Gemeinde Sauzin Haushaltsplan 2011

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1 Gemeinde Sauzin Haushaltsplan 211 Inhaltsverzeichnis zum Haushaltsplan 211 der Gemeinde Sauzin Haushaltssatzung Seite Vorbericht 1. Statistik 1.1 Entwicklung der Einwohnerzahlen der Gemeinde Information zur Gemeindefläche Überblick über die Steuerhebesätze Übersicht über die Nutzungsarten der Gemeindeflächen Übersicht über die Zahl der Arbeitslosen Entwicklung des Haushaltsvolumens 2.. Gegenüberstellung des Haushaltsplanes 211 mit dem Vorjahr Übersicht über die Rechnungsergebnisse der letzten drei Jahre Entwicklung der Steuereinnahmen der Finanzzuweisungen und Umlagen Entwicklung der Schulden in den letzten 3 abgeschlossenen Haushaltsjahren Entwicklung der Rücklagen Entwicklung der Gewerbesteuer Entwicklung der Gebühren der letzten drei abgeschlossenen Haushaltsjahre Übersicht über die Investitionen und investiven Leistungen Übersicht über die freiwilligen Leistungen Gegenüberstellung und Entwicklung der Finanzzuweisungen Überblick über die Zinseinnahmen und Zinsausgaben Überblick kostenrechnende Einrichtungen Wesentliche Abweichungen des Haushaltsplans zum Finanzplan Übersicht über die Schlüsselzuweisungen für Konsolidierung Übersicht über die Entwicklung der Amtsumlage und der Kreisumlage Vorbericht Bws 25-26

2 Gemeinde Sauzin Haushaltsplan Schlußbetrachtungen Entwicklung der Kassenlage Beteiligung an Gesellschaften Entwicklung der Schülerzahlen Verzeichnis der anordnenden Ämter Haushaltsrechtliche Vermerke Echte gegenseitige Deckungsfähigkeit 34 Anlagen 1. Freier Finanzspielraum 2. Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden (ohne Kassenkredite) 3. Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden 4. Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen 5. Übersicht des Anlagevermögens 6. Gesamtplan 6.1 Zusammenfassung der, und Verpflichtungsermächtigungen 6.2 Haushaltsquerschnitt 6.3 Gruppierungsübersicht 6.4 Finanzierungsübersicht 7. Haushaltsplan 7.1 Verwaltungshaushalt Sammelnachweis 1 - Personalausgaben 7.2 Vermögenshaushalt 8. Stellenplan der Gemeinde 9. Investitionsprogramm 211 bis Finanzplan 1.1 und nach Arten 1.2 Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen nach Aufgabenbereichen

3 Haushaltssatzung der Gemeinde Sauzin für das Haushaltsjahr 211 Aufgrund der 47 ff, Kommunalverfassung Mecklenburg-Vorpommern wird nach Beschluss der Gemeindevertretung vom folgende Haushaltssatzung erlassen: 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 211 wird 1. im Verwaltungshaushalt in der Einnahme auf 555.2, in der Ausgabe auf 555.2, 2. im Vermögenshaushalt in der Einnahme auf 114., in der Ausgabe auf 114., festgesetzt: Es werden festgesetzt: 2 1. Der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf, davon zum Zwecke der Umschuldung 2. Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigung auf, 3. Der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 55.5,

4 3 Die Hebesätze für die Realsteuern werden für das Haushaltsjahr wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) 247 v.h. b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 323 v.h. 2. Gewerbesteuer 3 v.h. 4 Der Leistung von über- und außerplanmäßigen nach 52 KV MV, die durch Versicherungsleistungen gedeckt werden, wird bis zu einer Höhe von 5. EUR vorab zugestimmt. Ort,Datum Bürgermeister

5 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Vorbericht zum Haushaltsplan 211 der Gemeinde Sauzin 1. Statistik 1.1 Entwicklung der Einwohnerzahlen Termin Einwohner Wie aus der Übersicht hervorgeht, ist die Einwohnerzahl gesunken. 1

6 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Information zur Gemeindefläche Die Gemeinde Sauzin besteht aus den Orten Sauzin und Ziemitz. Zur Verbesserung der Infrastruktur hat die Gemeinde 1991 ein zinsloses Darlehn über das Arbeitsamt aufgenommen. Hierdurch war es möglich im Ortsteil Sauzin den Straßenbau durchzuführen. Da der Ort in die Dorferneuerung aufgenommen wurde, konnten mit Hilfe von Fördermitteln in den letzten Jahren die Straßen verbessert und ausgebaut werden. An den öffentlichen Gebäuden sind ebenfalls Instandhaltungsmaßnahmen durchgeführt worden. Die Bebauung des Ortsteils Ziemitz hat große Fortschritte gemacht. Die Aufgaben der Ver- und Entsorgung der Gemeinde mit Wasser- und Abwasser obliegt dem Zweckverband Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Insel Usedom, in der die Gemeinde vertreten ist. Die öffentliche Erschließung mit Abwasser hat im Jahr 26 begonnen und wird im Jahr 27 abgeschlossen. Im Ortsteil Sauzin wurde das Gemeindehaus rekonstruiert und zum Wohnhaus umgebaut. Die Verwaltung der Wohnungen wird bis zum durch die Wohnungsgesellschaft Lassan vorgenommen. Die notwendigen Kosten, die durch einen Kredit abgesichert wurden, werden aus den Mieteinnahmen beglichen. Seit Januar 26 werden die Wohnungen von der Bws Anklam bewirtschaftet. In der Gemeinde Sauzin wurde ein neues Feuerwehrgebäude errichtet. Die Gemeinde wurde durch den Landkreis aufgefordert eine eigene Wehr zu gründen. Im Haushaltsjahr 21der Weg zum Ochsenberg(Friedhofsweg) ausgebaut. Die Fördermittel sind beantragt und die Massnahme wurde begonnen. In den vergangenen Jahren wurden Grundstücksverkäufe getätigt, bei denen die Eigentumszuordnung der Grundstücke noch nicht erfolgte. In 2 Fällen kann der Eigentumsnachweis nicht erbracht werden, sodass die Gemeinde den Verkaufserlös von 13.1, auskehren muss. 2

