BÜRGERGEMEINDE MÜMLISWIL-RAMISWIL INHALTSVERZEICHNIS BUDGET 2018

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1 BUDGET 2018

2 BÜRGERGEMEINDE MÜMLISWIL-RAMISWIL INHALTSVERZEICHNIS BUDGET 2018 Bezeichnung Seite Titelblatt 1 Inhaltsverzeichnis 2 Antrag 3 Zusammenzug 4 Bericht zum Budget 5 Allgemeine Verwaltung 029 Bürgerrechnung 6-7 Allgemeine Verwaltung 060 Allmendrechnung 8 Allgemeine Verwaltung 061 Liegenschaft Bürgerhaus 9 Allgemeine Verwaltung 087 Hackschnitzelheizung 10 Volkswirtschaft 810 Forstrechnung 11 Investitionsrechnung 12 Verpflichtungskreditkontrolle 13 Artengliederung laufende Rechnung Uebersicht über das Budget 16 Seite 2

3 BÜRGERGEMEINDE MÜMLISWIL-RAMISWIL ANTRAG 2018 Die Bürgergemeinderäte stellen an die Bürgergemeindeversammlung den Antrag, das Budgets 2018 zu genehmigen. AUFWAND ERTRAG AUFWANDÜBERSCHUSS Mümliswil, 18. Oktober 2017 Die Verwalterin: Der Bürgergemeinderat Der Bürgergemeindepräsident: Die Bürgergemeindeschreiberin: Helene Eggenschwiler Daniel Nussbaumer Rita Kamber Genehmigt durch die Bürgergemeindeversammlung Mümliswil, 22. November 2017 Im Namen der Bürgergemeindeversammlung Der Bürgergemeindepräsident: Die Bürgergemeindeschreiberin: Daniel Nussbaumer Rita Kamber Seite 3

4 BÜRGERGEMEINDE MÜMLISWIL-RAMISWIL ZUSAMMENZUG BUDGET 2018 BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWANDÜBERSCHUSS ERTRAGSÜBERSCHUSS BUDGET ' ' BUDGET ' ' RECHNUNG ' ' ' BEZEICHNUNG BUDGET 2018 BUDGET 2017 RECHNUNG BÜRGERRECHNUNG - 60' ' ALLMENDRECHNUNG + 12' ' ' LIEGENSCHAFT BÜRGERHAUS HACKSCHNITZELHEIZUNG + 1' VOLKSWIRTSCHAFT / FORSTRECHNUNG + 25' Seite 4

5 BÜRGERGEMEINDE MÜMLISWIL-RAMISWIL BERICHT ZUM BUDGET 2018 Das Budget 2018 der Bürgergemeinde Mümliswil-Ramiswil rechnet mit einem Aufwandüberschuss von Fr Im Vergleich zum Budget 2017 hat sich das Aufwandumsatzvolumen um Fr erhöht und das Ertragsumsatzvolumen um Fr erhöht. Somit budgetieren wir für das Jahr 2018 ein um Fr schlechteres Ergebnis als im Vorjahr. (Budget 2017 Aufwandüberschuss Fr ) Der budgetierte Gesamtumsatz erhöht sich gegenüber dem Jahr 2017 von Fr um Fr auf Fr Von den fünf separat geführten Rechnungen sind drei mit einem Ertragsüberschuss budgetiert. Die Allmendrechnung, die Hackschnitzelheizung und die Forstrechnung weisen zusammen einen Ertragsüberschuss von Fr aus. Die Bürgerrechnung und das Bürgerhaus weisen einen Aufwandüberschuss von Fr aus. Die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen betragen Fr und betreffen die Sanierung des Rastplatzes Stolten. Die Investition der Sanierung des Rastplatzes Stolten wird über 2 Jahre zu je 50% abgeschrieben und ist im 2018 auf Null. Die Abschreibungen auf dem Finanzvermögen betragen Total Fr Davon sind Fr auf dem Bürgerhaus und Fr auf der Hackschnitzelheizung budgetiert. Somit sind Total Abschreibungen von Fr im Budget 2018 enthalten. Seite 5

