REGIERUNGSRAT BUDGET. 17. September 2013

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1 REGIERUNGSRAT BUDGET September 2013

2 Kanton Nidwalden Inhaltsverzeichnis Budget 2014 Erfolgsrechnung Investitionsrechnung Gesamtübersicht Seite 1 Gestufter Erfolgsausweis Seite 2 Artengliederung Seite 3 4 Detailartengliederung Seite 5 20 Institutionelle Gliederung - Zusammenzug Seite Institutionelle Gliederung - Details 10 Landrat Seite Regierungsrat Seite Finanzdirektion Seite Baudirektion Seite Justiz- und Sicherheitsdirektion Seite Bildungsdirektion Seite Landwirtschafts- und Umweltdirektion Seite Gesundheits- und Sozialdirektion Seite Volkswirtschaftsdirektion Seite Staatskanzlei Seite Gerichte Seite Planbilanz Seite 167 Geldflussplan Seite 168 Anhang Finanzkennzahlen Seite 169 Nachtragskredite Seite 171 Verpflichtungskredite Seite 173

3 KANTON NIDWALDEN Gesamtübersicht Zahlen in Tausend CHF Gesamtübersicht Budget 2014 Budget 2013 Rechnung 2012 Erfolgsrechnung Betrieblicher Aufwand 336' ' '013 Betrieblicher Ertrag 318' ' '464 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -18'397-19'449-19'549 Ergebnis aus Finanzierung 15'984 14'443 14'316 Operatives Ergebnis -2'413-5'006-5'233 Ausserordentliches Ergebnis 800 3'932 5'396 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'613-1' Investitionsrechnung Investitionsausgaben 35'364 39'261 34'113 Investitionseinnahmen 16'526 14'423 11'789 Nettoinvestition 18'838 24'838 22'324 Geldflussrechnung Cash Flow aus betrieblicher Tätigkeit '079 Cash Drain aus Investitionstätigkeit -18'838-24'838-22'324 Finanzierungsfehlbetrag (-überschuss) -17'936-23'922-10'245 Cash Flow (-Drain) aus Finanzierungstätigkeit 10'000 5'000 7'077 Veränderung des Fonds "Geld" -7'936-18'922-3'168 Seite 1

4 Kanton Nidwalden Erfolgsrechnung Gestufter Erfolgsausweis Budget 2014 Budget 2013* Rechnung 2012 Betrag Betrag Betrag Betrieblicher Aufwand -336'490' '398' '012' Personalaufwand -76'166' '993' '286' Sach- und übriger Aufwand -30'461' '000' '851' Abschreibungen -7'770' '571' '286' Einlagen -171' ' '319' Transferaufwand -199'700' '388' '174' Durchlaufende Beiträge -22'219' '255' '093' Betrieblicher Ertrag 318'093' '950' '463' Fiskalertrag 177'750' '340' '686' Regalien und Konzessionen 11'960' '181' '968' Entgelte 21'155' '591' '958' Verschiedene Erträge 58' ' ' Entnahmen Fonds 381' ' ' Transferertrag 84'568' '293' '435' Durchlaufende Beiträge 22'219' '255' '093' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -18'396' '448' '549' Finanzaufwand -2'829' '070' '301' Finanzertrag 18'812' '513' '617' Ergebnis aus Finanzierung 15'983' '442' '316' Operatives Ergebnis -2'413' '006' '232' Ausserordentlicher Aufwand -816' ' Ausserordentlicher Ertrag 800' '748' '577' Ausserordentliches Ergebnis 800' '932' '395' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'613' '074' ' * inkl. Nachtragskredit :22:02 Seite 2

