JAHRESBERICHT vom bis Dachfonds A2A AGGRESSIV

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1 VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH JAHRESBERICHT vom bis Dachfonds A2A AGGRESSIV Kapitalanlagegesellschaft VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH mainbuilding Taunusanlage Frankfurt Handelsregister HRB Geschäftsführung: Markus Kaiser Bernd Baur Seite 3 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

2 A2A AGGRESSIV Der A2A AGGRESSIV ist ein thesaurierender Dachfonds, der mit einem Anteil von mindestens 90 % in Aktienfonds investiert. Anlageziel ist ein möglichst hoher Wertzuwachs durch Ausnutzung von Kursteigerungen an den Aktienmärkten. Die Anlagepolitik zur Erreichung dieses Anlageziels bestand im Berichtszeitraum im Erwerb von Anteilen an Investmentfonds mit unterschiedlichen Anlageschwerpunkten. Die wesentlichen Risiken des Sondervermögens bestanden in Marktpreisrisiken, d.h. in Rückgängen von ganzen Anlagemärkten, sowie in Währungsrisiken. Durch die Beschränkung der Anlage auf Investmentanteile und die dadurch gegebene Risikostreuung bestanden keine wesentlichen Adressausfallrisiken. Ebenso bestanden keine anderen Risiken, die als wesentlich zu bezeichnen wären. Im Berichtszeitraum war das Sondervermögen nahezu vollständig in Aktienfonds investiert. Den Schwerpunkt der Portfoliostruktur bildeten Aktienfonds aus den Entwicklungsländern. Hier wurden in erster Linie börsengehandelte Indexfonds selektiert, die die Aktienmarktentwicklung von Ländern wie Russland, Indonesien Türkei sowie der Region Lateinamerika abbilden. Ferner wurde auch ein aktiv gemanagter Aktienfonds mit dem Anlageschwerpunkt auf asiatische Small- und Midcaps im Portfolio gewählt. Für Investments in den Aktienmärkten der Industrieländer wurden börsengehandelte Indexfonds bevorzugt. Dabei bildeten Fonds, die die Wertentwicklung der Indizes MSCI World und Nasdaq100 replizieren, einen Anlageschwerpunkt. Darüber hinaus wurde in europäische Small- und Midcaps über einen aktiven Fonds investiert. Mit Ablauf des wurde das Sondervermögen auf den A2A OFFENSIV (vorherige Bezeichnung: A2A CHANCE) verschmolzen. Zwischenbericht für Sondervermögen A2A AGGRESSIV Vermögensaufstellung zum Zusammengefasste Vermögensaufstellung zum Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile - Aktienfonds EUR ,99 9,08 - Indexfonds EUR ,00 88,97 Seite 4 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

3 Liquidität - Bankguthaben in EUR EUR 5.197,92 1,67 - Bankguthaben in Nicht EU/EWR-Währungen EUR 1.336,69 0,43 Sonstige Vermögensgegenstände EUR 11,77 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten EUR -483,70-0,15 Fondsvermögen EUR ,67 100,00*) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Seite 4 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

4 ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile EUR ,99 98,05 Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile LU ComStage ETF-MSCI World TRN I ANT EUR 22, ,00 10,80 LU ComStage ETF-NASDAQ 100 I ANT EUR 15, ,00 4,10 LU db x-trackers - MSCI Indonesia TRN Index ETF 1C ANT EUR 10, ,00 5,53 LU db x-trackers MSCI EM Latam TR-I ETF 1C ANT EUR 45, ,00 9,51 LU db x-trackers MSCI Taiwan TR-I ETF 1C ANT EUR 13, ,00 2,15 LU DWS Invest Asian Small/Mid Cap FC ANT EUR 153, ,45 2,71 LU Fidelity Funds - Global Property Fund A ANT EUR 8, ,60 4,03 LU Fidelity Funds European Aggressive Fund A ANT EUR 12, ,94 2,34 DE ishares EURO STOXX 50 (DE) ANT EUR 28, ,00 3,68 DE000A0HG2L3 ishares PLC - MSCI Korea (IQQK) ANT EUR 27, ,00 5,37 DE000A0J2060 ishares PLC - MSCI North America ANT EUR 18, ,00 1,74 DE ishares TecDAX (DE) ANT EUR 8, ,00 1,35 FR Lyxor ETF China Enterprise (HSCEI) A ANT EUR 113, ,50 4,00 FR Lyxor ETF Dow Jones IA ANT EUR 86, ,50 4,15 FR Lyxor ETF MSCI India A ANT EUR 11, ,00 3,64 FR LYXOR ETF MSCI Malaysia A ANT EUR 13, ,50 3,94 FR Lyxor ETF Nasdaq 100 ANT EUR 6, ,50 5,11 FR Lyxor ETF Russia (DJ RusIndex Titans 10) A ANT EUR 34, ,50 8,30 FR LYXOR ETF South Africa FTSE JSE Top 40 Index I ANT EUR 29, ,50 5,15 FR Lyxor ETF Stoxx Europe 600 Banks ANT EUR 18, ,00 1,19 FR Lyxor ETF STOXX Europe Select Dividend 30 ANT EUR 15, ,00 1,94 FR Lyxor ETF Turkey (DJ Turkey Titans 20) ANT EUR 45, ,00 7,31 Summe Wertpapiervermögen ,99 98,05 Seite 5 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

