Exportkreditgarantien der Bundesrepublik Deutschland

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1 Exportkreditgarantien der Bundesrepublik Deutschland Eva Stupp, Euler Hermes Aktiengesellschaft, Firmenberaterin für Exportkreditgarantien des Bundes in der Region Rheinland/Sieg NRW.Bank: Wachstumschance Auslandsgeschäft, Düsseldorf,

2 Im Auftrag des Bundes Exportkreditgarantien Die Euler Hermes Aktiengesellschaft und die PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (PwC) bearbeiten im Auftrag und für Rechnung der Bundesrepublik Deutschland die staatlichen Exportkreditgarantien. In diesem Konsortium ist Euler Hermes der Federführer

3 Ziele der Exportkreditgarantien des Bundes Förderung deutscher Exporte durch Absicherung gegen politische und wirtschaftliche Risiken zugunsten von Exporteuren und Banken Ziele Schutz vor Zahlungsausfällen Unterstützung bei der Erschließung neuer Märkte Sicherung kontinuierlicher Handelsbeziehungen unter schwierigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen Arbeitsplatzsicherung Erleichterung der Exportfinanzierung Chancengleichheit für deutsche Exporteure Subsidiarität zum privaten Versicherungsmarkt

4 Vielfältige Risiken bei Exportgeschäften politische Risiken Weisung/ Weisung zum Abbruch Krieg, Aufruhr, Revolution Embargo Gesetzgeberische oder behördliche Maßnahmen Mindererlös aus politischen Gründen Konvertierungsund Transferrisiken Fabrikationsbeginn / Einkauf Lieferung Bezahlung Lossagung vom Vertrag Nachweislich ungünstige Umstände (Zahlungseinstellung) Insolvenz des Schuldners Nichtzahlungsfall (protracted default) Vergleich wirtschaftliche Risiken

5 Voraussetzungen Förderfähiges Projekt Ausfuhrgeschäft (Liefer-, Leistungs- und Finanzierungsverträge) mit nicht marktfähigen auslandsbezogenen Risiken* eines deutschen Exporteurs über im Wesentlichen deutsche Ware Förderungswürdigkeit (insb. KMU) Risikomäßige Vertretbarkeit Üblichkeit der Vertragsbedingungen Einhaltung haushaltsrechtlicher Vorgaben *nicht marktfähige Risiken = Marktsegmente, in denen kein ausreichendes privatwirtschaftliches Kreditversicherungsangebot zur Verfügung steht, können durch staatliche Exportkreditgarantien gedeckt werden

6 Subsidiaritätsprinzip Deckungsfähigkeit in Abhängigkeit vom Bestellerland und Kreditlaufzeit Industrieländer* Sitz des Abnehmers Schwellen- und Entwicklungsländer Kreditlaufzeit bis zwei Jahre ab zwei Jahre Keine Deckung ( marktfähige Risiken ) Deckung möglich Deckung möglich Deckung möglich * Australien, Island, Japan, Kanada, Neuseeland, Norwegen, Schweiz, USA

7 Anwendungsbereich der Hermesdeckungen Weltkarte Marktfähige Risiken Nicht Marktfähige Risiken Derzeit keine Deckungsmöglichkeiten

8 OECD-Konsensus Für Geschäfte mit Kreditlaufzeiten > 2 Jahren Regelungen für Kreditbedingungen, z.b. Kredit: max. 85% des Auftragswertes (15% An- und Zwischenzahlung) Örtliche Kosten: max. 30% des Exportwertes Zahlungsbedingungen: gleich hohe Raten Starting Point: spätestens 6 Monate nach Lieferung/Übergabe/Inbetriebnahme Regelungen für Mindestzinsen Regelungen für Mindestentgelte anhand von Risiko: Länder- und Käuferkategorien, Sicherheiten Risikolaufzeit Ziel: Gleiche Bedingungen staatlicher Förderung für alle Exporteure

9 Interministerieller Ausschuss - IMA Mandatare Euler Hermes (federführend) PricewaterhouseCoopers Sachverständige KfW IPEX-Bank AKA Exportwirtschaft/Banken BMWi Bundesministerium für Wirtschaft und Energie (federführend) IMA AA Auswärtiges Amt BMF Bundesministerium der Finanzen BMZ Bundesministerium für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung

10 Deckungsformen Sammeldeckungen Ausfuhr-Pauschal- Gewährleistung Ausfuhr-Pauschal- Gewährleistung-light Revolvierende Lieferantenkreditdeckung Revolvierende Finanzkreditdeckung Rahmenkreditdeckung Einzeldeckungen Fabrikationsrisikodeckung Lieferantenkreditdeckung Finanzkreditdeckung Leistungsdeckung Bauleistungsdeckung Sektorale Sonderbestimmungen Airbusgarantie Projektfinanzierungen Schiffsfinanzierungen Erneuerbare Energien, Klimaschutz, Anpassung an Klimawandel und Wasserprojekte Ergänzende Deckungsformen Akkreditivbestätigungsrisikodeckung Avalgarantie (rev.) Beschlagnahmedeckung Leasingdeckung Verbriefungsgarantie Verbriefungsgarantie zum KfW-Refinanzierungsprogramm Vertragsgarantiedeckung

11 Risikoabsicherung vor und nach Lieferung Abschluss Liefervertrag/ Kreditvertrag Lieferbeginn Zahlungseingang/ Eingang letzte Tilgungsrate Produktionszeitraum Zahlungsziel / Kreditlaufzeit Fabrikationsrisikodeckung Lieferantenkreditdeckung/ Finanzkreditdeckung