7 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Überblick über die Steuerhebesätze Gewerbesteuer 3 v.h. 3 v.h. 3 v.h. Grundsteuer A 2 v.h. 247 v.h. 247 v.h. Grundsteuer B 3 v.h. 323 v.h. 323 v.h. Der Landesdurchschnitt für das Haushaltsjahr 211 sieht wie folgt aus: Grundsteuer A 248,7% Grundsteuer B 324,% Gewerbesteuer 297,6% Durch die Erhöhung der Hebesätze im Haushaltsjahr 21 konnte die Gemeinde den Landesdurchschnitt umsetzen. Die neuen Landesdurchschnitte für die Realsteuern liegen nicht wesentlich höher, so dass der Verlust bei den Zahlungen nach dem FAG nicht so hoch sind Die Gemeindefläche beträgt 6.613,47 ha. Die Nutzungsarten dieser Flächen werden nachfolgend dargestellt. Gemeinde Sauzin Stand: Gemarkung: Sauzin, Ziemitz 3

8 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Übersicht über die Nutzungsarten der Gemarkungsflächen Gebäude- und Freiflächen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² 2111 Gebäude- und Freifläche für öffentliche Zwecke GFÖ Gebäude- und Freifläche - Sicherheit und Ordnung Gebäude- und Freifläche für öffentliche Zwecke Gebäude- und Freifläche für Wohnzwecke GFW Gebäude- und Freifläche - Einzelhausbebauung Gebäude- und Freifläche Doppelhausbebauung Gebäude- und Freifläche - Reihenhausbebauung Gebäude- und Freifläche - Beherbergung Gebäude- und Freifläche - Restauration Gebäude- und Freifläche für Gewerbe und Industrie GFGI Gebäude- und Freifläche - Produktion Gebäude- und Freifläche - Handwerk Gebäude- und Freifläche - Lagerung Gebäude- und Freifläche - Transport Gebäude- und Freifläche zu Entsorgungsanlagen GFES Gebäude- und Freifläche für Land- und Forstwirtschaft GFLF Gebäude- und Freifläche - Wochenendhaus Gebäude- und Freifläche zur Erholung Gebäude- und Freifläche ungenutzt GFU Bauplatz Gebäude- und Freifläche ungenutzt Lagerplatz 558 Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: Abbauland 4

9 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² Kiesabbauland Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: Freizeit- und Erholungsflächen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² Sportplatz Reitplatz Garten Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: Verkehrsflächen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² 2151 Straße S mehrbahnige Straße einbahnige Straße Weg WEG Fahrweg Fuß- und Radweg Parkplatz Verkehrsbegleitfläche zu Straße 321 Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: landwirtschaftliche Flächen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² 2161 Ackerland A Ackerland Grünland GR Grünland

10 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Gartenland G Brachland LWBR Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: Forstflächen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² 2171 Laubwald LH Nadelwald NH Gehölz GH 394 Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: Wasserflächen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² 2181 Fluss WAF Sportboothafen Graben WAG Baggersee Teich, Weiher WAT Sumpf WASU Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: Schutzanlagen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² Damm Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: sonstige Flächen Nutzungsart Bezeichnung Fläche in m² Trigonometrischer Punkt 2 6

11 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Friedhof FHF Unland U Unland Gesamtfläche der Nutzungsartengruppe: Gemeindefläche gesamt: Entwicklung der Zahl der Arbeitslosen Arbeitslosenquoten in % aller zivilen Erwerbspersonen Deutschland Westdeutschland Ostdeutschland Ostvorpommern Jahresdurchschnitt Monat Oktober Jahresdurchschnitt Monat Oktober Jahresdurchschnitt Monat Oktober Jahresdurchschnitt Monat Oktober 25 11,7 11, 9,9 9,4 18,7 18,7 19, 26, 26 1,8 9,8 9,1 8,2 17,3 15,7 21,5 18,9 27 9, 8,2 7,5 6,8 15,1 13,6 21,5 2,2 28 7,8 7,2 6,4 6, 13,1 11,8 16,3 14,5 29 8,2 7,7 6,9 6,6 13, 11,8 14,8 13,2 21 7, 6,1 1,7 11,5 7

12 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Gegenüberstellung des Haushaltsjahres 211 mit dem Vorjahr (Angaben in EURO) Haushalt Haushaltsvolumen 21 einschl. Nachträge Haushaltsvolumen Verwaltungshaushalt E Verwaltungshaushalt A Vermögenshaushalt E Vermögenshaushalt A Gesamthaushalt E A

13 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Zuführung zum Vermögenshaushalt Gasamthaushalt ohne Zuführung zum Vermögenshaushalt Der Haushalt 211 ist ausgeglichen. Die Gemeinde kann den Verwaltungshaushalt nur durch eine Entnahme aus der Rücklage ausgleichen und hat damit einen strukturellen Fehlbetrag in Höhe von 57.3, Euro Entwicklung des Haushaltsvolumens 2.1. Die Rechnungsergebnisse der Jahre 27 bis 29 zeigen folgendes Bild: Rechnungsergebnis 27 Rechnungsergebnis 28 Rechnungsergebnis 29 Gesamteinnahmen (Verwaltungs-und Vermögenshaushalt) Euro Gesamtausgaben (Verwaltungs-undVermögenshaushalt) Euro Fehlbetrag Euro Überschuss nach 39 Abs.3 Satz2 GemHVO Vermögenshaushalt ,58 Euro Die Zuführung zum Vermögenshaushalt gemäß 21 (1)GemHVO belief sich auf ,71 Euro Gesamteinnahmen (Verwaltungs-und Vermögenshaushalt) Euro Gesamtausgaben (Verwaltungs-und Vermögenshaushalt) Euro Fehlbetrag Überschuss nach 39 Abs.3 Satz 2GemHVO Vermögenshaushalt 55.26,97 Euro Die Zuführung zum Vermögenshaushalt gemäß 21 (1) Gem.HVO belief sich auf ,25 Euro Gesamteinnahmen (Verwaltungs-undVermögenshaushalt) Euro Gesamtausgaben (Verwaltungs-und Vermögenshaushalt) Euro 9

14 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Überschuss nach 39 Abs.3 Satz 2GemHVO Vermögenshaushalt ,55 Euro Die Zuführung zum Vermögenshaushalt gemäß 21 (1) Gem.HVO beträgt ,5 Euro 2.1.Entwicklung der Rechnungsergebnisse Bezeichnung Verwaltungshaushalt Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt Vermögenshaushalt Zuführung an die allg. Rücklage Entnahme aus der allg. Rücklage Zuführung an Sonderrücklagen

15 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Entnahme aus Sonderrücklagen Die Tabelle soll verdeutlichen, wie die Jahresrechnung mit der Entnahme oder Zuführung der Rücklage verbunden ist. 2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen und der Finanzzuweisungen sowie der Umlagen Angaben in Euro B e z e i c h n u n g (Erg.) (Erg.) (Erg.) Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Spielgerätesteuer Hundesteuer Zweitwohnungssteuer Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Allgemeine Schlüsselzuweisungen ( 8 FAG) Schlüsselzuweisung für Konsolidierung Gemeindeanteil am Familienleistungsausgleich Allg. Deckungsmittel (nur VWH) Kreisumlage Amtsumlage Fusionsbedingte Umlage Umlage Kosten ehem. Amt Wolgast Land Gewerbesteuerumlage (Erg.) 25 (Erg.) 26 (Erg.) 27 (Erg.) 28 (Erg.) 29 Ansatz 21 Ansatz

