Teilergebnisplan 2012

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1 Teilergebnisplan Produktbereich: 3 lfd. Nr. Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung in EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4131 Allgemeine Zuweisungen vom Land 4141 Zuweisungen für laufende Zwecke vom Land Zuschüsse für Festwerte von übrigen Bereichen 4161 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 3 + Sonstige Transfererträge , , , 1.619, ,, Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4411 Mieten und Pachten 4461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4481 Erstattungen vom Land 4482 Erstattungen von Gemeinden/GV 4488 Erstattungen von übrigen Bereichen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4571 Erträge aus der Auflösung von sonstigen Sonderposten 4591 Andere sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen , , , ,5 5, , , , , ,62 1., 5.435,62, / Bestandsveränderungen, 1 = Ordentliche Erträge aus laufender , Personalaufwendungen 511 Dienstaufwendungen für Beamte 512 Dienstaufwendungen für tariflich 522 Beiträge zu Versorgungskassen für tariflich 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung für tariflich 541 Beihilfen und Unterstützungsleistungen für 551 Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für 561 Zuführungen zu Beihilferückstellungen für 12 Versorgungsaufwendungen , , , , , , , ,24, Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen 5711 Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände 15 Transferaufwendungen Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212 bei Sachkonto 5241 und 5242) Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender an übrige Bereichen Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212: Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen) Haltung von Fahrzeugen Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz (ab 212: Lernmittel) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen Zuweisungen an sonstigen öffentlichen Bereich (ab 212: Zuweisungen an gesetzliche Sozialversicherungen) Zuschüsse an übrige Bereiche Sonstige Transferaufwendungen 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 5411 Sonstige Personal und Versorgungsaufwendungen , , , , , , , , , , , , , , , ,62 134,

2 Teilergebnisplan Produktbereich: 3 lfd. Nr. Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung in EUR Besondere Aufwendungen für Mieten und Pachten Geschäftsaufwendungen Steuern, Versicherungen, Schadensfälle Übrige weitere sonstige Aufwendungen aus laufender = Ordentliche Aufwendungen aus laufender , 8.949, , , , , = Ergebnis der laufenden , Finanzerträge, 2 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen, 21 = Finanzergebnis, 22 = Ordentliches Ergebnis , Außerordentliche Erträge, 24 Außerordentliche Aufwendungen, 25 = Außerordentliches Ergebnis, 26 = Jahresergebnis , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen, 28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5811 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis nach interner Leistungsverrechnung,, ,

3 Teilfinanzplan A. Zahlungsübersicht Produktbereich lfd. Nr. Einzahlungs und Auszahlungsarten 3 Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung in EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , Sonstige Transfereinzahlungen, 4 + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte , Privatrechtliche Leistungsentgelte , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , Sonstige Einzahlungen 47.93, Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen, 9 = Einzahlungen aus laufender 1 Personalauszahlungen , , Versorgungsauszahlungen, 12 Auszahlungen für Sach und Dienstleistungen , Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen, 14 Transferauszahlungen , Sonstige Auszahlungen , = Auszahlungen aus laufender 17 = aus laufender , , Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , Einzahlungen aus der Veräußerung v. Sachanlagen + Einzahlungen aus der Veräußerung v. Finanzanlagen 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten,,, 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen, 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit , Auszahlungen f. d. Erwerb von Grundst. und Gebäuden 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.652, , Auszahlungen f. d. Erwerb von bewegl. Anlagevermögen Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 Sonstige Investitionsauszahlungen ,96,,, = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , = der Investitionstätigkeit , = Finanzmittelüberschuss/fehlbetrag , Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen, 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35 Tilgung und Gewährung von Darlehen,, 36 Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung, 37 = aus Finanzierungstätigkeit, 38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln ,

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5 Produkt Produktbereich Produktgruppe Produkt Grundschulen Grundschulen verantwortlich Leiter des FB 4/Bildung, Kultur und Freizeit Beschreibung Das Produkt umfasst: die Bereitstellung, Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundschulen sowie der Lehr und Lernmittel die Organisation und Verwaltungsführung der städtischen Grundschulen die Mitwirkung bei Belangen der offenen Ganztagsgrundschule Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Schüler/innen Erziehungsberechtigte Schulleitungen Lehrer/innen Ziele Sicherstellung und Weiterentwicklung eines bedarfsgerechten, barrierefreien, zukunftsorientierten, wohnungsnahen Grundschulangebotes mit dem Ziel der Inklusion Kennzahl Bezeichnung Ist Plan Plan Plan 213 Plan 214 Plan Einwohnerzahl ( ) Summe der ordentlichen Erträge (Zeile 1) / Einwohner Einwohnerzahl ( ) Summe der ordentlichen Aufwendungen (Zeile 17) / Einwohner Einwohnerzahl ( ) Verwaltungsergebnis (Zeile 18) / Einwohner Aufwanddeckungsgrad in % Ergebnis Planung Planung Planung Planung Planung ,4 3,93 26,29 26,95 26,62 25,83 187