12 Sammeldeckung Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung (APG) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen an eine Vielzahl von ausländischen Bestellern in verschiedenen Ländern mit Kreditzielen bis zu 12 Monaten Exporteur Seite 12

13 Praxisbeispiel: Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung (APG) Die bestehende private Kreditversicherung deckt nur einen Teil der Umsätze ab. Die Gewährung von Zahlungszielen erfolgt nur unter der Voraussetzung einer Forderungsabsicherung. Unternehmen Gesamtumsatz in Mio. Automobilzulieferer Umsatz in Südamerika Umsatz in Asien Umsatz in GUS-Staaten 0,4 Mio. (90 Tage Ziel) 0,8 Mio. (60 Tage Ziel) 1 Mio. (bisher Vorkasse, jetzt 60 Tage Ziel) Entgelt ,- 0,68 % Individueller Prämiensatz Antragsgebühr Keine Mindestgebühr Keine Das Entgelt wird nur auf gedeckten und realisierten Umsatz erhoben.

14 Sammeldeckung Revolvierende Lieferantenkreditdeckung Absicherung aller Forderungen aus mehreren Geschäftsbeziehungen mit einem ausländischen Besteller (Sammeldeckung, aber auf einen einzelnen Abnehmer) Kreditziele bis zu 24 Monaten Laufzeit 1 Jahr Exporteur Besteller

15 Einzeldeckungen Lieferantenkreditdeckung Absicherung von Forderungen aus einer Geschäftsbeziehung mit einem ausländischen Besteller Kreditlaufzeiten kurz- und langfristig Exporteur 1 Besteller

16 Praxisbeispiel: Kurzfristiger Lieferantenkredit Lieferung von Stahlrohren aus Deutschland nach Bahrain. Einzeldeckung statt Pauschaldeckung, da selektive Risikosicherung. Auftragswert Forderungsbetrag Länderkategorie 4 Bahrain Käuferkategorie Risikolaufzeit 3 Mittlere Bonität des ausländ. Kunden 6 Monate Absicherungskosten Davon: Antragsgebühr Ausfertigungsgebühr 250 Entgelt (1,32 % vom Forderungsbetrag) Seite 16

17 Praxisbeispiel: Mittelfristiger Lieferantenkredit Lieferung einer Maschine nach Russland. Kunde wünscht Finanzierung aus Deutschland ohne Einbeziehung seiner Hausbank (deutsches Zinsniveau). Auftragswert Länderkategorie Käuferkategorie Risikolaufzeit 4 Russland 3 Mittlere Bonität des ausländ. Kunden 3 Jahre Zahlungsbedingungen Forderungsbetrag Entgelt Antragsgebühr Ausfertigungsgebühr 250 Absicherungskosten % Anzahlung vor Versand 85% halbjährliche Tilgungsraten (3,0% der gedeckten Forderung) Seite 17

18 Finanzierung Mittelfristiger Lieferantenkredit Lieferung (z.b. 3 Jahre Kredit) ausländ. Besteller Kreditrückzahlung (Tilgung in 6 Halbjahresraten zzgl. degressiver Zinsen) Exporteur Refinanzierung Kreditinstitut Hermesdeckung Sicherungsabtretung 1. Kaufpreisforderung 2. Ansprüche aus der Bundesdeckung

19 Bestellerkredit mit Finanzkreditdeckung Und / Oder Exportvertrag/Lieferung ausländ. Besteller Ausländische Bank Exporteur Kaufpreiszahlung bei Lieferung Verpflichtungserklärung Darlehensvertrag / Rückzahlung Finanzierende Bank Rahmenvertrag Hermesdeckung

20 Möglichkeiten zur Absicherung von Garantien Zu Gunsten des Exporteurs: Vertragsgarantiedeckung Deckungsgegenstand: der gezogene Garantiebetrag Selbstbeteiligung: 5 % für alle Gewährleistungsfälle Zu Gunsten des Garantiestellers: Avalgarantie Rückgarantie des Bundes (keine Versicherung!): bis zu 80 % des gezogenen Garantiebetrages werden garantiert Seite 20 Seite 20

21 Vorteile bei der Inanspruchnahme Finanzielle Freiräume - zusätzliche Liquidität durch Entlastung der Aval-/Kreditlinie - Kreditsicherheit durch Abtretung, Forfaitierung Flexible Gestaltung - Kombination der verschiedenen Deckungsformen je nach Bedarf - fundierte Beratung Vorteile für den Exporteur Wettbewerbsvorteil - Finanzierungsmöglichkeit für den ausländischen Kunden als Vertriebsargument Sicherheit - Absicherung des gesamtes Geschäftes vom Fabrikationsbeginn bis zum Zahlungseingang gegen politische und wirtschaftliche Risiken - politische Flankierung im Schadenfall

22 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Eva Stupp Firmenberaterin für Exportkreditgarantien der Bundesrepublik Deutschland in der Region Rheinland - Sieg Euler Hermes Aktiengesellschaft Telefon: eva.stupp@eulerhermes.com Weitere Informationen erhalten Sie unter: Telefon: +49 (0) 40 / info@agaportal.de Alle Rechte vorbehalten. Jegliche Vervielfältigung oder Weiterverbreitung in jedem Medium als Ganzes oder in Teilen bedarf der schriftlichen Zustimmung der Euler Hermes Aktiengesellschaft oder PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft. Copyright Euler Hermes Aktiengesellschaft