Römisch katholische Kirchgemeinde Seeland - Lyss. Jahresrechnung 2017

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1 Römisch katholische Kirchgemeinde Seeland - Lyss Kirchgemeindeversammlung vom 13. Juni 2018

2 Inhaltsverzeichnis Seite Vorbericht 1-5 Abschreibungstabelle 6 Verpflichtungskreditkontrolle 7 Nachkredittabelle 8-9 Laufende Rechnung Artengliederung Laufende Rechnung Investitionsrechnung Bestandesrechnung Anhang: - Verzeichnis der Eventualguthaben und Brandversicherungswerte von Sachanlagen 25 - Bestätigungsbericht des Rechnungsprüfungsorgans - Bestätigung der Kirchgemeinde zur Jahresrechnung

3 Röm.-kath. Kirchgemeinde Seeland-Lyss Vorbericht 1 Rechnungsführung Die vorliegende der römisch-katholischen Kirchgemeinde Seeland-Lyss wurde nach dem Harmonisierten Rechnungsmodell (HRM) des Kantons Bern erstellt. Für die Buchhaltung stand die Gemeindesoftware GeSoft Ruf AG zur Verfügung. Verantwortlich für die Rechnungsführung ist die Finanzverwaltung Kappelen. 2 Grundlagenrechnung Als Grundlage diente die am 23. Februar 2017 abgelegte und von der Kirchgemeindeversammlung am 07. Juni 2017 genehmigte Jahresrechnung Voranschlag und Steueranlage Der Voranschlag 2017 wurde von der Kirchgemeindeversammlung am 23. November 2016 bei einem unveränderten Satz der Steueranlage von der einfachen Steuer mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 357' beschlossen. 4 Die wichtigsten Geschäftsfälle Pfarrei Lyss In der Kirche Lyss wurde die Deckenbeleuchtung ersetzt und eine Innenrenovation vorgenommen, die die Reinigung der Kirchendecke und des Teppichbodens sowie das Streichen der Wände umfasste. Pfarrei Ins-Täuffelen Die Planung für den Neubau des Zentrums in Ins und die Sanierung der Kirche ist noch im Gange. Pfarrei Büren Im Zentrum Büren musste die Heizung ersetzt werden. Die bestehende Ölheizung wurde durch eine Heizung mit Wärmepumpe und Erdsonde ersetzt. Bei den erfolgten Bohrarbeiten wurde die Kanalisation beschädigt und musste ersetzt werden. Die Kosten wurden grösstenteils von der Versicherung übernommen. Pastoralraum Der Pastoralraum Seeland, umschrieben als Pfarrei Maria Geburt Lyss-Seeland, mit den vier Pfarreizentren Lyss, Ins, Täuffelen und Büren wurde am 13. Mai 2017 errichtet. Er wird von Marie- Louise Beyeler als ausserordentliche Pastoralraumleiterin und Dr. Matthias Neufeld als leitender Priester geführt. Organisationsreglement Kirchgemeinde Seeland-Lyss Das Organisationsreglement der Kirchgemeinde wurde vollständig revidiert und wurde durch die Kirchgemeindeversammlung vom angenommen und durch das Amt für Gemeinden und Raumordnung des Kantons Bern genehmigt. Das Reglement tritt per in Kraft. -1-

4 Röm.-kath. Kirchgemeinde Seeland-Lyss 5 Kommentar zum Rechnungsergebnis Die Jahresrechnung der römisch-katholischen Kirchgemeinde Seeland-Lyss schliesst per wie folgt ab: Pfarrei Lyss Ertragsüberschuss brutto (Cash-flow) Fr ' Harmonisierte Abschreibungen Fr Übrige Abschreibungen Fr Ertragsüberschuss Fr ' Pfarrei Ins-Täuffelen Ertragsüberschuss brutto (Cash-flow) Fr. 167' Harmonisierte Abschreibungen Fr. 33' Übrige Abschreibungen Fr Ertragsüberschuss Fr. 201' Pfarrei Büren an der Aare Ertragsüberschuss brutto (Cash-flow) Fr Harmonisierte Abschreibungen Fr. 46' Übrige Abschreibungen Fr Ertragsüberschuss Fr. 124' Pastoralraum Seeland, Aufwandüberschuss Fr. 222' Gesamtverwaltung, Aufwandüberschuss Fr. 660' Zusammenfassung Ergebnis vor Abschreibungen Aufwand Fr. 2'757' Ertrag Fr. 3'429' Ertragsüberschuss brutto (Cash-flow) Fr. 671' Ergebnis nach Abschreibungen Ertragsüberschuss brutto (Cash-flow) Fr. 671' Harmonisierte Abschreibungen Fr. 111' Übrige Abschreibungen Fr Ertragsüberschuss Fr. 560' Vergleich Rechnung Voranschlag Ertragsüberschuss Laufende Rechnung 2017 Fr. 560' Aufwandüberschuss Laufende Rechnung gemäss Voranschlag Fr. 357' Besserstellung gegenüber dem Voranschlag Fr. 917' Die Besserstellung begründet sich in erster Linie durch den höheren Steuerertrag und die Unterschreitungen von Budgetkrediten (siehe Bemerkungen Punkt 7). -2-

