser Abwasser Wärme Strom Instandhaltung Materialaufwand / Fremdleistung Sonst. betriebliche Aufwendungen Versicherungen Marketing Sonstiges = Deckungsbeitrag I./. Kalkulatorische Kosten Zinsen Fremdkapital Afa = Deckungsbeitrag II Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 2: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) 1. BJ 2. BJ -1.5,2-596,9-17,4-2,6-37,5-65, -47,3-37,5-7,7-53,3-14,6-41, ,8-562,5-187,5-375, -1.16,3-1.37,8-68,8-185,7-23,9-43,4-68,6-49,9-38,3-72,1-54,4-14,9-42,7-21, -588,3-555,2-18,2-375, ,4 3. BJ -1.11,9-621, -22,9-27,6-5,2-72,4-52,6-77,3-73,6-55,5-15,2-43,5-22,1-591,3-547,6-172,6-375, ,9 4. BJ ,8-633,4-29, -28,4-51,7-74,6-54,2-78,9-75, -56,6-15,5-44,4-23,2-615,6-539,9-164,9-375, ,5 5. BJ ,2-646,1-214,4-29,2-53,1-76,5-55,6-81,2-76,5-57,7-15,8-45,2-24,3-625,3-532, -157, -375, ,3 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 28

29 3. Variantenvergleich Variante 3: Erweitertes Sportbad + Sauna - Ca m² BGF - 1 Pkw-Stellplätze - 5 Fahrradstellplätze Invest: 8,3 Mio. EUR Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 29

30 3. Variantenvergleich Variante 3: Erweitertes Sportbad + Sauna (Übersicht) 1. Betriebsjahr, Bad + Sauna separat ausgewiesen Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 3: Kosten-/Erlösrechnung 1. Betriebsjahr (Beträge netto in TEUR) Bad Sauna Kennwerte Basisdaten Besuche/Nutzungen p.a., davon* Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Saunabereich - Kombinutzer Saunabereich Berechnungen Erlöse./. Wareneinstand = Rohertrag./. Betriebskosten = Deckungsbeitrag I./. Kalkulatorische Kosten = Deckungsbeitrag II ,4-15,1 47,3-1.5,2-597,8-562,5-1.16, ,7-5, 129,8-179, Gesamt ,1-2,1 537, , -648, -622,5-1.27,5 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 3

31 3. Variantenvergleich Variante 3: Erweitertes Sportbad + Sauna (Übersicht) Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 3: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) 1. BJ 2. BJ 3. BJ 4. BJ Kennwerte Basisdaten Besuche/Nutzungen p.a., davon* Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Saunabereich - Kombinutzer Saunabereich Berechnungen Erlöse./. Wareneinstand = Rohertrag./. Betriebskosten = Deckungsbeitrag I./. Kalkulatorische Kosten = Deckungsbeitrag II ,1-2,1 537, , -648, -622,5-1.27, ,4-22,4 594, ,8-629,8-614, , , -25,2 687,8-1.37,5-619,7-66, , ,1-25,8 696, , -64,7-597, ,2 5. BJ ,7-25,8 718, ,9-648, -588, ,8 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 31

32 3. Variantenvergleich Variante 3: Erweitertes Sportbad + Sauna Kennwerte Basisdaten Besuche/Nutzungen p.a., davon* Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Saunabereich - Kombinutzer Saunabereich Berechnungen Erlöse Bad - Individualgäste Bad - Schulen, Vereine Zuschlag Saunabereich Saunabereich Gastronomie Verkäufe Kursgebühr./. Wareneinstand Wareneinstand Gastronomie Wareneinstand Shop = Rohertrag Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 3: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) 1. BJ ,1 319,3 53,1 21, 99,4 44,8 5,2 14,2-2,1-18, -2,1 537, 2. BJ ,4 354,7 55,9 23,3 11,5 5,4 5,8 15,6-22,4-2,1-2,3 594, 3. BJ , 413,9 61,8 27,2 128,9 56,6 6,5 18,1-25,2-22,6-2,6 687,8 4. BJ ,1 413,9 61,8 28,6 135,4 57,8 6,6 18,1-25,8-23,2-2,6 696,3 5. BJ ,7 425,9 64,9 29,7 14,7 58, 6,6 18,7-25,8-23,2-2,6 718,9 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 32