6 029 BÜRGERRECHNUNG Das Budget 2018 der Allgemeinen Verwaltung sieht einen Aufwandüberschuss von Fr vor und ist ein um Fr schlechteres Ergebnis als im Jahr Der Gesamtumsatz erhöht sich von Fr um Fr auf Fr Die Abweichung ist auf den budgetierten Aufwand des Einweihungsfestes des Rastplatzes Stolten zurückzuführen. Die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen für die Sanierung des Rastplatzes Stolten sind mit Fr budgetiert. Es ist nach wie vor so, dass der Verwaltungsaufwand mit dem Baurechtszins und den Kapitalzinsen nicht gedeckt werden kann. Die wichtigsten Abweichungen sind direkt in der laufenden Rechnung beschrieben. Laufende Rechnung 0 Allgemeine Verwaltung 79'025 79'025 78'025 78'025 51' ' Nettoaufwand/Nettoertrag 029 Bürgerrechnung 79'025 79'025 78'025 78'025 51' ' Besoldungen Behörden 8'500 9'000 9' Fr Der Bürgerrat wurde auf die neue Amtsperiode um 2 Sitze verkleinert Besoldungen Personal 9'900 9'400 9' Sozialversicherungsbeiträge 1'200 1'200 1' Personalversicherungsbeiträge Unfallversicherungsbeiträge Uebriger Personalaufwand 2'500 3'500 2' Fr. 1' Der Aufwand wurde im 2017 wegen dem Wahljahr erhöht Abonnemente, Inserate, Büromat., Drucksachen 2'100 3'000 1' Fr Der Aufwand wurde im 2017 wegen dem Wahljahr erhöht Mieten, Benützungskosten 2'000 2'000 1' Spesen, Konsumationen, BR-Reise 1'800 1'800 1' Gebühren, Porti, Telefon Dienstleistungen, Versicherungen 4'100 7'000 6' Fr. 2' Die Homepage wurde im 2017 erstellt. Es sind nur noch die Domain, Hosting und Wartungskosten budgetiert Übriger Sachaufwand 9'000 1' Fr. 7' Für das Einweihungsfest des Rastplatzes sind Fr. 6' budgetiert Guldentaler Kalender 500 4' Fr. 3' Der Guldentaler Kalender wird ab 2017 durch den Historischen Verein ausgearbeitet und die Bürgergemeinde Mümliswil-Ramiswil unterstützt die Produktion. Seite 6

7 Laufende Rechnung Gratulationen, Geschenke an Dritte 4'500 2'500 3' Fr. 2' Die Feier des Kantonsratspräsidenten 2018, Herrn Urs Ackermann, wird mit einem Beitag unterstützt Verbandsbeiträge BWSo, BWV Thal, VGS 4'000 4'000 3' Verzinsung Zuwendungen Abschreibungen Finanzvermögen Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'600 3' Fr. 1' Die Sanierung Rastplatz Stolten wird im 2. Jahr auf Null abgeschrieben Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 18'400 16' Fr. 1' Die Sanierung Rastplatz Stolten wird im 2. Jahr auf Null abgeschrieben Beitrag an die Betriebskosten Verein Haar und Kamm 5'000 5'000 5' Beiträge an gemischwirt. Unternehmungen Beiträge an private Institutionen 2'000 2'000 3' ERTRAGSÜBERSCHUSS Zinsertrag 4'600 4'600 4' Baurechtszins WJA (Fluri Paul) 14'250 14'250 14' Einbürgerungstaxen Verkauf Guldentaler Kalender 0 4' Fr. 4' Der Guldentaler Kalender wird ab 2017 durch den Historischen Verein ausgearbeitet und die Bürgergemeinde Mümliswil-Ramiswil unterstützt die Produktion Rückvergütung Bundesbeitrag CO2-Abgabe AUFWANDÜBERSCHUSS '175 30' Interne Verrechnung Allmendrechnung ( ) Seite 7