5 Röm.-kath. Kirchgemeinde Seeland-Lyss 6 Aktualisierung Finanzplan Aufgrund des besseren Rechnungsergebnisses im Jahr 2017 und der aktualisierten Steuerprognose verändert sich die das Eigenkapitals wie folgt: Eigenkapitalentwicklung 5'000'000 4'500'000 4'000'000 3'500'000 3'000'000 2'500'000 2'000'000 1'500'000 1'000' ' aktualisierter Finanzplan Finanzplan letzte KGV 7 Laufende Rechnung Abweichungen zum Voranschlag Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Personalaufwand Der Personalaufwand ist um Fr. 24' tiefer ausgefallen als budgetiert. Sachaufwand Der Sachaufwand ist um Fr. 82' tiefer ausgefallen als budgetiert. Bis auf die Kosten des Büromaterials/Drucksachen und den Dienstleistungen Dritter wurden sämtliche Kostenstellen gegenüber dem Voranschlag zwischen Fr und unterschritten. Abschreibungen Der Aufwand für harmonisierte Abschreibungen beträgt Fr. 111' Dieser wurde gegenüber dem Voranschlag um Fr. 145' unterschritten, da einerseits nicht alle Investitionen ausgeführt wurden und andererseits die realisierten Investitionskosten tiefer ausgefallen sind als geplant. Kirchensteuerertrag Der Kirchensteuerertrag ist mit Fr insgesamt um Fr. 637' höher ausgefallen als budgetiert. Gemäss Ertragsabrechnung der kantonalen Steuerverwaltung beträgt der Steuerertrag für das Steuerjahr 2017 Fr Die restlichen Fr sind Steuernachzahlungen aus den Vorjahren

6 Röm.-kath. Kirchgemeinde Seeland-Lyss Entgelte Die Entgelte sind um Fr. 36' höher ausgefallen als dies budgetiert war. 8 Investitionsrechnung Die Nettoinvestitionen liegen um Fr tiefer als dies im Investitionsbudget 2017 vorgesehen war. Der Grund hierfür liegt in folgenden Abweichungen gegenüber dem geplanten Investitionsbudget: Der Planung für die Sanierung des Pfarrhauses in Lyss hat lediglich Kosten von Fr verursacht (geplant waren Fr ). Der Ersatz der Deckenbeleuchtung in der Kirche Lyss konnte mit Kosten von Fr (Fr ) abgeschlossen werden. Die Neugestaltung der Umzäunung in Täuffelen (Fr ) wurde nicht realisiert. Der Neubau des Zentrums in Ins wurde nicht realisiert (Fr ). Hingegen sind für die Projektierung Kosten von Fr angefallen. Das Dach in Büren wurde noch nicht saniert (Fr ). Für die Sanierung der Gebäudehülle wurde ein Planungskredit von Fr genehmigt, welcher Ende 2017 Kosten von Fr ausgelöst hat. Die Heizung in Büren musste ersetzt werden. Die Kosten belaufen sich auf netto Fr Bestandesrechnung Aktiven Finanzvermögen Das Finanzvermögen ist im Berichtsjahr um Fr. 362' auf einen neuen Bestand von Fr. 3'704' gestiegen, was auf die erhöhten Steuereinnahmen im Jahr 2017 zurückzuführen ist. Verwaltungsvermögen Durch die Investitionskosten (abzüglich Abschreibungen) im Rechnungsjahr 2017 ist das Verwaltungsvermögen von Fr auf Fr ' gestiegen. Passiven Fremdkapital Das Fremdkapital per weist einen Bestand von Fr auf und setzt sich hauptsächlich aus Kreditoren, Verpflichtungen für Sonderrechnungen und Rückstellungen zusammen. Die pfarramtlichen Gelder haben im Berichtsjahr um Fr. 10' abgenommen und betragen per Fr Eigenkapital Durch den Ertragsüberschuss von Fr. 560' ist das Eigenkapital von Fr auf einen neuen Bestand von Fr. 4'293' gestiegen. -4-