16 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Überschuss Abschnitt Schlüsselzuweisungen investiv nachrichtlich: spezielle Finanzzuweisungen des Landes für den VMH: Zuweisungen für Infrastrukturmaßnahmen (ISP) gem. 1h FAG Die aus dem FAG sind gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Die Investitionspauschale wird ab 21 nicht mehr vom Land gezahlt Entwicklung der Schulden in den letzten Jahren (Angaben in TEuro) Übersicht über den Stand der Schulden in der Gemeinde Sauzin Jahr Schulden gesamt per Gemeinde Verwalter Tilgung Gemeinde Tilgung Verwalter , 163,3 24,7 26,2 4, , 137,1 199,9 26,4 4, ,7 11,7 195, 12,2 5, ,5 98,5 19, 8,1 5, ,9 9,3 184,6 8,2 5, ,7 82,2 18,5 8,1 4, ,9 74,1 176,8 8,1 3,7 Der Stand der Schulden ist aus der Anlage 2 des Haushaltsplanes zu entnehmen. Die pro Kopfverschuldung der Gemeinde beläuft sich zum Anfang des Jahres 211 auf 61,46 Euro. Die Differenz zur Schuldenübersicht entsteht durch das Runden. 12

17 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Entwicklung der Rücklagen der Gemeinde Angaben in Euro Stand Jahresrechnung per Sonderrücklage Erlösauskehr Sonderrücklage Bws Rücklage für Konsolidierung Jahr Rücklage , , , , , , , ,9 13.1, 2.987, , ,, , ,6 13.1, 8.688, , , , , ,4 Die Gemeinde verfügt mit der Jahresrechnung über eine Rücklage, die für die Planung 21 eine Sicherheit zum Haushaltsausgleich gibt. Nach den Sollabzügen für die Planung 21 verbleiben der Gemeinde noch insgesamt 94.7, Euro, die für die Planung 211 zur Verfügung stehen. Die Jahresrechnung 21 kann ein besseres Ergebnis ausweisen Mindestbestand der allgemeinen Rücklage: des Verwaltungshaushalts der letzten 3 Jahre

18 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Durchschnitt der letzten 3 Jahre hiervon 1,5 % 6.669, Diesen Bestand an Rücklagen muss die Gemeinde vorhalten Entwicklung der Gewerbesteuer (Angaben in Euro gerundet) (Erg.) 23 (Erg.) 24 (Erg.) 25 (Erg.) 26 (Erg.) 27 (Erg.) 28 (Erg) Die Planung der Gewerbesteuereinnahmen ist sehr schwierig, da keine genaue Übersicht über die besteht. In der Gemeinde Sauzin sind 35 Gewerbebetriebe ansässig, von diesen zahlten im Jahr 21 7 Betriebe Gewerbesteuern. 2.6 Entwicklung der Gebühren der letzten 3 abgeschlossenen Haushaltsjahre (Angaben Euro gerundet) Gebühren (Erg.) 23 (Erg.) 24 (Erg.) 25 (Erg.) 26 (Erg.) 27 (Erg.) 28 (Erg) 29 Friedhofsgebühren Wasser- und Bodenverband Benutzungsgebühren (Raum FFw)

19 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Die Friedhofunterhaltungsgebühren und die Gebühren für den Wasser- und Bodenverband werden laut Satzung erhoben. Die Höhe der Benutzungsgebühren für den Feuerwehrraum wird über einen Beschluss geregelt Übersicht über die Investitions- und Investitionsförderungsmaßnahmen Haushaltstelle Bezeichnung Betrag - EUR Erläuterungen Elektr. Datenverarbeitung 7.3, DSL Anschlüsse Gesamtausgaben 7.3, Feuerwehr Hard- und Software 1., Anschaffung Beamer Gesamtausgaben 1., Tiefbaukosten 1., Allgemeine Tiefbaukosten Planungskosten 5, Allgemeine Planungskosten Umlage an Zweckverband 2., Hausanschlüsse Gesamtausgaben 21.5, Gesamtzuschuss 29.8, Folgekosten für diese Maßnahmen entstehen der Gemeinde nicht. Durch die finanzielle Situation der Gemeinde sind keine größeren Investitionen vorgesehen. Die Baumaßnahme Ochsenberg wurde im Haushaltsjahr 21 durchgeführt. 15

20 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Ab dem Haushaltsjahr 21 wird keine Investitionspauschale mehr ausgereicht. Von der Schlüsselzuweisung müssen, wenn der Verwaltungshaushalt nicht ausgeglichen ist, 4% als investiv im Vermögenshaushalt ausgewiesen werden Übersicht über die freiwilligen Leistungen Haushaltsstelle Bezeichnung Ansatz 21 Ansatz 211 Freiwillige Feuerwehr Erstattung von 1, 1, Zuweisungen und Zuschüsse an übrige Bereiche 7, 1., Heimatpflege Entgelte für Veranstaltungen Zwischensumme Zuschuss 7, 1.1, 571 Kosten für Veranstaltungen 5.5, 5.5, Einrichtungen für Ältere Zwischensumme Zuschuss 5.5, 5.5, Kosten für Veranstaltungen 1.7, 1.7, 717 Zuweisungen und Zuschüsse an übrige Bereiche 3, 3, Einrichtungen der Jugendarbeit Zwischensumme Zuschuss 2., 2., Ergänzung und Unterhaltung der Sportgeräte 3, Zwischensumme Zuschuss 3, Park- und Gartenanlagen 58.4 Gemeindearbeiter 23.2, 23.9, Unterhaltung Parkanlagen und Grünanlagen 1., 5, Geräte und Ausstattung 4, 1., Mieten und Pachten 1,, Strom 2, 2, Steuern und Abgaben 7, 2, Betriebs-u. Schmierstoffe 1., 7, 16