6 Teilergebnisplan Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: lfd. Nr Ertrags und Aufwandsarten Grundschulen Grundschulen Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung in EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4131 Allgemeine Zuweisungen vom Land 4141 Zuweisungen für laufende Zwecke vom Land Zuschüsse für Festwerte von übrigen Bereichen 4161 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 3 + Sonstige Transfererträge 658.1, , , 88,6,, Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , ,8, Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4482 Erstattungen von Gemeinden/GV 4488 Erstattungen von übrigen Bereichen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4571 Erträge aus der Auflösung von sonstigen Sonderposten 4591 Andere sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen ,58, , ,67, ,67, / Bestandsveränderungen, 1 = Ordentliche Erträge aus laufender , Personalaufwendungen 511 Dienstaufwendungen für Beamte 512 Dienstaufwendungen für tariflich 522 Beiträge zu Versorgungskassen für tariflich 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung für tariflich 541 Beihilfen und Unterstützungsleistungen für 551 Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für 561 Zuführungen zu Beihilferückstellungen für 12 Versorgungsaufwendungen , , , , , , , ,81, Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen 5711 Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände 15 Transferaufwendungen Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212 bei Sachkonto 5241 und 5242) Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender an übrige Bereichen Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212: Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen) Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz (ab 212: Lernmittel) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen , , , , , , , ,,,, Sonstige ordentliche Aufwendungen Sonstige Personal und Versorgungsaufwendungen Mieten und Pachten Geschäftsaufwendungen Steuern, Versicherungen, Schadensfälle Übrige weitere sonstige Aufwendungen aus laufender ,6 34, , , , , von 4 188

7 Teilergebnisplan Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: lfd. Nr. 17 = Ordentliche Aufwendungen aus laufender 18 = Ergebnis der laufenden 19 + Finanzerträge 2 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Ergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5811 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Ertrags und Aufwandsarten = Jahresergebnis nach interner Leistungsverrechnung Grundschulen Grundschulen Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung in EUR , ,71,,, ,71,,, ,71,,, , von 4 189