33 3. Variantenvergleich Variante 3: Erweitertes Sportbad + Sauna Schwimmhalle Blankenfelde-Mahlow Variante 3: Dynamische Kosten-/Erlösrechnung (Beträge netto in TEUR) 1. bis 5. Betriebsjahr (BJ) Kennwerte 1. BJ 2. BJ 3. BJ 4. BJ./. Betriebskosten , ,8-1.37, , Personal -677,2-69,7-74,5-718,6 Energie, Wasser, Abwasser, davon -223,3-242,3-263,5-271,4 Wasser -24,6-28,3-32,5-33,5 Abwasser -45,1-51,8-59,6-61,3 Wärme -71,1-75,1-79,2-81,6 Strom -82,5-87,2-92,1-94,9 Instandhaltung -41,5-42,3-85,5-87,2 Materialaufwand / Fremdleistung -9,7-92,5-94,4-96,3 Sonst. betriebliche Aufwendungen -63,3-64,6-65,9-67,2 Versicherungen -19,6-2 -2,4-2,8 Marketing -49,4-5,4-51,4-52,4 Sonstiges -2-21, -22,1-23,2 = Deckungsbeitrag I -648, -629,8-619,7-64,7./. Kalkulatorische Kosten -622,5-614,4-66,1-597,5 Zinsen Fremdkapital -27,5-199,4-191,1-182,5 Afa -415, -415, -415, -415, = Deckungsbeitrag II -1.27, , , ,2 5. BJ ,9-733, -278,5-34,4-63, -83,8-97,4-89,8-98,2-68,5-21,2-53,4-24,3-648, -588,8-173,8-415, ,8 Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 33

34 3. Variantenvergleich Varianten im Vergleich Rahmendaten im Vergleich Ausstattung 25m-Sportbecken, 4 Bahnen 25m-Sportbecken, 5 Bahnen 1- und 3m-Sprunganlage Multifunktionsbecken Kinderplanschbecken Bistro Sauna mit Saunabistro Öffnungszeiten: Öffentlichkeit Montag - Freitag Samstag, Sonntag Besuche (3. Betriebsjahr) Bad: Öffentlichkeit Bad: Gruppen Sauna Variante 1 Variante 2 Variante 3 1: - 2: Uhr 1: - 2: Uhr 1: - 2: Uhr 1: - 2: Uhr 1: - 2: Uhr Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 34

35 3. Variantenvergleich Varianten im Vergleich Rahmendaten im Vergleich Investitionsvolumen (netto) Wirtschaftlichkeit (1. Betriebsjahr) Erlöse./. Wareneinstand = Rohertrag./. Betriebskosten = Deckungsbeitrag I./. Kapitalkosten = Deckungsbeitrag II Variante 1 Variante Beträge netto in TEUR 147, 422,4-15,1 147, 47,3-58,2-1.5,2-361,2-597,8-412,5-562,5-773,7-1.16,3 Variante ,1-2,1 537, , -648, -622,5-1.27,5 - Hohes Defizit und nachhaltige Haushaltsbelastung: Min. 8 TEUR p.a. (!) - Steigender Zuschuss in Varianten durch höhere Kosten! - Sauna (Variante 3) = Zusatzbelastung, keine Quersubventionierung/Bad! Wesentlicher Grund: Hoher Wettbewerb in der Region = Sehr geringe Besuche = Reduzierte Erlöse Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 35

36 4. Fazit und Empfehlungen Schlussbemerkungen Initialzündung der Machbarkeitsstudie: Bürgerwunsch nach einer Schwimmhalle Ergebnis: Alle Rahmendaten sprechen gegen eine Realisierung, insbesondere - Marktanalyse - Wirtschaftlichkeit Politische Entscheidung pro oder contra: - Einbeziehung des kommunalen Haushaltes - Jede Variante erwirtschaftet hohes Defizit - Dieses kumuliert sich im Zeitablauf auf ein Mehrfaches des Invests - Bereitschaft zum nachhaltigem Zuschuss vorhanden? Aus gutachterlicher Sicht ist der Neubau einer Schwimmhalle in Blankenfelde- Mahlow nicht zuletzt aufgrund der guten Versorgungssituation der Region mit Bädern nicht zu empfehlen! Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 36

37 Herzlichen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Adam & Partner Unternehmensberatung Kim Adam Lofotenstr. 38c Hamburg Fon: Mobil: info@adam-und-partner.de Adam & Partner Unternehmensberatung Lofotenstr. 38c Hamburg 37