5 Gattungsbezeichnung *) Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Bankguthaben EUR 6.534,61 2,10 EUR-Guthaben bei: Société Générale S.A. (Depotbank) EUR 5.197,92 % 100, ,92 1,67 Guthaben in Nicht EU/EWR-Währungen (Depotbank) USD 1.929,43 % 100, ,69 0,43 Sonstige Vermögensgegenstände EUR 11,77 0,00 Ansprüche aus Fondsausschüttungen EUR 11,77 11,77 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten **) EUR -483,70-483,70-0,15 Fondsvermögen EUR ,67 100,00 *) Anteilwert EUR 9,73 Umlaufende Anteile ANT *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. **) Verwaltungsvergütung, Veröffentlichungskosten, Depotbankvergütung Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 98,05 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 Seite 6 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

6 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die von der Depotbank übermittelten Bewertungskurse für die einzelnen Wertpapiere werden von der VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH als verantwortliche Stelle für die Anteilpreisermittlung mittels unabhängiger Referenzkurse von Informationsdienstleistern wie Bloomberg, Reuters oder Interactive Data geprüft. Im Fall von handelbaren Wertpapieren erfolgt die Bewertung zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs. Wertpapiere, für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden im Rahmen eines mehrstufigen Prozesses einer detaillierten Kursprüfung unterzogen, wobei folgende Grundsätze gelten: - Wertpapiere, für die in Bloomberg kein Kurs bereitgestellt wird, oder deren Kurs länger als 10 Bewertungstage konstant ist, werden als nicht mehr handelbar eingestuft. Die von der Depotbank für diese Wertpapiere gelieferten Kurse werden mittels Quotierungen Dritter oder anhand von Preisen auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen plausibilisiert. - Ein Wechsel der Kursquelle erfolgt nur bei dauerhafter Verfügbarkeit der neuen Quelle. - Steht als Kursquelle ausschließlich ein mittels Bewertungsmodell errechneter Preis zur Verfügung, wird dieser Preis anhand eines weiteren unabhängigen Bewertungsmodells verifiziert (Einhaltung des Zwei-Quellen-Prinzips). Anteile an inländischen Investmentanteilen, EG- Investmentanteile und ausländische Investmentanteile sind mit ihrem letzten festgestellten Rücknahmepreis oder mit einem aktuellen Kurs bewertet. Bankguthaben und Festgelder sind zum Nennwert zuzüglich zugeflossener Zinsen bewertet. Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Devisenkurse (in Mengennotiz) per US-Dollar (USD) 1, = 1 Euro (EUR) Seite 7 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

7 Zusatzinformationen zu bezahlten Ausgabeaufschlägen und Verwaltungsvergütungen bei KAG-eigenen, gruppeneigenen und -fremden Wertpapier- bzw. Immobilien-Investmentanteilen ISIN Fondsname Bezahlter Ausgabeaufschlag/ Rücknahmeabschlag Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % in % LU ComStage ETF-MSCI World TRN I 0,00 0,40 LU ComStage ETF-NASDAQ 100 I 0,00 0,25 LU db x-trackers - MSCI Indonesia TRN Index ETF 1C 0,00 0,45 LU db x-trackers MSCI EM Latam TR-I ETF 1C 0,00 0,65 LU db x-trackers MSCI Taiwan TR-I ETF 1C 0,00 0,65 LU DWS Invest Asian Small/Mid Cap FC 0,00 0,75 LU Fidelity Funds - Global Property Fund A 0,00 1,50 LU Fidelity Funds European Aggressive Fund A 0,00 1,50 DE ishares EURO STOXX 50 (DE) 0,00 0,15 DE000A0HG2L3 ishares PLC - MSCI Korea (IQQK) 0,00 0,74 DE000A0J2060 ishares PLC - MSCI North America 0,00 0,40 DE ishares TecDAX (DE) 0,00 0,50 FR Lyxor ETF China Enterprise (HSCEI) A 0,00 0,65 FR Lyxor ETF Dow Jones IA 0,00 0,50 FR Lyxor ETF MSCI India A 0,00 0,85 FR LYXOR ETF MSCI Malaysia A 0,00 0,65 FR Lyxor ETF Nasdaq 100 0,00 0,30 FR Lyxor ETF Russia (DJ RusIndex Titans 10) A 0,00 0,65 FR LYXOR ETF South Africa FTSE JSE Top 40 Index I 0,00 0,65 FR Lyxor ETF Stoxx Europe 600 Banks 0,00 0,30 FR Lyxor ETF STOXX Europe Select Dividend 30 0,00 0,30 FR Lyxor ETF Turkey (DJ Turkey Titans 20) 0,00 0,65 Transaktionen im Zeitraum vom bis Transaktionen Volumen in Fondswährung EUR Anzahl Transaktionsvolumen gesamt ,05 2 Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen 0,00 0 Relativ in % 0,00% 0,00% Seite 8 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