8 Teilergebnisplan Erläuterungen Sachkonto Landeszuweisungen offene Ganztagsgrundschulen (Kat. G) = Euro Lt. RdErl. des Ministeriums für Schule, Jugend und Kinder vom (BASS 112 Nr. 19) werden die Kosten für die offene Ganztagsgrundschule im Rahmen einer Festbetragsfinanzierung erstattet (467,5 Euro pro Kind, 945 Euro pro Kind mit sonderpädagogischer Förderung:, 2.75 Euro als Betreuungspauschale für offene Ganztagsschulen). Elternbeiträge für die offene Ganztagsgrundschule (Kat. G) = 88. Euro Satzung über die Erhebung von Elternbeiträgen für die Offene Ganztagsschule in den Grundschulen der Stadt Borken 2,28 Euro durchschnittlicher Beitrag pro Monat pro Kind (Fallzahl: 361 Kinder). Elternbeiträge für die Mittagsverpflegung in der offenen Ganztagsgrundschule (Kat. G) = 163. Euro Die Stadt zahlt einen Zuschuss zum Essensgeld. Daher wird pro Mittagessen ein Betrag von 2,9 Euro bzw. 1, Euro (verminderter Beitrag) fällig: 2,9 Euro/Mittagessen x 198 Teilnehmer x 22 Tage = , Euro 1, Euro/Mittagessen x 164 Teilnehmer x 22 Tage = 36.8, Euro Zuschuss zur Mittagsverpflegung nach dem Bildungs und Teilhabegesetz (Kat. G) = 2. Euro Antragsabhängige Leistung Erstattung des Gymnasiums Mariengarden Burlo für die Turnhalle (Kat. V) = 3. Euro Nach Vereinbarung mit dem Gymnaisum Mariengarden, vertreten durch die Missionsgesllschaft der Hünfelder Oblaten GmbH vom (Ratsbeschluss vom ), werden die Unterhaltungs und Bewirtschaftungskosten für die Turnhalle erstattet. Erstattung der Aufwendungen an den Kooperationspartner der offenen Ganztagsgrundschule (Kat. I) = 968. Euro Der Ansatz steigt, da die beiden Träger der offenen Ganztagsgrundschulen eine Erhöhung der Kosten angekündigt haben. Ferner ist im kommenden Jahr auf Grund der steigenden Nachfrage mit der Einrichtung zweier zusätzlicher Gruppen zu rechnen. Erstattung der Kosten für die Mittagsverpflegung in der offenen Ganztagsgrundschule an den Kooperationspartner (Kat. I) = 16. Euro Unterhaltung der Gebäude (HV = K) (neu ab 212) (Kat. III) = 153. Euro Allgemeine Unterhaltung (76. Euro), Einbau von Spülkästen in den SchülerWCs der Roncalli Schule (8. Euro), Renovierungsarbeiten in den Klassenräumen (15. Euro), Abtrennung eines Büroarbeitsplatzes für die OGGS bei der Cordulaschule (8. Euro), Abtrennung eines Büroarbeitsplatzes für die OGGS und Befolgung von Brandschutzauflagen bei der AstridLindgrenSchule (28. Euro), Austausch von 3 Geräteraumtoren in der EngelradingTurnhalle (18. Euro) Pflege der Grünanlagen (Fremdfirmen) (Weseke und Burlo) (neu ab 212) (Kat. III) = 12.5 Euro Die Pflege der Grünanlagen wird durch eine Fremdfirma ausgeführt. Unterhaltung der Grünanlagen und der Außenausstattung an Grundschulen (neu ab 212) (Kat. III) = 1. Euro Allgemeiner Ansatz (5. Euro), Sanierung des Schulhofes der JosefGrundschule (95. Euro). Bewirtschaftungskosten (HV = K) (Kat. III) = 46. Euro Kosten für Energie, Reinigung und Medienverbräuche der Grundschulen. Steuern, Abgaben, Versicherungen (HV = K) (Kat. III) = 56. Euro Kosten für die Steuern, Abgaben und Versicherungen der Grundschulen. Ergänzung von Einrichtungsgegenstände (NKF: AHK >= 6 Euro <= 41 Euro netto, nicht Festwert Möbel Grundschulen) (Kat. III) = 4.2 Euro Unterhaltung und Ergänzung der Einrichtungsgegenstände (NKF: Unterhaltung u. AHK < 6 Euro netto, nicht Festwert Möbel Grundschulen) (Kat. III) = 8.9 Euro In 211 ist eine sicherheitsbedingte Überprüfung (Vorgabe durch TÜV und UK NRW) der Turnhalleneinrichtung durch eine Fachfirma mit einem voraussichtlichen Gesamtausgabebedarf von 14.5 Euro durchgeführt worden. Auf die Grundschulen entfällt hiervon ein Anteil von 2.6 Euro, der in 212 kassenwirksam wird. Festwert Möbel Grundschulen (Kat. III) = 68. Euro Ergänzung der Einrichtungsgegenstände in den Grundschulen und deren Turnhallen (Festwert), davon: Klassenmobiliar: 12.5 Euro Verwaltung: 5.5 Euro Einrichtung OGGS: 5. Euro EDVMaterialkosten (NKF: AHK >= 6 Euro <= 41 Euro netto, nicht Festwert Hardware Grundschulen) (Kat. III) = 4. Euro EDVMaterial u. Softwarekosten (Verbrauch und Wartung) (NKF: Unterhaltung u. AHK < 6 Euro netto, nicht Festwert Hardware Grundschulen) (Kat. III) = 2. Euro EDVMaterialkosten (NKF: Festwert Hardware Grundschulen) (Kat. III) = 52.1 Euro Ergänzung und Austausch vorhandener Hardware (alte PCs sollen durch Panos ersetzt werden). Lehr u. Unterrichtsmittel und deren Unterhaltung (HV = K) (NKF: Sonstige besondere Verwaltungs und Betriebsaufwendungen) (neu ab 212) (Kat. III) = 37.9 Euro Umstellungen in den Lehrmaterialien und Lehrwerken für das Fach Englisch (9.1 Euro), zusätzliche Mittel für die 14 Gruppen Übermittagbetreuung (Schule von acht bis eins) (7. Euro), zusätzliche Mittel für die 15 Gruppen der offenen Ganztagsschule für den laufenden Betrieb (7.5 Euro). Kosten der Lernmittelfreiheit (Erstattung Eigenanteil Schulbücher) (Kat. III) = 2.9 Euro Übernahme des Trägeranteils für Schulbuchbestellungen der Erziehungsberechtigten (Gesamtbetrag der Bestellung abzgl. des zu leistenden Eigenanteils der Erziehungsberechtigten), volle Kostenübernahme für Leistungsempfänger nach SGB II, XII und AsylbLG. Kosten der Lernmittelfreiheit (Schulbücher) (Kat. III) = 35.7 Euro Den Schülerinnen und Schülern der öffentlichen Schulen und Ersatzschulen werden gemäß 96 SchulG vom Schulträger nach Maßgabe eines Durchschnittsbetrages abzüglich eines Eigenanteils von der Schule eingeführte Lernmittel gemäß 3 zum befristeten Gebrauch unentgeltlich überlassen. Sonstige Verbrauchsmittel (Kat. III) 3 von 4 19

9 Teilergebnisplan Erläuterungen Sachkonto = 1.5 Euro Zu den sonstigen Verbrauchsmittel zählen z. B. Verbandsmaterial, Arzneimittel, Pflanzen, Kleineisenwaren etc Schwimmbadbenutzung (HV = K) (Kat. III) = 17.9 Euro Es werden Entgelte für Nutzung des Schwimmbades durch Grundschulkinder an die Stadtwerke Borken gezahlt Miete für Kopierer (Kat. III) = 14.8 Euro Erstattung für die Nutzung der MergelsbergSporthalle (zugunsten des USK ) (Kat. III) = 7.1 Euro Gemäß Entgeltordnung für die MergelsbergSporthalle der Stadt Borken vom wird eine Nutzungsentschädigung durch Eigenverbrauch (Schulsport) erhoben (86 Std. x 7 Euro = 6. Euro zzgl. 19 % MWST. = 1.1 Euro). Schülerunfallversicherung (HV = K) (Kat. II) = 82.3 Euro Gemäß 92 und 94 Schulgesetz NW zahlt die Gemeinde für seine Schüler eine Schülerunfallversicherung. Der Beitrag für die gesetzliche Unfallversicherung wird pro Schüler auf 45, Euro geschätzt. KEINE BEBUCHUNG Schulveranstaltungen und Schülermitverwaltung (HV = K) (Kat. IV) = 1.4 Euro Vermischte Ausgaben (HV = K) (Kat. III) = 4 Euro z. B. Sachschadenabwicklung (auf Kulanzebene). 4 von 4 191