8 060 ALLMENDRECHNUNG Das Budget 2018 der Allmendrechnung sieht einen Ertragsüberschuss von Fr vor und ist genau gleich wie im Jahr Demzufolge ist auch der Gesamtumsatz genau gleich wie im Jahr Die im 2017 bereits budgetierte Strassensanierung der Allmendstrasse Merzrütti Stolten wird erst im 2018 ausgeführt. Laufende Rechnung 0 Allgemeine Verwaltung 40'290 40'290 40'290 40'290 40' ' Nettoaufwand/Nettoertrag 060 Allmendrechnung 40'290 40'290 40'290 40'290 40' ' Besoldungen Personal Sozialversicherungsbeiträge Unfallversicherungsbeiträge Abonnemente, Inserate, Drucksachen Kleiner Unterhalt an Allmendwegen gemäss 6'000 6'000 6' Unterhaltsreglement Allmendverbesserung/Unterhalt Allmendwege '000 20' Gebühren, Porti, Telefon Uebriger Sachaufwand Abschreibungen Debitoren FV Ordentliche Abschreibungen Allmendwege VV Zusätzliche Abschreibungen Allmendwege VV ERTRAGSÜBERSCHUSS 12'665 12'665 12' Interne Verrechnung Verwaltungsrechnung ( ) Pachtzinserträge 39'800 39'800 39' Baurechtszins Schiessanlage Einnahmenüberschuss der Investitionsrechnung Benützungsgebühren, Dienstleistungen Beiträge an Wiederinstandstellung Flurwege Uebrige Erträge Beiträge Amt für Landwirtschaft AUFWANDÜBERSCHUSS Seite 8

9 061 LIEGENSCHAFT BÜRGERHAUS Das Budget 2018 der Liegenschaft Bürgerhaus sieht einen Aufwandüberschuss von Fr vor. Dieses Ergebnis ist um Fr schlechter als im Jahr Der Gesamtumsatz erhöht sich von Fr um Fr auf Fr Die grössten Abweichungen sind die budgetierten Aufwände für die neuen Wohnungstüren und die Abdichtung der Haupteingangstüre. Ebenfalls müsen alle Dachfenser im 2018 ersetzt werden. Die Abschreibungen betragen 3% vom Finanzvermögen und belaufen sich auf Fr Die wichtigsten Abweichungen sind direkt in der laufenden Rechnung beschrieben. Laufende Rechnung 0 Allgemeine Verwaltung 63'435 63'435 55'420 55'420 55' ' Nettoaufwand/Nettoertrag 061 Bürgerhaus 63'435 63'435 55'420 55'420 55' ' Besoldungen Personal 3'360 3'360 3' Sozialversicherungsbeiträge Unfallversicherungsbeiträge Abonnemente, Inserate, Drucksachen Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräten ' Wasser, Strom, Nebenkosten Bürgerhaus 20'000 20'000 22' Verbrauchsmaterial 1'000 1' Baulicher Unterhalt 24'500 2' Fr. 22' Im 2018 ist geplant die 4 Wohnungseingangstüren zu erneuern und die Haupteingangstüre neu abzudichten. Ebenfalls müsse alle Dachfenster ersetzt werden Unterhalt Mobilien, Maschinen 2'000 2' Gebühren, Dienstleistungen, Abgaben, Versicherungen 2'500 2'500 2' Uebriger Sachwaufwand Hypothekarzins Bürgerhaus Abschreibungen Bürgerhaus FV 8'700 18'300 8' Fr. 9' Nur im Investitionsjahr können Renovationskosten zu 33.3% abgeschrieben werden. Im 2018 werden 3% vom Finanzvermögen abgeschrieben ERTRAGSÜBERSCHUSS 0 4'885 15' Mietertrag Bürgerhaus 48'120 48'120 48' Nebenkostenertrag Bürgerhaus 7'200 7'200 6' Uebrige Erträge AUFWANDÜBERSCHUSS 8' Seite 9