21 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Instandhaltung 5, 1., Kfz-Steuern, Gebühren und Versicherung 3, 3, Ärztliche Betreuung 1,, Zwischensumme Zuschuss 27.5, 27.8, Gesamtzuschuss 35.7, 36.7, Der Gemeindearbeiter ist zur Unterstützung des Bürgermeisters notwendig, da dieser nur ehrenamtlich tätig ist Gegenüberstellung der und VWH EPL % % Zuschuss % Überschuss % Allgemeine Verwaltung , ,36 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, , ,54 2 Schulen , ,41 3 Wissenschaft, Forschung, 1,2 5.5, ,78 Kulturpflege 4 Soziale Sicherheit , ,94 5 Gesundheit, Sport, Erholung , ,31 6 Bau- und Wohnungswesen 5.7 1, , , 7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 8,14 6,11, 2,6 8 Wirtschaftliche Unternehmen, Allgemeines Grund- und Sondervermögen , , ,66 9 Allgemeine Finanzverwaltung , , ,94 Gesamt , , , 33. 1, Saldo 17

22 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Gegenüberstellung der und VMH EPL % % % Überschuss % Allgemeine Verwaltung 7.3 6,4, 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 1.,88, 2 Schulen 3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 4 Soziale Sicherheit 5 Gesundheit, Sport, Erholung,, 6 Bau- und Wohnungswesen, , ,14 7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 8 Wirtschaftliche Unternehmen, Allgemeines Grund- und Sondervermögen , ,86 9 Allgemeine Finanzverwaltung , ,37, , Gesamt , , , , Saldo 2.1. Entwicklung der Finanzzuweisungen Zuweisung Plan 21 Plan 211 Schlüsselzuweisungen , 18.4 Bedarfszuweisungen Sonst. Allg. Zuweisungen 18

23 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen u. Investitionsmaßnahme n Gesamt Die Tabelle zeigt, das die Schlüsselzuweisungen gegenüber dem Jahr 29 stark gesunken sind Überblick über die Zinseinnahmen und ausgaben RE 28 RE 29 Plan 21 Plan 211 Zinseinnahmen Zinsausgaben Die Zinseinnahmen werden mit der Jahresrechnung ausgewiesen, da zum Zeitpunkt der Planung noch nicht eingeschätzt werden kann, welche finanziellen Mittel kurzzeitig angelegt werden können Übersicht über die kostenrechnende Einrichtung (Angaben in Euro gerundet) 75 Friedhof (Erg.) 25 (Erg.) 26 (Erg.) 27 (Erg.) 28 (Erg.)

24 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Überschuss/ Zuschuss Die für den Friedhof resultieren nicht nur aus dem Kauf einer Grabstelle, sondern auch aus der Umlegung der Betriebskosten für die Unterhaltung. Die Friedhofsunterhaltungsgebühren werden laut Satzung erhoben. 3.. Wesentliche Abweichungen des Haushaltsplanes vom Finanzplan des Verwaltungshaushaltes EPL Ansatz 211 Finanzplan 211 laut Haushaltsplan 21 Abweichung

25 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Gesamt des Verwaltungshaushaltes EPL Ansatz 211 Finanzplan 211 laut Haushaltsplan 21 Abweichung Gesamt des Vermögenshaushaltes EPL Ansatz 211 Finanzplan 211 laut Haushaltsplan 21 Abweichung

26 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Gesamt des Vermögenshaushaltes EPL Ansatz 211 Finanzplan 211 laut Haushaltsplan 21 Abweichung Gesamt

27 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Die nachfolgende Tabelle soll verdeutlichen, wie die erhöhte Schlüsselzuweisung für Konsolidierungszwecke verwendet wird: 4.. Übersicht über die Schlüsselzuweisung zu Konsolidierungszwecke Gemeinde Sauzin Ist Ist Ist Ist 21 lt. Rundschr. Minister zur Planung 26.6, 29.1, Planung 26.6, 21., Zuführung zum VWH 2., 35.6, 2.176,5 Zuführung an Sonderrückl. 24.6, ,67 8.1, 11.24,85 Entnahme aus der Sonderrückl. 14.6, 46.3, Stand Sonderrücklage , , , , , ,4 5.. Übersicht über die Entwicklung der Amtsumlage und der Kreisumlage Jahr Zuschuss Konnexität vom Land Umlagegrundlage Amtsumlage Kreisumlage Fusionsprämie Gesamtbedarf nach FAG nach FAG Euro Euro Euro , , , ,

28 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung , , , , , , Der Ausgangspunkt für die Berechnung der Amtsumlage, ist der Bedarf der Verwaltung des Amtes, das sind , Euro dividiert durch die Gesamtumlagegrundlage von ,72 (die Umlagegrundlage wurde nach den Orientierungsdaten ausgewiesen) das sind gleich 19,837317%, multipliziert mit der Umlagegrundlage der Gemeinde , gleich ,8 minus Verrechnung Jahresrechnung ,68 Euro gleich ,4 Euro gerundet 44.4, Euro. Die Fusionsprämie wird nicht mehr gezahlt, da mit dem Haushaltsjahr 28 die letzte Rate vom Land bereitgestellt wurde. Die Amtsumlage pro Einwohner beträgt 123,3 Euro. Die Umlagegrundlage für die Kreisumlage wird vom Land per Rundschreiben vorgegeben. Für die Gemeinde Sauzin steht die monatliche Umlagegrundlage ,83 multipliziert mit 12 Monaten = , davon 43,3 % = ,3 Euro gerundet 97.6, Euro. 24

29 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Die Berechnung erfolgte auf der Grundlage der Orientierungsdaten zum Haushaltserlass Wirtschaftsplan der Wohnungswirtschaft der Gemeinde Sauzin für das Wirtschaftsjahr 211 Die Bws verwaltet für die Gemeinde 11 Wohnungen und 1 Garage. Vorbericht zum Wirtschaftsplan Wohnungswirtschaft der Gemeinde Sauzin für das Wirtschaftsjahr 211 Für das Wirtschaftsjahr 211 ist ein ausgeglichener Erfolgsplan mit folgenden Ergebnissen ausgewiesen. Grundmiete 36.5 EUR VZ Betriebskosten 7.5 EUR VZ Heizkosten 16. EUR Erträge 6. EUR Aufwendungen 58.3 EUR Jahresgewinn 1.7 EUR Ein Gewinn kann erwirtschaftet werden, wenn, der derzeitige Vermietungsstand erhalten bleibt Und Mietrückstände vermieden werden.. Der Gebäudebestand in der Gemeinde Sauzin ist fast vollständig saniert. Im Wirtschaftsjahr 211 ist geplant in dem Wohnhaus Sauzin, Wolgaster Str. 3 eine neue Heizungsanlage zu installieren und eine Wohnung komplett zu sanieren. Weitere größere Investitionen in den Wohnungsbestand werden 211 voraussichtlich nicht notwendig sein. Die Zinsaufwendungen in Höhe von 8, TEUR entsprechen 13,33 % der Umsatzerlöse. Die Tilgungsaufwendungen in Höhe von 3,9 TEUR entsprechen 6,5 % der Umsatzerlöse. Die Tilgung der Kredite steigt jährlich um die Abnahme des Zinsbetrages. Wir gehen davon aus, dass in der Gemeinde Sauzin, mit dem guten Sanierungsstand und der stetigen Instandhaltung der Wohnungen 25