10 Teilfinanzplan A. Zahlungsübersicht Produktbereich Produktgruppe Produkt lfd. Nr. Einzahlungs und Auszahlungsarten Grundschulen Grundschulen Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung in EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , Sonstige Transfereinzahlungen, 4 + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte , Privatrechtliche Leistungsentgelte, 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , Sonstige Einzahlungen 13.34, Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen, 9 = Einzahlungen aus laufender 1 Personalauszahlungen , , Versorgungsauszahlungen, 12 Auszahlungen für Sach und Dienstleistungen , Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen, 14 Transferauszahlungen, 15 Sonstige Auszahlungen , = Auszahlungen aus laufender 17 = aus laufender , , Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , Einzahlungen aus der Veräußerung v. Sachanlagen + Einzahlungen aus der Veräußerung v. Finanzanlagen 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten,,, 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen, 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit , Auszahlungen f. d. Erwerb von Grundst. und Gebäuden 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.652, , Auszahlungen f. d. Erwerb von bewegl. Anlagevermögen Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 Sonstige Investitionsauszahlungen 9.328,2,,, = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , = der Investitionstätigkeit , = Finanzmittelüberschuss/fehlbetrag , Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen, 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35 Tilgung und Gewährung von Darlehen,, 36 Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung, 37 = aus Finanzierungstätigkeit, 38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln , von 1 192

11 Teilfinanzplan 212 (in TEUR) B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: Grundschulen Grundschulen Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenze Ergebnis Ansatz Ansatz VE Plan Plan Plan bisher bereitgestellt Gesamtbedarf.1.5 Erwerb von Software (Grundschulen) a) Erneuerung der Schulfilterlizenzen und VMware (Virtualisierungssoftware): 2.2 Euro b) sonstige Software für Schulen: 1.6 Euro für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Erwerb von Hardware (Grundschulen) a) Ersatz von 58 PCs an verschiedenen Grundschulen durch Panos: 26.1 Euro b) 2 EsxServer: 14. Euro c) 2 Beamer und 2 Notebooks: 4. Euro d) 8 x USV (unterbrechungsfreie Stromversorgung): 8. Euro e) Sonstiges: 12. Euro für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens (Grundschulen) a) Nachrüsten des Serverschrankes der CordulaGrundschule mit einem Klimagerät: 5. Euro b) Einrichtung für zwei weitere Gruppen der offenen Ganztagsschule: 5. Euro c) Mobiliar: 18. Euro d) Lehr und Unterrichtsmittel, sonstige Einrichtungsgegenstände: 12.2 Euro für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Spiel und Sportgeräte im Außenbereich von Grundschulen Errichtung einer Kletterwand an der Turnhalle der Engelradingschule Marbeck für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden für Baumaßnahmen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Kleinere bauliche Maßnahmen an Grundschulen für Baumaßnahmen von 2 193

12 Teilfinanzplan 212 (in TEUR) B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: Grundschulen Grundschulen Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenze Ergebnis Ansatz Ansatz VE Plan Plan Plan bisher bereitgestellt Gesamtbedarf Zuweisungen des Landes für KPII Maßnahmen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Summe der investiven Einzahlungen Bau einer Gerätehütte für Außenspielgeräte an der Cordula Grundschule für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden KPII Einrichtung eines Garderobenraumes im Keller der Roncallischule Weseke für die OGGS aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Summe der investiven Einzahlungen für Baumaßnahmen Schulhofumgestaltung an den RemigiusSchulen Der Schulhof an der RemigiusGrundschule soll attraktiver gestaltet werden. Fortführung der Maßnahme aus 211. für Baumaßnahmen von 2 194

13 Produkt Produktbereich Produktgruppe Produkt Hauptschulen Hauptschulen verantwortlich Leiter des FB 4/Bildung, Kultur und Freizeit Beschreibung Das Produkt umfasst: die Bereitstellung, Unterhaltung und Bewirtschaftung der Hauptschulen sowie der Lehr und Lernmittel die Organisation und Verwaltungsführung der städtischen Hauptschulen die Mitwirkung bei Belangen der Ganztagsbetreuung Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Schüler/innen Erziehungsberechtigte Schulleitungen Lehrer/innen Ziele Sicherstellung und Weiterentwicklung eines bedarfsgerechten, barrierefreien, zukunftsorientierten Hauptschulangebotes mit dem Ziel der Inklusion Kennzahl Bezeichnung Ist Plan Plan Plan 213 Plan 214 Plan Einwohnerzahl ( ) Summe der ordentlichen Erträge (Zeile 1) / Einwohner Einwohnerzahl ( ) Summe der ordentlichen Aufwendungen (Zeile 17) / Einwohner Einwohnerzahl ( ) Verwaltungsergebnis (Zeile 18) / Einwohner Aufwanddeckungsgrad in % Ergebnis Planung Planung Planung Planung Planung ,21 15,41 15,79 15,32 14,98 14,29 195