10 087 HACKSCHNITZELHEIZUNG Das Budget 2018 der Hackschnitzelheizung sieht einen Ertragsüberschuss von Fr vor und ist ein um Fr schlechteres Ergebnis als im Jahr Der Gesamtumsatz bleibt gleich wie im Jahr Die grössten Abweichungen sind die Reduktion der Abschreibungen auf dem Finanzvermögen und die Ausgabe für den Abrechnungsdienstleistungsvertrag. Die Abschreibungen vom Finanzvermögen belaufen sich mit 3% auf Fr Die wichtigsten Abweichungen sind direkt in der laufenden Rechnung beschrieben. Laufende Rechnung 0 Allgemeine Verwaltung 30'500 30'500 30'500 30'500 39' ' Nettoaufwand/Nettoertrag 087 Hackschnitzelheizung 30'500 30'500 30'500 30'500 39' ' Besoldungen Personal Sozialversicherungsbeiträge Unfallversicherungsbeiträge Wasser, Strom, Hackschnitzelankauf 19'000 19'000 22' Verbrauchsmaterial Unterhalt Mobilien, Maschinen 3'900 3'900 10' Gebühren, Dienstleistungen, Abgaben, Versicherungen ' Fr Das Ablesen der Zähler wurde einer Firma als Abrechnungsdienstleistungsvertag übergeben Uebriger Sachaufwand Abschreibungen Hackschnitzelheizung FV 4'400 4'600 4' ERTRAGSÜBERSCHUSS ' Einnahmen Heizenergie MFH WJA 12'500 12'500 11' Einnahmen Heizenergie EFH Hutmacher 4'000 4'000 5' Einnahmen Heizenergie MFH Bürgerhaus 14'000 14'000 19' Uebrige Erträge 0 0 1' AUFWANDÜBERSCHUSS 0 0 2' Seite 10

11 810 VOLKSWIRTSCHAFT / FORSTRECHNUNG Das Budget 2018 der Forstrechnung sieht einen Ertragsüberschuss von Fr vor und ist ein um Fr besseres Ergebnis als im Jahr Der Gesamtumsatz erhöht sich von Fr um Fr auf Fr Die grösste Abweichung ist der kleinere Aufwand für die Unterhaltsarbeiten beim Forstwerkhof Merzrütti und die höhere Gewinnauszahlung der Forst Thal. Die wichtigsten Abweichungen sind direkt in der laufenden Rechnung beschrieben. Laufende Rechnung 8 Volkswirtschaft 32'161 32'161 26'597 26'597 31' ' Nettoaufwand/Nettoertrag 810 Forstrechnung 32'161 32'161 26'597 26'597 31' ' Wasser, Strom, Heizung Forstwerkhof Merzrüti 2'000 2'000 2' Baulicher Unterhalt Strassen Baulicher Unterhalt Forstwerkhof Merzrüti '500 12' Fr Im 2018 wird in der Halle ein grosser Lampenschirm installiert Gebühren, Dienstleistungen, Abgaben, Versicherungen 1'200 1' Zinsen auf Hypothekarschulden Ordentliche Abschreibungen Fortwerkhof Merzrüti VV Zusätzliche Abschreibungen Forstwerkhof Merzrüti VV ERTRAGSÜBERSCHUSS 25'961 17'897 16' Ertrag Beteiligungen Finanzvermögen, Forst Thal 13'164 7'600 11' Fr. 5' Der budgetierte Ertrag aus der Forst Thal ist höher als im Miete Forstwerkhof Merzrüti 18'997 18'997 18' Benützungsgebühren, Dienstleistungen Uebrige Erträge 0 0 1' Beiträge Kanton an Strassenunterhalt AUFWANDÜBERSCHUSS Seite 11

12 INVESTITIONEN Im Jahr 2018 sind keine Invesititonen geplant. Investitionsrechnung Bürgergemeinde Mümliswil-Ramiswil Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 0 Allgemeine Verwaltung ' Nettoeinnahmen/Nettoausgaben 70' Bürgerrechnung ' Sanierung Rastplatz Stolten 0 40' Renovation 4 1/2 Zi-Wohnung Renovation 3 1/2 und 2 1/2 Zi-Wohnung Allmendrechnung Sanierung Allmendwege Beiträge an Sanierung Allmendwege Bürgerhaus ' Renovation Bürgerhaus 0 30' Hackschnitzelheizung Unterhalt Hackschnitzelheizung Volkswirtschaft Nettoeinnahmen/Nettoausgaben 810 Forstrechnung Stabilisierung Forstwerkhof Merzrüti Kapitaleinlage in FBG Balsthal / Mümliswl-Ramiswil Abschluss Nettoeinnahmen/Nettoausgaben 999 Abschluss Passivierte Einnahmen Übertrag Einnahmenüberschuss in die Laufende Rechnung Aktivierte Ausgaben Seite 12