30 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 und Wohngebäude der Wohnraum weiterhin belegt werden kann. Bei einer mittelfristigen Belegung der Wohnungen, stehen die überschüssigen Kaltmieten für die laufende Instandhaltung und weitere Modernisierung der Gebäude zur Verfügung. 6. Schlussbetrachtungen Eigene Einnahmeart Plan 21 Plan 211 Steuern Gebühren und Entgelte aus Verkauf, Mieten, Pachten Vermischte Umlagen, Erstattungen und Zuweisungen Zinseinnahmen

31 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Gewinnanteile von wirtschaftlichen Unternehmen und aus Beteiligungen Konzessionsabgaben Bußgelder, Beitreibungsgebühren, Säumniszuschläge Gesamt Übersicht über und nach Schwerpunkten Einnahme-/Ausgabeart RE 29 Plan 21 Plan 211 Fi-Plan 212 Verwaltungshaushalt Fi-Plan 213 Fi-Plan 214 Steuern Schlüsselzuweisungen Bedarfszuweisungen Gebühren u.ä. Entgelte Verkauf,Mieten,Pachten u.ä Erstattungen Zuweisungen u. Zuschüsse Zinseinnahmen

32 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Konzessionsabgabe Kalkulatorische Zuführungen vom VMHH Sonstige Gesamt Personalausgaben Sächl. Verw.- u. Betriebsaufw Kalkulatorische Zuweisungen und Zuschüsse Soziale Leistungen Zinsausgaben Gewerbesteuerumlage Landeswohlfahrtsumlage Zuführungen zum VMHH Sonstige Gesamt Einnahme-/Ausgabeart RE 29 Plan 21 Plan 211 Fi-Plan 212 Vermögenshaushalt Fi-Plan 213 Fi-Plan

33 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Zuführung vom VWHH Entnahme aus Rücklagen aus Veräußerung Zuweisungen und Zuschüsse Kredite/innere Darlehen davon Umschuldungen Sonstige Gesamt Zuführung zum VWHH Zuführung an Rücklagen Vermögenserwerb Baumaßnahmen Tilgung davon Umschuldungen Zuweisungen und Zuschüsse Sonstige Gesamt Bei der Aufstellung des Haushaltsplanes 211 wurde von Orientierungsdaten für die Haushaltsplanung 211 ausgegangen. Der 29

34 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Haushaltserlass mit den liegt zum Zeitpunkt der Planung noch nicht vor. Die Gemeinde erhofft sich höhere, da die Steuerschätzung November besser ausfallen kann, als geschätzt wurde. Da der Haushaltsplan 211 lt. Gesetz bis zum schon rechtmäßig sein soll, das heißt, von der Gemeindevertretung beschlossen und von der Kommunalaufsicht, wenn nötig genehmigt und bekannt gemacht. Diese Reihenfolge ist terminlich nicht immer einzuhalten. Die finanziellen Engpässe wurden schon in der Planung 21 sichtbar und zeigten der Gemeinde die Grenzen auf. Wenn die Zuweisungen aus dem FAG (Finanzausgleichsgesetz) weiter gesenkt werden und die Umlagen und Pflichtaufgaben steigen, dann werden die Planungen in den nächsten Jahren nur auf die Erfüllung der Pflichtaufgaben hinzielen. Die freiwilligen Leistungen, die aus der Sicht der Gemeinde eine andere Stellung haben als die von der Kommunalaufsicht,werden in den nächsten Jahren auf den Prüfstand müssen, weil diese nicht mehr bezahlbar sind. Es wird sicherlich schmerzliche Einschnitte geben müssen. Die Ausschöpfung der Einnahmemöglichkeiten muss von der Gemeinde genutzt werden Bei der Planung von Investitionen wird es sicherlich mehr Diskussionsbedarf geben, weil mit den vorhandenen Mitteln nur einzelne Aufgaben erfüllt werden können. Des weiteren sollte dabei berücksichtigt werden, ob Folgekosten anfallen, die in den nächsten Jahren die Haushalte zusätzlich belasten. Der Bestand an Rücklagen hat sich in den letzten Jahren stark reduziert, da der Ausgleich des Verwaltungshaushaltes nur durch eine Entnahme auszugleichen war. Die Gemeinde Sauzin kann in den Folgejahren keinen Ausgleich des Verwaltungshaushaltes zum Zeitpunkt der Planung 211 nachweisen. Die strukturellen Fehlbeträge sind in den Jahren in gleicher Höhe ausgewiesen. Die Pflichtausgaben der Gemeinde übersteigen die aus dem FAG und dem Steueraufkommen. Trotzt der Angleichung der Steuerhebesätze auf den Landesdurchschnitt sind keine großen Einnahmezugänge zu verzeichnen. Auch die Einsparung eines Gemeindearbeiter, der mit den Lohnkosten nicht unerheblich im Verwaltungshaushalt ausgewiesen ist, würde das Problem nicht lösen, da die Aufgaben erledigt werden müssen, dann durch Fremdfirmen. Es zeigt sich immer mehr, dass die kleinen Gemeinden, unter 5 Einwohnern, mit den finanziellen Auswirkungen des FAG nicht mehr in der Lage sind, die Pflichtausgaben abzusichern. Die Investitionen werden in den Jahren immer abhängiger von Zuweisungen des Landes, die nach dem Haushaltserlass für das Jahr 212, für die kleineren Gemeinden reduziert werden sollen. Die Gemeinde Sauzin sollte, wie auch andere Gemeinden, über eine Fusionierung nachdenken, um die finanziellen Probleme zu lösen. Für die Folgejahre werden Fehlbeträge im Verwaltungshaushalt wie folgt ausgewiesen: 3