7 Röm.-kath. Kirchgemeinde Seeland-Lyss 10 Nachkredite Alle Nachkredite über Fr. 1' sind in einer separaten Nachkredittabelle aufgeführt und betragen insgesamt Fr. 119' Davon sind Fr. 67' gebunden und Fr. 51' liegen in der Kompetenz des Kirchgemeinderates. Die Kirchgemeindeversammlung hat keine Nachkredite zu genehmigen. 11 Antrag Der römisch-katholische Kirchgemeinderat hat die vorliegende mit allen Bestandteilen an seiner Sitzung vom 20. Februar 2018 beschlossen und beantragt der Kirchgemeindeversammlung: - Genehmigung der mit einem Ertragsüberschuss von Fr Kenntnisnahme der Nachkredite von Fr Büren, 20. Februar 2018 Römisch-katholische Kirchgemeinde Seeland-Lyss Die Präsidentin Die Sekretärin Die Finanz-Mandatsverantwortliche Patricia Lehmann Sabine Kempf Cornelia Burri 12 Genehmigung Die römisch-katholische Kirchgemeindeversammlung Seeland-Lyss hat die am 13. Juni 2018 gemäss dem vorstehenden Antrag des Kirchgemeinderates genehmigt. Büren, 13. Juni 2018 Römisch-katholische Kirchgemeinde Seeland-Lyss Die Präsidentin Die Sekretärin Patricia Lehmann Sabine Kempf -5-

8 Römisch-katholische Kirchgemeinde Seeland-Lyss Abschreibungstabelle Buchwert Zuwachs Abgang Buchwert harmonisierte Satz übrige Buchwert Abschrei- Abschrei vor Abschrei- bungen bungen bungen Art. 331 Art Sachgüter 734' ' ' '117' ' % '005' Grundstücke Täuffelen GB 882 Grenzverschiebung Hochbauten 734' ' ' '117' ' '005' Kirche Lyss 267' ' ' ' ' Kirche Ins Mehrzweckgebäude Täuffelen 129' ' ' ' Mehrzweckgebäude Büren 182' ' ' ' ' ' Pfarrhaus Lyss, Oberfeldweg ' ' ' Pfarrhaus Ins, Fauggersweg 8 154' ' ' ' ' Pfarrhaus Büren, Solothurnstrasse Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Mobiliar Pfarreien Total Verwaltungsvermögen 734' ' ' '117' ' '005'

9 Römisch-katholische Kirchgemeinde Seeland-Lyss Verpflichtungskreditkontrolle Kreditbeschluss Kredit- Objektbeizeichnung Kumulierte Investitions- Kumulierte Kumulierte Investitions- Kumulierte Saldo Abrechsumme Ausgaben ausgaben Ausgaben Einnahmen einnahmen Einnahmen nungs- Datum Organ datum KGR 14' Renovation Fenster UG Täuffelen 11' ' ' KGV 310' Planungskredit Neubau Ins 188' ' ' ' ' ' KGR 15' Stein Ambo 10' ' ' KGV 35' Ersatz LED-Leuchten Kirche Lyss ' ' ' KGV 30' Planungskredit Umbau Pfarrhaus Lyss ' ' ' KGV 305' Ersatz Heizung Büren ' ' ' ' ' KGV 27' Projektierungskredit Sanierung Gebäudehülle Büren ' ' '