14 Teilergebnisplan Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: Bezeichnung Hauptschulen Hauptschulen Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4131 Allgemeine Zuweisungen vom Land 4161 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 3 + Sonstige Transfererträge , , ,, Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte, 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte, 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen, 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4571 Erträge aus der Auflösung von sonstigen Sonderposten 4591 Andere sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 12.38,41 1., 11.38,41, / Bestandsveränderungen, 1 = Ordentliche Erträge aus laufender , Personalaufwendungen 511 Dienstaufwendungen für Beamte 512 Dienstaufwendungen für tariflich 522 Beiträge zu Versorgungskassen für tariflich 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung für tariflich 541 Beihilfen und Unterstützungsleistungen für 551 Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für 561 Zuführungen zu Beihilferückstellungen für 12 Versorgungsaufwendungen , , , , ,63, 1.526,46 1.5,45, Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen 5711 Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände 15 Transferaufwendungen Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212 bei Sachkonto 5241 und 5242) Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender an übrige Bereichen Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212: Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen) Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz (ab 212: Lernmittel) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen , , , , , , ,43 4.5, 254.8, 254.8,, Sonstige ordentliche Aufwendungen Sonstige Personal und Versorgungsaufwendungen Mieten und Pachten Geschäftsaufwendungen Steuern, Versicherungen, Schadensfälle Übrige weitere sonstige Aufwendungen aus laufender = Ordentliche Aufwendungen aus laufender ,92 15, , , , , , = Ergebnis der laufenden , Finanzerträge, 2 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen, 21 = Finanzergebnis, 22 = Ordentliches Ergebnis , von 3 196

15 Teilergebnisplan Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: Bezeichnung Hauptschulen Hauptschulen Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5811 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis nach interner Leistungsverrechnung,,, ,,,, , von 3 197

16 Teilergebnisplan Erläuterungen Sachkonto Schulspeisung an den Hauptschulen (Kat. IV) = 1. Euro Der Ansatz reduziert sich, da die bisherige Regelung zum Ende des Schuljahres 211/12 ausläuft. Unterhaltung der Gebäude (HV = K) (neu ab 212) (Kat. III) = 5. Euro Aufgrund der Rechnungsergebnisse der Vorjahre kann der Ansatz reduziert werden. Unterhaltung der Grünanlagen und der Außenausstattung an Hauptschulen (neu ab 212) (Kat. III) = 5. Euro Kosten für die Unterhaltung der Grünanlagen sowie die Unterhaltung der Außenausstattung. Bewirtschaftungskosten (HV = K) (Kat. III) = 185. Euro Kosten für Energie, Reinigung und Medienverbräuche der Hauptschulen. Steuern, Abgaben, Versicherungen (HV = K) (Kat. III) = 28.5 Euro Kosten für die Steuern, Abgaben und Versicherungen der Hauptschulen. Ergänzung der Einrichtungsgegenstände (NKF: AHK >= 6 Euro <= 41 Euro netto, nicht Festwert Möbel Hauptschulen) (Kat. III) = 5.3 Euro Unterhaltung und Ergänzung der Einrichtungsgegenstände in den Hauptschulen und deren Turnhallen. Unterhaltung und Ergänzung der Einrichtungsgegenstände (NKF: Unterhaltung u. AHK < 6 Euro netto, nicht Festwert Möbel Hauptschulen) (Kat. III) = 4.7 Euro In 211 ist eine sicherheitsbedingte Überprüfung (Vorgabe durch TÜV und UK NRW) der Turnhalleneinrichtung durch eine Fachfirma mit einem voraussichtlichen Gesamtausgabebedarf von 14.5 Euro durchgeführt worden. Auf die Hauptschulen entfällt hiervon ein Anteil von 2.4 Euro, der in 212 kassenwirksam wird. Festwert Möbel Hauptschulen (Kat. III) = 5. Euro EDVMaterialkosten (NKF: Festwert Hardware Hauptschulen) (Kat. III) = 18.5 Euro Ersatzbeschaffung von Hardware im Rahmen von Wartungsarbeiten und Neuanschaffung von 3 Panos. Lehr und Unterrichtsmittel und deren Unterhaltung (HV = K) (NKF: Sonstige besondere Verwaltungs und Betriebsaufwendungen) (neu ab 212) (Kat. III) = 13.8 Euro Kosten der Lernmittelfreiheit (Erstattung Eigenanteil Schulbücher) (Kat. II) = 3. Euro Übernahme des Trägeranteils für Schulbuchbestellungen der Erziehungsberechtigten (Gesamtbetrag der Bestellung abzgl. des zu leistenden Eigenanteils der Erziehungsberechtigten), volle Kostenübernahme für Leistungsempfänger nach SGB II, XII und AsylbLG. Kosten der Lernmittelfreiheit (Schulbücher) (Kat. II) = 32.9 Euro Den Schülerinnen und Schülern der öffentlichen Schulen und Ersatzschulen werden gemäß 96 SchulG vom Schulträger nach Maßgabe eines Durchschnittsbetrages abzüglich eines Eigenanteils von der Schule eingeführte Lernmittel gemäß 3 zum befristeten Gebrauch unentgeltlich überlassen. Berechnung: 78 Euro/ Schüler x ca. 744 Schüler x Schulträgeranteil von 66,67 % = Euro./. 15 % Rabatt (5.83 Euro) = Euro. Sonstige Verbrauchsmittel (Kat. III) = 1.5 Euro Zu den sonstigen Verbrauchsmittel zählen z. B. Verbandsmaterial, Arzneimittel, Pflanzen, Kleineisenwaren etc. Schwimmbadbenutzung (HV = K) (Kat. III) = 5. Euro Es werden Entgelte für Nutzung des Schwimmbades durch Hauptschulkinder an die Stadtwerke Borken gezahlt. Miete für Kopierer (Kat. III) = 5.9 Euro Erstattung für die Nutzung der MergelsbergSporthalle (zugunsten des USK ) (Kat. III) = 15.8 Euro Gemäß Entgeltordnung für die MergelsbergSporthalle der Stadt Borken vom wird eine Nutzungsentschädigung durch Eigenverbrauch (Schulsport) erhoben (19 Std. x 7 Euro =13.3 Euro zzgl. 19 % MWST. = 15.8 Euro). Schülerunfallversicherung (HV = K) (Kat. II) = 35.4 Euro Gemäß 92 und 94 Schulgesetz NW zahlt die Gemeinde für seine Schüler eine Schülerunfallversicherung. Der Beitrag für die gesetzliche Unfallversicherung wird pro Schüler auf 45, Euro geschätzt. Schulveranstaltungen und Schülermitverwaltung (HV = K) (Kat. IV) = 4.4 Euro Vermischte Ausgaben (HV = K) (Kat. III) = 3 Euro z. B. Sachschadenabwicklung (auf Kulanzebene). 3 von 3 198