13 Verpflichtungskreditkontrolle 2018 Beschl.- Rechnung 2018 Voranschlag 2018 Total bis Abge- fällig Bürgergemeinde Mümliswil-Ramiswil Datum Bruttokredit Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen rechnet Allgemeine Verwaltung Bürgerrechnung Sanierung Rastplatz Stolten Renovation 4 1/2 Zi-Wohnung Renovation 3 1/2 und 2 1/2 Zi-Wohnung Allmendrechnung Sanierung Allmendwege Beiträge an Sanierung Allmendwege Bürgerhaus Renovation Bürgerhaus Hackschnitzelheizung Unterhalt Hackschnitzelheizung Volkswirtschaft Forstrechnung Stabilisierung Forstwerkhof Merzrüti Kapitaleinlage in FBG Balsthal / Mümliswl-Ramiswil Seite 13

14 Zusammenzug Laufende Rechnung Artengliederung 3 Aufwand 245' ' ' Personalaufwand 27' ' ' Behörden, Kommissionen 8' ' ' Besoldungen des Verwaltungs- und Betriebspersonals 14' ' ' Sozialversicherungsbeiträge 1' ' ' Personalversicherungsbeiträge Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge Uebriger Personalaufwand 2' ' ' Sachaufwand 136' ' ' Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen 2' ' ' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge ' Wasser, Strom, Heizmaterialien 41' ' ' Verbrauchsmaterial, Werkgeschirr 1' ' Baulicher Unterhalt durch Dritte 53' ' ' Uebriger Unterhalt 5' ' ' Mieten, Pachten und Benützungskosten 2' ' ' Spesenentschädigungen 1' ' ' Dienstleistungen und Honorare 9' ' ' Uebriger Sachaufwand 18' ' ' Passivzinsen Mittel- und langfristige Schulden Sonderrechnungen Abschreibungen 33' ' ' Finanzvermögen 13' ' ' Verwaltungsvermögen, ordentliche Abschreibungen 1' ' Verwaltungsvermögen, zusätzliche Abschreibungen 18' ' Beiträge 7' ' ' Gemeinden 5' ' ' Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen Private Institutionen 2' ' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen, Stiftungen u. Vorf 40' ' ' Ertragsüberschuss 25' ' ' Ertragsüberschuss 14' ' ' Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen Seite 14

15 Zusammenzug Laufende Rechnung Artengliederung 4 Ertrag 245' ' ' Vermögenserträge 177' ' ' Zinsertrag auf Anlagen des Finanzvermögens 4' ' ' Liegenschaftserträge des Finanzvermögens 100' ' ' Beteiligungen des Verwaltungsvermögens 13' ' ' Liegenschaftserträge des Verwaltungsvermögens 59' ' ' Buchgewinne auf dem Verw.vermögen Entgelte ' ' Gebühren für Amtshandlungen Andere Benützungsgebühren und Erträge aus Dienstleis Verkäufe ' Rückerstattungen Uebrige Entgelte ' Beiträge Bund Kantone Entnahmen a. Spezialfinanzierungen, Stiftungen u. Vo 68' ' ' Aufwandüberschuss Aufwandüberschuss 68' ' ' Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen Total I 245' ' ' ' ' ' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Total II 245' ' ' ' ' ' Seite 15

16 Übersicht über das Budget 2018 Laufende Rechnung 245' ' ' ' ' ' Total Aufwand und Ertrag 205' ' ' ' ' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Investitionsrechnung Total Ausgaben und Einnahmen Nettoinvestitionsabnahme Nettoinvestitionszunahme Finanzierung Nettoinvestitionsabnahme Nettoinvestitionszunahme Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20' Abschreibungen Finanzvermögen 13'100 22' Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Bildung von Vorfinanzierungen Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Finanzierungsfehlbetrag Finanzierungsüberschuss Kapitalveränderung Finanzierungsfehlbetrag Finanzierungsüberschuss Passivierungen Aktivierungen Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20' Abschreibungen Finanzvermögen ' Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Bildung von Vorfinanzierungen Abnahme des Eigenkapitals Zunahme des Eigenkapitals Seite 16