10 Römisch-katholische Kirchgemeinde Seeland-Lyss Nachkredittabelle In der Liste sind Begründungen bei Überschreitungen von mehr als Fr. 1' enthalten. Konto Bezeichnung Voranschlag Rechnung Über- Nachkredit Begründung schreitung gebunden Kompetenz Kompetenz Datum KGR KGV Total 550' ' ' ' ' Pfarrei Lyss Personalvorsorge 15' ' ' ' unkorrekte Budgetierung Aus- & Weiterbildungen 8' ' ' ' Bildungsgang Jugendarbeit Veranstaltungen, Lager, Exkursionen 45' ' ' ' Sommerlager Registerführung und Inkasso 44' ' ' ' Kosten gem. Steuerabrechnung Pfarrei Ins-Täuffelen Personalvorsorge 6' ' ' ' Neuanstellungen Katechese Pfarrblattkosten 43' ' ' ' Erhöhung Abonnemente Heizung, Strom, Wasser Ins 16' ' ' ' Budgetierung zu tief (Kosten analog 2016) Heizung, Strom, Wasser Täuffelen 4' ' ' ' Heizöl Kultus- & Verbrauchsmaterial 13' ' ' ' Kosten gem (zu tiefe Budgetierung) Vergütungszinse 2' ' ' ' Zinsen gem. Steuerabrechnung Abschreibungen Finanzvermögen 7' ' ' ' Steuerabschreibungen gem. Abrechnung Steuerverwaltung Pfarrei Büren an der Aare Entschädigungen 10' ' ' ' Mehraufwände Behördenarbeit Besoldungen 113' ' ' ' Kirchenmusik und Mehraufwände Liegenschaftsunterhalt (inkl. Orgel) 18' ' ' ' Leitungsbruch Kanalisation (Konto Versicherungsleistungen Fr. 19'000) Abschreibungen Finanzvermögen 6' ' ' ' Steuerabschreibungen gem. Abrechnung Steuerverwaltung Abschreibungen Verwaltungsverm. 33' ' ' ' Abschreibungen Investition Ersatz Heizung - 8 -

11 Römisch-katholische Kirchgemeinde Seeland-Lyss Nachkredittabelle In der Liste sind Begründungen bei Überschreitungen von mehr als Fr. 1' enthalten. Konto Bezeichnung Voranschlag Rechnung Über- Nachkredit Begründung schreitung gebunden Kompetenz Kompetenz Datum KGR KGV Pastoralraum Sozialversicherungsbeiträge 8' ' ' ' Budgetierung FAK-Beiträge nicht korrekt Unfallversicherung ' ' ' Kosten nicht berücksichtigt (Kosten bei anderen Funktionen dementsprechend tiefer) Büromaterial, Drucksachen ' ' ' Couverts Allgemeiner Verwaltungsaufwand 10' ' ' ' Kosten Kirchentool Honorare, Dienstleistungen Dritter 8' ' ' ' Neugestaltung Logo und Coaching Gesamtverwaltung Aus- und Weiterbildungen 2' ' ' ' Dekanatsfortbildungen Seesorgende Honorare, Dienstleistungen Dritte 132' ' ' ' Beratung Dienstleistung OgR und Beratung Telefonielösung Wertberichtigung Steuerguthaben ' ' ' Erhöhung Wertberichtigung gemäss Steuerausstand per Beiträge an private Institiutionen 46' ' ' ' Erhöhung Mitgliederbeitrag Eheberatungsstelle - 9 -

12 Laufende Rechnung Artengliederung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 A U F W A N D 2'869' '117'900 2'737' PERSONALAUFWAND 1'187' '211'400 1'157' Personalaufwand der Behörden 79' '200 81' und Kommissionen 301 Löhne des Verwaltungs- und 939' ' ' Betriebspersonals 303 Sozialversicherungsbeiträge 73' '500 71' Personalversicherungsbeiträge 39' '100 37' Unfall- und Krankenversicherung 17' '200 21' Übriger Personalaufwand 36' '000 18' SACHAUFWAND 992' '074' ' Büromaterial, Drucksachen 235' ' ' Anschaffung Mobilien, Maschinen, 17' '700 38' Fahrzeuge 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 50' '500 53' Verbrauchsmaterialien 32' '500 38' Dienstleistungen Dritter für den 130' ' ' baulichen Unterhalt 315 Dienstleistungen Dritter für den 13' '500 14' übrigen Unterhalt 316 Mieten, Pachten, Benützungskosten 1' '000 1' Spesenentschädigungen 69' '800 65' Dienstleistung und Honorare, 428' ' ' allg. Verwaltungsaufwand 319 Übriger Sachaufwand 12' '100 10' PASSIVZINSEN 11' '100 14' Kurzfristige Schulden 11' '100 14' Zinsen langfristige Schulden 8' Sonderrechnungen ABSCHREIBUNGEN 163' ' ' Finanzvermögen 52' '500 37'