35 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung , Euro , Euro , Euro Die Gemeinde hofft auf einen positiven Jahresabschluss 21. Sollte die Gemeinde in den nächsten Jahren keinen Ausgleich des Verwaltungshaushaltes herstellen können, droht ihnen ein Haushaltssicherungskonzept. Alle freiwilligen Leistungen müssten auf den Prüfstand. Es wird der Gemeinde schwer fallen, den Ausgleich herzustellen, da zusätzliche, aus Verkäufen, nicht zu erwarten sind. Die Mittel aus dem FAG und den Steuereinnahmen reichen nicht aus. Ab dem Jahr 212 wird die Haushaltsplanung nach den Regeln der Doppik aufgestellt und ist eine Herausforderung auch für die Gemeindevertretung. Mit Einführung der Doppik wird es keinen Verwaltungs- und Vermögenshaushalt mehr geben. Die Planung ist umfangreicher und für die Gemeindevertreter nicht gleich verständlich. Die Bildung von Produkten und deren Bedeutung wurden von der Kämmerei eingehend in den Gemeindevertretersitzungen erläutert. Die Doppik ist eine Annäherung an die wirtschaftliche Darstellung der finanziellen Situation. Die Gewinn und Verlustrechnung wird zur Ergebnisrechnung unter Mitführung der Finanzrechnung. Es kann der Leitsatz geprägt werden, das in der Doppik das aus dem Geldverbrauchskonzept ein Ressourcenverbrauchskonzept entsteht. Mit der Bilanz wird erstmalig eine genaue Übersicht über das Vermögen der Gemeinde dargestellt. 7. Entwicklung der Kassenlage und Inanspruchnahme von Kassenkrediten 21 Die Gemeinde Sauzin hat im Haushaltsjahr 21 keinen Kassenkredit in Anspruch genommen. Die Kasse war das ganze Jahr über liquide. Die Gemeinde hat einen Kassenkredit in Höhe von 55.5, Euro geplant. Dieser Kassenkredit ist nicht genehmigungspflichtig, da er 1 % der des Verwaltungshaushaltes nicht überschreitet 31

36 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Beteiligungen an Gesellschaften Gesellschaft Stammkapital Euro Anteil der Gemeinde Euro Zweckverband Wasserversorgung- und Abwasserbeseitigung Insel Usedom Gemeinde ist Mitglied im Zweckverband und dadurch mittelbare Beteiligung 9. Entwicklung der Schülerzahlen Schüler Grundschüler Real- und Hauptschüler Wie aus der tabellarischen Übersicht erkennbar, ist die Schülerzahl gegenüber dem Vorjahr gesunken. 32

37 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung 211 Die Kosten für die Gastschulbeiträge belaufen sich wie folgt: (Angaben in Euro) 9. Entwicklung der Gastschulbeiträge Jahr (Erg.) 23 (Erg.) 24 (Erg.) 25 (Erg.) 26 (Erg.) 27 (Erg.) 28 (Erg.) 29 Plan 21 Summe 22.23, , , , , 1., , , Diese Gastbeiträge sind jährlich in den Haushalt einzustellen und gehören zu den Pflichtaufgaben. In den Kosten der Gastschulbeiträge sind auch die Kosten für die Sporthalle enthalten. 1. Nachfolgend eine Übersicht über die anordnenden Ämter: Verzeichnis der Anordnungsämter Im Haushaltsplan sind unter der Spalte Amt die für die Mittelbewirtschaftung zuständigen Sachgebiete wie folgt angegeben: 11 Allgemeine Hauptamtsangelegenheiten 41 Schulangelegenheiten 12 EDV 42 Kulturangelegenheiten 13 Personalwesen 43 Wolgastinformation 15 Gleichstellungsbeauftragte 44 Sportangelegenheiten 16 Personalrat 45 Tierpark 21 Kasse 51 Sozialamt 22 Haushaltsangelegenheiten 52 Jugendamt 23 Steuern 53 Jugendhaus 33

38 Gemeinde Sauzin Haushaltsplanung Liegenschaften gehört zum Gebäude- und Grundstücksmanagement ab 27; wird aber wegen der Auskünfte der Vorjahre mit 24 weitergeführt 61 Bauverwaltung 25 Wirtschaftsförderung/Fördermittel/EGZ 62 Bauplanung 31 Allgemeine Ordnungsamtsangelegenheiten Liegenschaften 24) 32 Standesamt 66 Tiefbau 33 Einwohnerwesen 67 Baubetriebshof 34 Umweltschutz 68 Friedhof 35 Feuerwehr 36 Hafen- und Seemannsamt 37 Versicherungen 65 Gebäude- und Grundstücksmanagement (ehemals Hochbau 65 und 11. Haushaltsrechtliche Vermerke Gegenseitige Deckungsfähigkeit (echte Deckungsfähigkeit) Im 17 Abs.1 Gem. HVO sind die Personalausgaben, auch wenn sie nicht im Sammelnachweis erfasst sind, gegenseitig deckungsfähig. - Gemäß 17 Abs. 2 Gem. HVO können im Verwaltungshaushalt für gegenseitig deckungsfähig erklärt werden, wenn sie sachlich eng zusammenhängen. Diese sind im Hauhaltsplan mit dem Haushaltsvermerk gekennzeichnet. Die sich daraus ergebenden Sollüberträge sichern die in den einzelnen Sachkonten ohne jedes mal einen Beschluss für überund außerplanmäßige zu fassen. Diese dürfen sich aber nur im Rahmen der gesamten für den Deckungsring belaufen. - Gemäß 15 Abs. 1 und 2 hieraus sind die Grundsätze der Gesamtdeckung abzuleiten. Die Deckungskreise werden nachfolgend aufgeführt: 34

39 Gemeinde Sauzin Deckungskreise Haushaltsplanung 211 Deckungskreis: 11 Typ: echte gegenseitige Deckung Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen Summe 1.8 Deckungskreis: 12 Typ: echte gegenseitige Deckung Tilgung von Krediten Summe 12.1 Deckungskreis: 13 Typ: echte gegenseitige Deckung Geschäftsausgaben Summe 1.1 Deckungskreis: 15 Typ: echte gegenseitige Deckung Sachaufwand Feuerwehr Summe 5.3 Deckungskreis: 16 Typ: echte gegenseitige Deckung Unterhaltung Grundstücke Friedhof Summe 1 Deckungskreis: 19 Typ: echte gegenseitige Deckung Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand Summe 9.8 Deckungskreis: 11 Typ: echte gegenseitige Deckung Umlagen Summe 142. Deckungskreis: 111 Typ: echte gegenseitige Deckung Umlagen an Gemeinden Summe 74.5 Deckungskreis: 112 Typ: echte gegenseitige Deckung Versicherungen Summe 2.4 Deckungskreis: 113 Typ: echte gegenseitige Deckung Bewirtschaftungskosten Summe 9.5 Deckungskreis: 114 Typ: echte gegenseitige Deckung Zinsausgaben und Säumniszuschläge Kämmerei Summe 8.1 Deckungskreis: 116 Typ: echte gegenseitige Deckung Bewirtschaftungskosten Wohnungsverwaltung Summe