8 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom bis I. Erträge EUR 1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 29,66 2. Erträge aus Investmentanteilen 389,27 3. Sonstige Erträge 48,11 Summe der Erträge 467,04 II. Aufwendungen 1. Verwaltungsvergütung ,70 davon KAG-eigene Verwaltungsvergütung ,70 2. Depotbankvergütung -95,40 3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten -69,45 4. Sonstige Aufwendungen -742,17 Summe der Aufwendungen ,72 III. Ordentlicher Nettoertrag ,68 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne 3,47 2. Realisierte Verluste -129,82 Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -126,35 V. Ergebnis für den Zeitraum vom ,03 Gesamtkostenquote (BVI-Total Expense Ratio (TER)) 2,21 % 1) Seite 9 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

9 1) Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. Diese Kennziffer erfasst entsprechend internationalen Gepflogenheiten nur die auf Ebene des Sondervermögens angefallenen Kosten (ohne Transaktionskosten). Soweit das Sondervermögen im Berichtszeitraum andere Investmentanteile ( Zielfonds ) hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene des Zielfonds angefallen sein. Der Kapitalanlagegesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu. Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.b. Kreditinstitute, Finanzdienstleister und Makler wiederkehrend - meist vierteljährlich - Vermittlungsentgelte als sogenannte "Vermittlungsprovision". Die Höhe dieser Provisionen wird in der Regel in Abhängigkeit vom vermittelten Fondsvolumen bemessen. Seite 10 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

10 Entwicklung des Sondervermögens EUR EUR I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,71 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr -343,22 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. Mittelzufluss / -abfluss (netto) ,09 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 2.036,67 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen ,76 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich -7,60 5. Ordentlicher Nettoertrag ,68 6. Realisierte Gewinne 3,47 7. Realisierte Verluste -129,82 8. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste ,10 II. Wert des Sondervermögens am ,67 Seite 11 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

11 Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert EUR ,67 EUR 9, EUR ,71 EUR 10, EUR ,10 EUR 8, EUR ,96 EUR 6,30 Frankfurt am Main, VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH Geschäftsleitung Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers An die VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH, Frankfurt am Main Die VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH, Frankfurt am Main hat uns beauftragt, gemäß 44 Abs. 6 des Investmentgesetzes (InvG) den beigefügten Zwischenbericht des Sondervermögens A2A AGGRESSIV für den Zeitraum vom bis sowie die Saldenlisten und Skontren zum , die uns von den gesetzlichen Vertretern der übertragenden Kapitalanlagegesellschaft vorgelegt wurden, zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Zwischenberichts nach den Vorschriften des InvG sowie die Erstellung von Saldenlisten und Skontren liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der übertragenden Kapitalanlagegesellschaft. Seite 12 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum

12 Verantwortung des Abschlussprüfers Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Zwischenbericht sowie die zugrunde liegenden Saldenlisten und Skontren abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 44 Abs. 6 InvG unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Zwischenbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben in den Saldenlisten und Skontren sowie im Zwischenbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Zwischenbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der übertragenden Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Prüfungsurteil Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Zwischenbericht den gesetzlichen Vorschriften. Die Saldenlisten und Skontren sind ordnungsgemäß ermittelt. Eschborn/Frankfurt am Main, Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (Eisenhuth) Wirtschaftsprüfer (Braun) Wirtschaftsprüferin Seite 13 des Zwischenberichts A2A AGGRESSIV zum