13 Laufende Rechnung Artengliederung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 331 Verwaltungsvermögen 111' '000 81' übrige Abschreibungen 35 ENTSCHÄDIGUNGEN AN 75' '900 73' GEMEINWESEN 351 Kanton 75' '900 73' Gemeinden 36 EIGENE BEITRÄGE 439' ' ' Kanton 256' ' ' Gemeinden 363 Eigene Anstalten 20' '300 26' Private Institutionen 102' '100 99' Private Haushalte 10' '000 9' Ausland/Internationale Organisation 50' '000 50' E R T R A G 3'429' '760'400 3'230' STEUERN 3'269' '631'900 3'103' Einkommens- und Vermögenssteuern 3'269' '631'900 3'103' REGALIEN UND KONZESSIONEN 410 Erträge aus Regalien und Konzessionen 42 VERMÖGENSERTRÄGE 93' '300 92' Flüssige Mittel und Guthaben 21' '700 20' Anlagen des Finanzvermögens 2' ' Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 70' '600 71' ENTGELTE 66' '100 34' Übrige Verkaufserlöse 1' '600 2'

14 Laufende Rechnung Artengliederung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 436 Rückerstattungen 64' '500 31' RÜCKERSTATTUNG VON GEMEINWESEN 451 Kanton Total Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss Total 2'869' ' '429' '429' '429' '117'900 3'117'900 2'760' '500 3'117'900 2'737' ' '230' '230' '230'

15 Laufende Rechnung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag T O T A L 2'869' '429' '117'900 2'760'400 2'737' '230' Ertrags- / Aufwandüberschuss 560' ' ' KIRCHENGUT 2'869' '429' '117'900 2'760'400 2'737' '230' Kirchgemeinde Seeland-Lyss 2'869' '429' '117'900 2'760'400 2'737' '230' Pfarrei Lyss 988' '107' '053'800 1'656'200 1'039' '928' Entschädigungen 11' '000 8' Besoldungen 434' ' ' Sozialversicherungsbeiträge 32' '200 33' Personalvorsorge 17' '600 18' Unfall- & Krankenversicherung 8' '500 10' Aus- & Weiterbildungen, übriger Personalaufwand 15' '800 9' Unterrichtsmaterial/Lehrmittel 21' '300 21' Büromaterial, Drucksachen Pfarrblattkosten 104' ' ' Anschaffungen Mobilien, Maschinen 3' '400 18' Heizung, Strom, Wasser, Abgaben 18' '200 17' Kultus- & Verbrauchsmaterial 9' '600 12' Liegenschaftsunterhalt (inkl. Orgel) 61' '400 52' Unterhalt Mobilien, Maschinen, IT 7' '400 8' Spesenentschädigungen 18' '500 17' Kredit Pfarreikommission ' Allg. Verwaltungsaufwand 9' '000 8' Veranst., Lager, Exkursionen 52' '400 51' Senioren- & Heimbetreuung, 9' '500 15' Erwachsenenbildung Honorare, Dienstleistungen Dritte, 20' '000 35' Kindertransporte 319 Jugendarbeit 7' '000 9' Vergütungszinse 6' '500 10' Abschreibungen Finanzvermögen 26' '000 22' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 31' '300 29' übrige Abschreibungen 351 Registerführung und Inkasso 46' '000 44'

16 Laufende Rechnung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 363 Beiträge an Pfarrvereine 11' '700 16' Beiträge an private Institutionen 400 Kirchensteuern NESKO 2'044' '602'900 1'877' Verzugszinse 14' '000 12' Mieten, Nebenkosten 25' '800 25' Verkaufserlöse '000 1' Rückerstattungen 22' '500 12' Pfarrei Ins-Täuffelen 592' ' ' ' ' ' Entschädigungen 9' '500 8' Besoldungen 250' ' ' Sozialversicherungsbeiträge 17' '400 20' Personalvorsorge 7' '600 10' Unfall- & Krankenversicherung 4' '500 6' Aus- & Weiterbildung, übriger Personalaufwand 2' '000 5' Unterrichtsmaterial/Lehrmittel 17' '000 23' Büromaterial, Drucksachen Pfarrblattkosten 45' '000 25' Anschaffungen Mobilien, Maschinen 4' '000 9' Heizung, Strom, Wasser Ins 17' '000 17' Heizung, Strom, Wasser Täuffelen 5' '800 4' Kultus- & Verbrauchsmaterial 15' '700 15' Liegenschaftsunterhalt (inkl. Orgel) 27' '700 20' Unterhalt Mobilien, Maschinen 3' '300 2' Benützung Kirche Erlach 1' '000 1' Spesenentschädigungen 10' '800 11' Kredit Pfarreikommission ' Allg. Verwaltungsaufwand 4' '000 5' Veranst., Lager, Exkursionen 48' '400 54' Senioren- & Heimbetreuung, 9' '600 7' Erwachsenenbildung Honorare, Dienstleistungen Dritte, Kindertransporte 14' '500 24' Jugendarbeit ' Vergütungszinsen 3' '000 2' Abschreibungen Finanzvermögen 13' '500 6' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33' '000 31'