40 Gemeinde Sauzin Deckungskreise Haushaltsplanung 211 Deckungskreis: 119 Typ: echte gegenseitige Deckung Zuführung zum VMH Summe 12.1 Deckungskreis: 121 Typ: echte gegenseitige Deckung sonstiger sächlicher Verwaltungsaufwand Summe 21.2 Deckungskreis: 23 Typ: unechte Deckung Soll Mehreinnahmen in der Sonderrücklage berechtigen zu Mehrausgaben bei der Erlösauskehr Summe 13.1 Summe 13.1 Deckungskreis: 24 Typ: unechte Deckung Soll Mehreinnahmen durch Sponsoren berechtigen zu Mehrausgaben Summe 1.7 Deckungskreis: 21 Typ: unechte Deckung Soll Mehreinnahmen bei Gewerbesteuer berechtigen zu Mehrausgaben bei GW-Umlage Summe 2. Summe 2.3 Deckungskreis: 31 Typ: Sammelnachweise SN Personalausgaben Summe 28.9 Deckungskreis: 22 Typ: unechte Deckung Soll Mehreinnahmen durch Sponsoren berechtigen zu Mehrausgaben beim Dorffest Summe 1 Summe

41 Gemeinde Sauzin Vorbericht 211 Anlage 1 Freier Finanzspielraum 211 (Euro/T Euro) Lfd.Nr. Bezeichnung Gruppierungs-Nr. Haushaltsjahr Zuführung zum Vermögenshaushalt Abzusetzen von 1: Ordentliche Tilgung Abzusetzen von 1. Kreditbeschaffungskosten Abzusetzen von 1.: Zuführung zur Sonderrücklage 19 Abs. 4 S. 2 Nr. 1 5 Abzusetzen von 1: Zuführung vom Vermögenshaushalt an den Verwaltungshaushalt aus Veräußerungserlösen und Beständen der Allgemeinen Rücklage 6 Finanzspielraum a) b) 7 nachrichtlich: Fehlbedarf (Fehlbetrag) 8 nachrichtlich: Kalkulatorische aus Abschreibungen im 97 ohne , Euro/EW ( EW) , Verwaltungshaushalt Bei den Abschreibungen werden ab dem Jahr 211 die Kosten lt. Anlagenbuchhaltung in den Plan eingestellt. Bis 21 wurden nur Abschreibungen in Höhe der Tilgung ausgewiesen.

42 Gemeinde Sauzin Vorbericht 211 Anlage 2 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden (ohne Kassenkredite) in 1 EUR Art 1. Schulden aus Krediten 1.1 Bund, LAF, ERP-Sondervermögen 1.2 Land 1.3 Gemeinden und Gemeindeverbände 1.4 Zweckverbände und dgl. 1.5 sonstigem öffentlichen Bereich 1.6 Kreditmarkt Stand zu Beginn des Vorjahres 21 (1) Voraussichtlicher Stand zu Beginn des Haushaltsjahres 211 (1) Zwischensumme Innere Darlehen aus Sonderrücklagen 1.8 Innere Darlehen von Sondervermögen ohne Sonderrechnung Summe Prokopfverschuldung (in EUR) (411 EW am ) 626,19 61, Schulden aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen darin enthalten: 2.1 Schulden aus Leasingverträgen 2.2 Schulden aus Bausparverträgen Nachrichtlich 3. Schulden aus Sondervermögen mit Sonderrechnungen (1) Sollbestände 3.1 aus Krediten 3.2 aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen

43 Gemeinde Sauzin Vorbericht 211 Anlage 4 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen in 1 EURO Art Stand zu Beginn des Vorjahres 21 * Voraussichtlicher Stand zu Beginn des HH-Jahres 21 * 1. Allgemeine Rücklage Sonderrücklage Erlösauskehr 3. Sonderrücklage Konsolidierung 4. Sonderrücklage Bws Anklam Nachrichtlich: des Verwaltungshaushalts der letzten 3 Jahre Durchschnitt der letzten 3 Jahre hiervon 1,5 % 6.669, * Soll-Bestände

44 Gemeinde Sauzin 211 Anlagenachweis - in 1. - Anschaffungswerte/ Abschreibungen / Wertberichtigungen Anfangsstand Vortag Zeitwert Zugang 2) Abgang 2) Endstand 3) bisherige Abschreibungen Abgang, d.h. Endstand 4) Restbuchwerte Abschreibungen im angesammelte (Endstand) 5) Anlagengruppen1) zu Haushaltsjahr Abschreibungen, 211 Anschaffungswerten 211 auf die in Spalte 4 ausgewiesenen Abgänge 2) Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.112,,,, 1.112, 134, 15,, 148, 964, 1.1.unbebaute Grundstücke,,,,,,,,,, 1.2.bebaute Grundstücke 1.112,,,, 1.112, 134, 15,, 148, 964, 2.Betriebsanlagen und sonstige technische Anlagen 9,,,, 9, 6, 1,, 7, 1, 3.Bewegliche Sachen 181,,,, 181, 162, 3,, 165, 16, Gesamt 1.32,,,, 1.32, 32, 19,, 321, 981, 1) vgl. 39 abs. 2 Satz 3 GemHVO 2) Sind Umbuchungen von einer Anlagegruppe in die andere oder Zuschreibungen vorgenommen worden, so sind sie als solche gesondert aufzuführen und zusammenzuzählen 3) Spalten /. 5 bzw. 2a + 3a + 4a./. 5a 4) Spalten /. 9 5) Spalten 6./. 1 6a./.1

45 Gemeinde Sauzin Gesamtplan Zusammenfassung der, und Verpflichtungsermächtigungen -in - Einzelplan Haushaltsansatz 211 Verpflichtungsermächtigung Haushaltsansatz 21 Ergebnis der Jahresrechnung 29 Nr. Bezeichnung VE Verwaltungshaushalt Allgemeine Verwaltung , ,7 1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung ,5 1.12,52 2 Schulen , ,99 3 Wissenschaft, Forschung Kulturpflege , 5.8,67 4 Soziale Sicherung , 32., 5 Gesundheit, Sport, Erholung , 27.67,7 6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr , ,86 7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung ,81 225,44 8 Wirtschaftliche Unternehmen, Allgemeines Grund- und Sondervermögen , ,12 9 Allgemeine Finanzwirtschaft , ,53-9 Zusammen , ,9 Vermögenshaushalt Allgemeine Verwaltung 7.3 4,, 1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung , -43,91 2 Schulen,, 3 Wissenschaft, Forschung Kulturpflege,, 4 Soziale Sicherung, -16,55 5 Gesundheit, Sport, Erholung,, 6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr ,31, 7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung,, 8 Wirtschaftliche Unternehmen, Allgemeines Grund- und Sondervermögen , 1.86,56 9 Allgemeine Finanzwirtschaft , ,25-9 Zusammen , ,35 Gesamthaushalt , ,25 1