17 Teilfinanzplan 212 A. Zahlungsübersicht Produktbereich Produktgruppe Produkt Bezeichnung Hauptschulen Hauptschulen Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen, 3 + Sonstige Transfereinzahlungen, 4 + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte, 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte, 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen, 7 + Sonstige Einzahlungen 585, Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen, 9 = Einzahlungen aus laufender 1 Personalauszahlungen 585, , Versorgungsauszahlungen, 12 Auszahlungen für Sach und Dienstleistungen , Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen, 14 Transferauszahlungen, 15 Sonstige Auszahlungen 89.53, = Auszahlungen aus laufender 17 = aus laufender , , Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen, Einzahlungen aus der Veräußerung v. Sachanlagen + Einzahlungen aus der Veräußerung v. Finanzanlagen 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 5.714,6,, 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 5.223,54 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.938,14 24 Auszahlungen f. d. Erwerb von Grundst. und Gebäuden 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen, , Auszahlungen f. d. Erwerb von bewegl. Anlagevermögen Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 Sonstige Investitionsauszahlungen 39.74,43,,, = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , = der Investitionstätigkeit , = Finanzmittelüberschuss/fehlbetrag , Rückflüsse von Darlehen, 34 + Aufnahme von Darlehen, 35 Gewährung von Darlehen, 36 Tilgung von Darlehen, 37 = aus Finanzierungstätigkeit, 38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln , von 1 199

18 Teilfinanzplan 212 (in TEUR) B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: Hauptschulen Hauptschulen Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenze Ergebnis Ansatz Ansatz VE Plan Plan Plan bisher bereitgestellt Gesamtbedarf.1.7 Erwerb von Software (Hauptschulen) a) Betriebssystemwechsel, Erneuerung der Schulfilterlizenzen und VMware (Virtualisierungssoftware): 14.4 Euro b) sonstige Software für Schulen: 4 Euro für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Erwerb von Hardware (Hauptschulen) a) Ersatz von PCs an den Hauptschulen durch Panos: 13.5 Euro b) zwei Whiteboards für die RemigiusHauptschule: 9. Euro c) 2 x USV (unterbrechungsfreie Stromversorung): 2. Euro d) Notebook: 1. Euro e) Sonstiges: 5. Euro für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens (Hauptschulen) a) Mobiliar: 5. Euro b) Lehr und Unterrichtsmittel, sonstige Einrichtungsgegenstände: 5.3 Euro für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Bauliche Investitionen an der Duesbergschule Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der investiven Einzahlungen für Baumaßnahmen Schaffung einer Fahrradabstellanlage an der RemigiusHauptschule für Baumaßnahmen von 1 2

19 Produkt Produktbereich Produktgruppe Produkt Realschulen Realschulen verantwortlich Leiter des FB 4/Bildung, Kultur und Freizeit Beschreibung Das Produkt umfasst: die Bereitstellung, Unterhaltung und Bewirtschaftung der Realschulen sowie der Lehr und Lernmittel die Organisation und Verwaltungsführung der städtischen Realschulen Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Schüler/innen Erziehungsberechtigte Schulleitungen Lehrer/innen Ziele Sicherstellung und Weiterentwicklung eines bedarfsgerechten, barrierefreien, zukunftsorientierten Realschulangebotes mit dem Ziel der Inklusion Kennzahl Bezeichnung Ist Plan Plan Plan 213 Plan 214 Plan Einwohnerzahl ( ) Summe der ordentlichen Erträge (Zeile 1) / Einwohner Einwohnerzahl ( ) Summe der ordentlichen Aufwendungen (Zeile 17) / Einwohner Einwohnerzahl ( ) Verwaltungsergebnis (Zeile 18) / Einwohner Aufwanddeckungsgrad in % Ergebnis Planung Planung Planung Planung Planung ,57 9,74 9,76 9,1 9,8 9,51 21