17 Laufende Rechnung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 332 übrige Abschreibungen 351 Registerführung und Inkasso 18' '700 18' Beiträge an Pfarrvereine 1' '600 1' Beiträge an private Institutionen 1' ' Kirchensteuern NESKO 778' ' ' Verzugszinse 5' '500 5' Mieten, Nebenkosten 5' '000 4' Verkaufserlöse ' Rückerstattungen 3' '000 2' Pfarrei Büren 383' ' ' ' ' ' Entschädigungen 11' '500 11' Besoldungen 117' ' ' Sozialversicherungsbeiträge 9' '500 11' Personalvorsorge 5' '700 7' Unfall- & Krankenversicherung 2' '800 3' Aus- & Weiterbildung, übriger Personalaufwand 7' '200 3' Unterrichtsmaterial/Lehrmittel 8' '700 8' Büromaterial, Drucksachen Pfarrblattkosten 30' '400 29' Anschaffungen Mobilien, Maschinen 1' '300 10' Heizung, Strom, Wasser, Abgaben 7' '500 14' Kultus- & Verbrauchsmaterial 6' '200 10' Liegenschaftsunterhalt (inkl. Orgel) 41' '000 34' Unterhalt Mobilien, Maschinen 2' '800 3' Spesenentschädigungen 9' '300 8' Kredit Pfarreikommission '500 1' Allg. Verwaltungsaufwand 2' '000 2' Veranst., Lager, Exkursionen 29' '800 21' Senioren- & Heimbetreuung, 2' '700 2' Erwachsenenbildung Honorare, Dienstleistungen Dritte 4' '000 6' Jugendarbeit 4' '600 1' Vergütungszinse 1' '600 1' Abschreibungen Finanzvermögen 7' '000 7' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 46' '400 20'

18 Laufende Rechnung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 332 übrige Abschreibungen 351 Registerführung und Inkasso 10' '200 10' Beiträge an Pfarrvereine 7' '000 7' Beiträge an private Institutionen Kirchensteuern NESKO 446' ' ' Verzugszinse 2' '700 2' Mieten, Nebenkosten 39' '800 41' Verkaufserlöse Rückerstattungen 19' ' Italienermission Veranstaltungen 436 Rückerstattungen 394 Pastoralraum Seeland 225' ' ' Besoldungen 136' ' Sozialversicherungsbeiträge 11' ' Personalvorsorge 9' ' Unfallversicherung 2' Aus- & Weiterbildung, übriger Personalaufwand 5' ' Büromaterial, Drucksachen 4' Spesenentschädigungen 10' ' Allg. Verwaltungsaufwand 17' ' Veranstaltungen 14' ' Honorare, Dienstleistungen Dritte 14' ' Rückerstattungen 2' Gesamtverwaltung 680' ' '700 10' ' ' Entschädigungen 46' '200 53' Besoldungen 1' ' Sozialversicherungsbeiträge 3' '700 6' Personalvorsorge 2' Unfall- & Krankenversicherung '400 1' Aus- & Weiterbildung, übriger Personalaufwand 4' ' Büromaterial, Drucksachen 3' '100 2'

19 Laufende Rechnung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 311 Anschaffungen Mobilien, Maschinen 8' ' Spesenentschädigungen 10' '600 19' Kredit Kirchgemeinderat 8' '000 5' Allg. Verwaltungsaufwand 26' '500 26' Veranstaltungen 4' '700 1' Honorare, Dienstleistungen Dritte 141' ' ' Zinsen langfristige Schulden 8' Zinsen verwaltete Stiftungen Wertberichtigung gefährdete Steuerguthaben 4' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3' Beitrag fremdsprachige Seelsorge 361 Beiträge an RKK-Institutionen 256' ' ' Eheberatungsverbund Biel-Solothurn Kirchlich getragene Gassenarbeit Humanitäre Hilfe Inland 50' '000 50' Beiträge an private Institutionen 50' '800 47' Unterstützung an Private 10' '000 9' Humanitäre Hilfe Ausland 50' '000 50' Ertrag aus flüssigen Mittel Ertrag aus Finanzvermögen 2' ' Rückerstattungen 17' '200 11' Provisionen Total Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 2'869' ' '429' '117'900 2'760' '500 2'737' ' '230' Total 3'429' '429' '117'900 3'117'900 3'230' '230'