46 Gemeinde Sauzin A: Einzelplan -8 Gesamtplan 2. Haushaltsquerschnitt a) b) je Einwohner 211 Einwohner 411 per Gldg Nr. Aufgabenbereich aus Verwaltung und Betrieb Sonstige Finanzeinnahmen Personal ausgaben Sächl. Verw. u. Betriebsaufwand Zuweisungen und Zuschüsse Zuschussbedarf (Sp /. 5-7) Objektbezogene des VMHH Baumaßnahmen Sonstige Investitionsmaßnahmen Gruppierungs Nr , ,93, , Gemeindeorgane 4,97 3 Finanzverwaltung, 6 Elektronische Datenver arbeitung, Allgemeine Verwaltung 4,97 13 Feuerschutz, 1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung, 2 Schulverwaltung, 2 Schulen, 36 Heimatpflege 1,24 3 Wissenschaft, Forschung Kulturpflege 43 Einrichtungen d. Sozialhilfe u. d. Kriegsopferfürsorge 46 Einrichtungen der Jugendhilfe 1,24,, 4 Soziale Sicherung, 58 Park- und Gartenanlagen, 5 Gesundheit, Sport, Erholung,,,,,,,,,,,,,,,, ,9,, , , ,49,,,,,,, , , ,76, 1, , , , , , , , ,14 3, , , ,46,,,, 1. 2, ,43,,,, 3, , ,65,, ,87, -1 -, , , , , , , , , , , , ,61,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, , , , ,43,,,,,,,,, Verpflichtungsermächtigungen,,,,,,,,,,,,,,, Stufe: 5 1

47 Gemeinde Sauzin A: Einzelplan -8 Gesamtplan 2. Haushaltsquerschnitt a) b) je Einwohner 211 Einwohner 411 per Gldg Nr. Aufgabenbereich aus Verwaltung und Betrieb Sonstige Finanzeinnahmen Personal ausgaben Sächl. Verw. u. Betriebsaufwand Zuweisungen und Zuschüsse Zuschussbedarf (Sp /. 5-7) Objektbezogene des VMHH Baumaßnahmen Sonstige Investitionsmaßnahmen Gruppierungs Nr , ,93, , Städteplanung, Vermessung, Bauordnung, 63 Gemeindestraßen, 67 Straßenbeleuchtung und - reinigung, 69 Wasserläufe, Wasserbau ,87 6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr ,87 7 Abwasserbeseitigung, 75 Bestattungswesen 8 1,95 7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 8 1,95 81 Versorgungsunternehmen, 88 Allgemeines Grundvermögen 8 Wirtschaftliche Unternehmen, Allgemeines Grundund Sondervermögen , ,29 Summe ,32 davon Verwaltung,,,,,,,,, ,22, , ,22,,,,,,,,,,,, , , , , ,76, 3. 72,99, 6 1,46 6 1,46, , , , ,44,,, 6. 14, ,6,,,,,, ,68, , , ,76-3 -, ,72, 2,49 2, , , , ,74,,,,,,,,,,,,,,, 1.5 3,65,, 1.5 3,65,,,,,, 1.5 3,65,, 2. 48,66,, 2. 48,66,,,, , , ,73, Verpflichtungsermächtigungen,,,,,,,,,,,,, 2 Stufe: 5

48 Gemeinde Sauzin B: Einzelplan 9 Gesamtplan 2. Haushaltsquerschnitt a) b) je Einwohner 211 Einwohner 411 per Gldg Nr. Aufgabenbereich Steuern u. allgemeine Zuweisungen Sonstige Finanzeinnahmen Sonstige Finanzausgaben 47,8-86, 89 Überschuss (Sp /. 5) Sonstige des VMHH Sonstige des VMHH Gruppierungs Nr , ,31,36,37 9,91,97, Steuern, allg. Zuweisungen ,6 91 Sonstige allg. Finanzwirtschaft, 9 Allgemeine Finanzwirtschaft ,6 Summe ,6 1, , , , , , , , , , , , , , , ,37, , , , ,18, , ,18 1

49 Gemeinde Sauzin Gesamtplan Gruppierungsübersicht 211 Einwohner 411 per Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 211 Ansatz 21 Ergebnis 29 Nr. je Einwohner des Verwaltungshaushaltes Steuern Grundsteuer A 3.4 8, ,24 1 Grundsteuer B 3. 72, ,67 3 Gewerbesteuer (brutto) 2. 48, ,16 Realsteuern zusammen , ,7 1 Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer , ,4 12 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer , , , ,7 2 Sonstige Vergnügungssteuern,, 21 Vergnügungssteuern für das Halten von Spielgeräten 3.6 8, , 22 Hundesteuer 7 1,7 8 76,34 23 Getränkesteuer,, 26 Jagdsteuer,, 27 Zweitwohnungssteuer , , 28 Sonstige Steuern,, 2 Andere Steuern zusammen , ,34 31 Abgabe von Spielbanken,, 32 Sonstige steuerähnliche,, Schlüsselzuweisung, Bedarfszuweisungen Sonstige allg. Zuweisungen 41 vom Land , ,44 51 vom Land,, 52 von Gemeinden u. Gemeindeverbänden,, 6 vom Bund,, 1

50 211 Gesamtplan 3. Gruppierungsübersicht Gemeinde Sauzin Einwohner 411 per Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 211 Ansatz 21 Ergebnis 29 Nr. je Einwohner 61 vom Land,, 62 von Gemeinden und Gemeindeverbänden,, 72 von Gemeinden und Gemeindeverbänden,, 9 Ausgleichsleistungen , ,64 91 Ausleistungsausgleich nach dem Familienleistungsausgleich , ,64 1 Verwaltungsgebühren zweckgebundene,, 11 Benutzungsgebühren u. ähnl. Entgelte , , Kurabgabe,, 122 Fremdenverkehrsabgabe,, 13 aus Verkauf sonstige Verwaltungs-u. Betriebseinnahmen nahmen,, 14 Mieten und Pachten , ,7 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 15 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen (soweit nicht unter ) 1,24 1, 157 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen,, 158 Planungs-u. Bauleitkosten der eigenen Verwaltung des VMHH,, 159 Mehrwertsteuer,, 15 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen zusammen 1,24 1, Erstattungen von des Verwaltungshaushaltes 16 von Bund, LAF, ERP-Sondervermögen,, 161 vom Land,, 162 von Gemeinden und Gemeindeverbänden,, 163 von Zweckverbänden u.dgl.,, 2