20 Teilergebnisplan Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: Bezeichnung Realschulen Realschulen Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4131 Allgemeine Zuweisungen vom Land 4161 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 3 + Sonstige Transfererträge 336.9, 221., 115.9,, Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4411 Mieten und Pachten 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 688,43 688, , ,49, Sonstige ordentliche Erträge 4591 Andere sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 4.19, ,27, / Bestandsveränderungen, 1 = Ordentliche Erträge aus laufender , Personalaufwendungen 511 Dienstaufwendungen für Beamte 512 Dienstaufwendungen für tariflich 522 Beiträge zu Versorgungskassen für tariflich 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung für tariflich 541 Beihilfen und Unterstützungsleistungen für 551 Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für 561 Zuführungen zu Beihilferückstellungen für 12 Versorgungsaufwendungen , , , , ,38, 1.834, ,64, Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen 5711 Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände 15 Transferaufwendungen 5318 Zuschüsse an übrige Bereiche 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212 bei Sachkonto 5241 und 5242) Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen (ab 212: Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen) Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz (ab 212: Lernmittel) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen Sonstige Personal und Versorgungsaufwendungen Mieten und Pachten Geschäftsaufwendungen Steuern, Versicherungen, Schadensfälle Übrige weitere sonstige Aufwendungen aus laufender = Ordentliche Aufwendungen aus laufender , , , , , , , 33.8, 33.8,,, 99.91,95 61, , , , , , = Ergebnis der laufenden 866.6, Finanzerträge, 2 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen, 21 = Finanzergebnis, 22 = Ordentliches Ergebnis 866.6, Außerordentliche Erträge, 1 von 4 22

21 Teilergebnisplan Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: Bezeichnung Realschulen Realschulen Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5811 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis nach interner Leistungsverrechnung,, 866.6,11,,, , von 4 23