20 Investitionsrechnung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen T O T A L 417' ' '678' ' ' Ausgabenüberschuss 1'678'000 3 KIRCHENGUT 417' ' '678' ' ' Kirchgemeinde Seeland-Lyss 417' ' '678' ' ' Pfarrkreis Lyss 44' ' ' Erweiterungsbau Zentrum Lyss Isolation Aussenfassade und Ersatz der Fenster mit 276' Anpassung der Küche Planungskredit Isolation Aussenfassade, Ersatz 9' Fenster und Anpassungen Küche Lyss Stein Ambo 10' Planungskredit Sanierung Pfarrhaus Lyss 8' ' Ersatz Deckenbeleuchtung Kirche Lyss 36' ' Pfarrkreis Ins-Täuffelen 51' '430' ' ' Projektarbeit Sanierung Kirche und Neubau Ins Fensterersatz Zentrum Täuffelen 3' Höranlage Täuffelen Sanierungsbedarfsliste Zentrum Ins Projektierung inkl. Wettbewerb Sanierung Kirche 51' ' und Neubau Pfarrhaus Erstellung eines Raumprogrammes Neugestaltung Umzäunung Täuffelen 30' Neubau Zentrum Ins 1'400' Rückerstattungen Projektierung und Wettbewerb 14' Pfarrkreis Büren 303' ' ' ' Umbau Sekretariat/Pfarrhaus Planungskredit Umbau Sekretariat/Pfarrhaus Lichtkonzept Fensterersatz Pfarreizentrum Büren Beschallung 17'

21 Investitionsrechnung Rechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Bleiverglasung 19' Sanierung Dach Büren 150' Planung Sanierung Gebäudehülle 30' Ersatz Heizung Büren 273' Rückerstattung 17' Gesamtverwaltung ' Mobiliar Pfarreien Generelle Sanierungsplanung Investitionsbedarf gemäss 10-Jahresplanung Einführung Behördenlösung 33' Abschluss 17' ' ' ' Passivierte Einnahmen 17' ' Aktivierte Ausgaben 400' ' Total Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss 417' ' '678' '678' ' ' Total 417' ' '678'000 1'678' ' '

22 Bestandesrechnung Bestand am Zuwachs Abgang Bestand am A K T I V E N 4'076' '250' '617' FINANZVERMÖGEN 3'342' '850' '488' Flüssige Mittel 1'989' '622' '351' '709' '704' '261' Kasse 2' ' ' ' Pfarrkreis Lyss ' ' ' Pfarrkreis Ins-Täuffelen ' ' Pfarrkreis Büren ' ' JS Lyss ' ' Postkonto 836' ' ' '238' PC Gesamtkirchgemeinde 457' ' ' ' PC Pfarrkreis Lyss 4' ' ' ' PC Pfarrkreis Ins-Täuffelen 6' ' ' ' PC Pfarrkreis Büren 9' ' ' ' PC JS Lyss 4' ' ' ' E-Sparkonto ' ' Banken 1'150' '106' '236' '019' BEKB, Kontokorrent 1'113' '106' '236' ' BEKB, Sparkonto ' ' BEKB, Aktionärssparkonto ' ' BEKB, Anlagesparkonto ' ' Guthaben 1'327' '224' '134' '417' Vorschüsse ' ' Vorschuss Pfarrei Lyss ' ' Vorschuss Pfarrei Ins-Täuffelen ' ' Vorschuss Pfarrei Büren ' '

23 Bestandesrechnung Bestand am Zuwachs Abgang Bestand am Kontokorrente 141' ' ' ' Guthaben pfarr. Gelder 141' ' ' ' KK Familienausgleichskasse ' ' Steuerguthaben 976' '156' '071' '061' Steuerguthaben NESKO 976' '156' '071' '061' Andere Debitoren 8' ' ' ' Verrechnungssteuer Diverse Debitoren Fibu 8' ' ' ' Festgelder 200' ' Darlehen Ev.-ref. KG Kappelen 200' ' Anlagen 22' ' Aktien und Anteilscheine 3' ' NA BEKB, Valor ' ' Liegenschaften 18' ' Landparzelle Aarberg 18' ' Transitorische Aktiven 2' ' ' ' Transitorische Aktiven 2' ' ' ' Transitorische Aktiven 2' ' ' ' VERWALTUNGSVERMÖGEN 734' ' ' Sachgüter 734' ' ' '005' '005' Grundstücke

24 Bestandesrechnung Bestand am Zuwachs Abgang Bestand am Täuffelen GB 882 Grenzverschiebung Hochbauten 734' ' ' '005' Kirche Lyss 267' ' ' ' Kirche Ins Mehrzweckgebäude Täuffelen 129' ' ' Mehrzweckgebäude Büren 182' ' ' ' Pfarrhaus Lyss, Oberfeldweg ' ' Pfarrhaus Ins, Fauggersweg 8 154' ' ' ' Pfarrhaus Büren, Solothurnstr Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Mobilien, Maschinen P A S S I V E N 4'076' '467' '834' FREMDKAPITAL 343' '907' '834' Laufende Verpflichtungen 138' '895' '821' '709' ' ' Kreditoren 137' '895' '821' ' Kreditoren SAD 134' '638' '564' ' Familienausgleichskasse ' ' KK Ausgleichskasse ' ' KK Unfallversicherung ' ' KK KTG-Versicherung ' ' Pensionskasse ' ' Quellensteuer 2' ' ' ' Depotgelder Schlüsseldepot Lyss Schlüsseldepot Büren

25 Bestandesrechnung Bestand am Zuwachs Abgang Bestand am Schlüsseldepot Ins Kontokorrente Teilnehmerbeiträge Projektwettbewerb Ins Verpflichtungen für Sonderrechnungen 142' ' ' ' Verwaltete Stiftungen 142' ' ' ' Kath. Frauengemeinschaft Ins Vereinsvermögen infolge Auflösung / Pfarrei Lyss; pfarramtliche Gelder 119' ' ' Pfarrei Ins; pfarramtliche Gelder 12' ' ' Pfarrei Büren; pfarramtliche Gelder ab ' ' ' Rückstellungen 62' ' ' Laufende Rechnung 13' ' ' Rückstellungen LR 13' ' ' Wertberichtigung auf Guthaben 48' ' ' Steuerrückstellung 48' ' ' Transitorische Passiven Transitorische Passiven Transitorische Passiven EIGENKAPITAL 3'733' ' Eigenkapital 3'733' ' '293' '293'

26 Bestandesrechnung Bestand am Zuwachs Abgang Bestand am Eigenkapital 3'733' ' '293' Eigenkapital 3'733' ' '293' Differenz Aktiv / Passiv '783' '783'

27 Römisch-katholische Kirchgemeinde Seeland-Lyss Anhang: Sachanlagen Parzellen-Nr. 1154, Aarberg, Bernfeld 37, Fläche 1575 m 2 Ertragswert Parzellen-Nr. 377, Büren a. A., Solothurnstrasse, Fläche 4368 m 2 Amtlicher Wert 1'704' Parzellen-Nr. 4151, Ins, Fauggersweg, Fläche 2202 m 2 Amtlicher Wert 1'466' Parzellen-Nr. 882, Täuffelen, Bodenweg, Fläche 914 m 2 Amtlicher Wert 774' Parzellen-Nr. 1900, Lyss, Oberfeldweg, Fläche 3091 m 2 Amtlicher Wert 3'937' Beteiligungen Buchhandlung Paul Voirol AG, Bern (Statuten der AG vom ) 20 Aktien à Fr (Nennwert) (nicht bilanziert) Eventualguthaben per Legat Dr. Beat Seckinger für eine katholische Kirche in Aarberg Fr. 324' Fr. 82' (Die Beträge von Fr. 574' und Fr. 82' wurden am an das bischöfliche Ordinariat überwiesen. Im Rechnungsjahr 2012 hat die Kirchgemeinde einen Beitrag an den Erweiterungsbau des Zentrums Lyss in der Höhe von Fr. 250' erhalten) Nicht bilanzierbare Leasingverbindlichkeiten per Keine Brandversicherungswerte der Sachanlagen per Finanzvermögen Verwaltungsvermögen Mobilien '000' Immobilien '320'

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