22 Teilergebnisplan Erläuterungen Sachkonto Einnahmen aus Verkauf von Strom nach dem ErneuerbareEnergienGesetz (solare StrahlungsenergieAnlage der NünningRealschule) (Kat. V) = 7 Euro Einnahmen durch die Einspeisung elektrischen Stroms aus solarer StrahlungsenergieAnlage der NünningRealschule. Miete aus Dienstwohnungen (Kat. G) = 4.9 Euro Mieteinnahmen aus der Dienstwohnung der NünningRealschule Miete für die Nutzung der Mensa (Kat. V) = 1 Euro Einnahmen durch die Vermietung der Mensa. Unterhaltung der Schulgebäude und der Turnhallen (HV = K) (neu ab 212) (Kat. III) = 68. Euro Allgemeine Unterhaltung (6. Euro), Erneuerung der Sportanzeigetafel in der Turnhalle NünningRealschule (8. Euro) Unterhaltung der Dienstwohnung (HV = K) (neu ab 212) (Kat. III) = 1.2 Euro Allgemeine Unterhaltungsmaßnahmen. Pflege der Grünanlagen (Fremdfirmen) (MariaSibyllaMerianRealschule) (neu ab 212) (Kat. III) = 1.6 Euro Die Pflege der Grünanlagen wird durch eine Fremdfirma ausgeführt. Unterhaltung der Grünanlagen und der Außenausstattung an Realschulen (neu ab 212) (Kat. III) = 5. Euro Bewirtschaftungskosten (HV = K) (Kat. III) = 31. Euro Kosten für Energie, Reinigung und Medienverbräuche der Realschulen. Bewirtschaftungskosten Hausmeisterwohnung (Kat. III) = 4 Euro Steuern, Abgaben, Versicherungen (HV = K) (Kat. III) = 36.5 Euro Steuern, Abgaben, Versicherung für Hausmeisterwohnung (Kat. III) = 8 Euro von 4 Ergänzung der Einrichtungsgegenstände (NKF: AHK >= 6 Euro <= 41 Euro netto, nicht Festwert Möbel Realschulen) (Kat. III) = 12.5 Euro Unterhaltung und Ergänzung der Einrichtungsgegenstände (NKF: Unterhaltung u. AHK < 6 Euro netto, nicht Festwert Möbel Realschulen) (Kat. III) = 7.5 Euro In 211 ist eine sicherheitsbedingte Überprüfung (Vorgabe durch TÜV und UK NRW) der Turnhalleneinrichtung durch eine Fachfirma mit einem voraussichtlichen Gesamtausgabebedarf von 14.5 Euro durchgeführt worden. Auf die Realschulen entfällt hiervon ein Anteil von 4.5 Euro, der in 212 kassenwirksam wird. Festwert Möbel Realschulen (Kat. III) = 17.8 Euro Ergänzung der Einrichtungsgegenstände in den Realschulen und deren Turnhallen (Festwert), davon: Klassenmobiliar: 15.1 Euro Verwaltung: 2.7 Euro EDVMaterialkosten (NKF: Festwert Hardware Realschulen) (Kat. III) = 58.3 Euro Allgemeine Wartungskosten (4. Euro), 5 Panos und 1 Beamer für MariaSibyllaMerian Realschule (3.3 Euro), 2 Server, 6 PCs, Multimediaausstattung (PCs & Beamer) für NünningRealschule (51. Euro). Lehr und Unterrichtsmittel und deren Unterhaltung (HV = K) (NKF: Sonstige besondere Verwaltungs und Betriebsaufwendungen) (neu ab 212) (Kat. III) = 35.1 Euro Kosten der Lernmittelfreiheit (Erstattung Eigenanteil Schulbücher) (Kat. II) = 4.3 Euro Übernahme des Trägeranteils für Schulbuchbestellungen der Erziehungsberechtigten (Gesamtbetrag der Bestellung abzgl. des zu leistenden Eigenanteils der Erziehungsberechtigten), volle Kostenübernahme für Leistungsempfänger nach SGB II, XII und AsylbLG. Kosten der Lernmittelfreiheit (Schulbücher) (Kat. II) = 8.1 Euro Den Schülerinnen und Schülern der öffentlichen Schulen und Ersatzschulen werden gemäß 96 SchulG vom Schulträger nach Maßgabe eines Durchschnittsbetrages abzüglich eines Eigenanteils von der Schule eingeführte Lernmittel gemäß 3 zum befristeten Gebrauch unentgeltlich überlassen. Berechnung: 78 Euro/ Schüler x ca Schüler x Schulträgeranteil von 66,67 % = 7.72 Euro./. 15 % Rabatt (1.68 Euro) = Euro. Die neuen Kernlehrpläne in den Naturwissenschaften machen es notwendig, dass in allen Jahrgangsstufen neue Bücher angeschafft werden müssen (2. Euro). Sonstige Verbrauchsmittel (HV = K) (Kat. III) = 1.3 Euro Zu den sonstigen Verbrauchsmittel zählen z. B. Verbandsmaterial, Arzneimittel, Pflanzen, Kleineisenwaren etc. Schwimmbadbenutzung (HV = K) (Kat. III) = 6.5 Euro Es werden Entgelte für Nutzung des Schwimmbades durch Realschulkinder an die Stadtwerke Borken gezahlt. Schulspeisung an Realschulen (Kat. IV) = 12. Euro Der Ansatz reduziert sich, da die bisherige Regelung zum Ende des Schuljahres 211/12 ausläuft. Miete für Kopierer (Kat. III) = 11.3 Euro Erstattung für die Nutzung der MergelsbergSporthalle (zugunsten des USK ) (Kat. III) = 2.4 Euro Gemäß Entgeltordnung für die MergelsbergSporthalle der Stadt Borken vom wird eine Nutzungsentschädigung durch Eigenverbrauch (Schulsport) erhoben (28 Std. x 7 Euro = 2. Euro zzgl. 19 % MWST. = 2.4 Euro). Schülerunfallversicherung (HV = K) (Kat. II) = 58.9 Euro 24

23 Teilergebnisplan Erläuterungen Sachkonto Gemäß 92 und 94 Schulgesetz NW zahlt die Gemeinde für seine Schüler eine Schülerunfallversicherung. Der Beitrag für die gesetzliche Unfallversicherung wird pro Schüler auf 45, Euro geschätzt Schulveranstaltungen und Schülermitverwaltung (HV = K) (Kat. IV) = 8.8 Euro Vermischte Ausgaben (Kat. III) = 4 Euro z. B. SachschadenAbwicklung (auf Kulanzebene). 4 von 4 25

24 Teilfinanzplan 212 A. Zahlungsübersicht Produktbereich Produktgruppe Produkt Bezeichnung Realschulen Realschulen Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen, 3 + Sonstige Transfereinzahlungen, 4 + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 868, Privatrechtliche Leistungsentgelte, Kostenerstattungen, Kostenumlagen, 7 + Sonstige Einzahlungen 493, Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen, 9 = Einzahlungen aus laufender 1 Personalauszahlungen 1.362, , Versorgungsauszahlungen, 12 Auszahlungen für Sach und Dienstleistungen , Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen, 14 Transferauszahlungen, Sonstige Auszahlungen , = Auszahlungen aus laufender 17 = aus laufender , , Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen, Einzahlungen aus der Veräußerung v. Sachanlagen + Einzahlungen aus der Veräußerung v. Finanzanlagen 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten,,, 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen, 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, Auszahlungen f. d. Erwerb von Grundst. und Gebäuden 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen, , Auszahlungen f. d. Erwerb von bewegl. Anlagevermögen Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 Sonstige Investitionsauszahlungen 168.5,12,,, = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , = der Investitionstätigkeit , = Finanzmittelüberschuss/fehlbetrag , Rückflüsse von Darlehen, 34 + Aufnahme von Darlehen, 35 Gewährung von Darlehen, 36 Tilgung von Darlehen, 37 = aus Finanzierungstätigkeit, 38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln , von 1 26