5 Kanton Nidwalden Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung 2012 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand 370'865' '971' '352' Personalaufwand 76'166' '993' '286' Sach- und Übriger Betriebsaufwand 30'461' '000' '851' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'770' '571' '286' Finanzaufwand 2'829' '070' '301' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 171' ' '319' Transferaufwand 199'700' '388' '174' Durchlaufenden Beiträge 22'219' '255' '093' Ausserordentlicher Aufwand 816' ' Interne Verrechnungen 31'545' '686' '857' Ertrag 369'252' '897' '515' Fiskalertrag 177'750' '340' '686' Regalien und Konzessionen 11'960' '181' '968' Entgelte 21'155' '591' '958' Verschiedene Erträge 58' ' ' Finanzertrag 18'812' '513' '617' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 381' ' ' Transferertrag 84'568' '293' '435' Durchlaufende Beiträge 22'219' '255' '093' Ausserordentlicher Ertrag 800' '748' '577' Interne Verrechnungen 31'545' '686' '857' '865' '252' '971' '897' '352' '515' Gesamtergebnis 1'613' '074' ' '865' '865' '971' '971' '515' '515' * inkl. Nachtragskredit :00:57 Seite 3

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156 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung 2012 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 21 Finanzdirektion 360' ' ' ' Finanzverwaltung und Personalamt 165' ' ' Telefonanlage 135' Records Management 100' ' ' Registerharmonisierung / Volkszählung ' officeatwork (Dokumentvorlagen) 79' Rechnungsworkflow 10' Kantonale Datenplattform 55' Informatik 100' ' Hardware (Ersatz) 100' ' Steueramt 195' ' ' ' Software 65' Softwareentwicklung NEST 130' ' ' Ausserkantonale Gemeinden 6' Baudirektion 19'101' '735' '197' '967' '961' '958' Direktionssekretariat BD 92' Software 92' Tiefbauamt 235' '000' ' Vorsorglicher Landerwerb 200' '000' ' Software 35' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 154

157 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung 2012 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2220 Strasseninspektorat 220' ' ' Maschinen, Fahrzeuge 220' ' ' Hochbau und Liegenschaftsverwaltung 764' ' '587' Flugplatz Buochs, Sicherheit und Betankungsanlage 10' ' Flugplatz Buochs, Kontrollturm 1'407' Erneuerung und Sanierung Kantonale Gebäude 100' Kreuzstrasse 2, Sanierung Toranlage Prüfhalle 108' Fischbrutanlage, Sanierung 360' Kreuzstrasse 6, Sanierung Säulenlift 150' Mürgstrasse 12, Einbau Büroräume OG 212' Engelbergerstrasse 54b, Winkelriedscheune 210' Breitenhaus, Velounterstand 82' Flugplatz Buochs, Projektbegleitung (Phase 1) 150' ' ' Flugplatz Buochs, Genehmigungsprozess (Phase 2) 150' Öffentlicher Verkehr und Projektentwicklung 4'825' ' '780' ' '567' ' Sanierung von Bahnübergängen 8' Vorprojekt Doppelspur-Eisenbahntunnel Hergiswil Schlüssel - Bahnhof Park+Ride Agglo Nidwalden 50' Vorprojekt S-Bahn-Haltestelle Stans West 50' ' Tieflegung / Doppelspur Luzern 1'600' ' '807' zb an Infrastrukturerweiterung Hergiswil- Engelberg, bedingt rückzahlbar 450' ' '170' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 155

158 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung zb an Infrastrukturerweiterung Hergiswil- Engelberg, nicht rückzahlbar Sanierung von Bahnübergängen der zb 800' '500' ' Bund an Sanierung Bahnübergänge 37' Gemeinde Hergiswil an Vorprojekt Doppelspur Eisenbahntunnel Strategische Planung 100' ' ' Gemeinden für Einzelprojekte 2'600' '000' ' Gemeinden für Grundangebot 1'270' ' ' Gemeinden für Revitalisierungen 70' ' Gemeinden für Gefahren- und Risikomanagement 5' ' ' Bund an Engelberger Aa 1'802' ' ' Bahnübergänge zb, Anteil Gemeinden 100' ' ' Darlehensrückzahlungen zb 270' ' ' Engelberger Aa, Aufweitung Ennerberg 200' '875' '560' '670' Engelberger Aa, Etappe 5A + 5C, Bauprojekt 50' ' ' Engelberger Aa, Etappe 5B + 6, Vorprojekt 50' ' ' *Engelberger Aa, Etappe 5 + 6, Ausführung 3'600' '500' Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2240 Wasserbau 8'125' '445' '115' '975' '369' ' Engelberger Aa, Etappe ' Engelberger Aa, Grosse Deltaöffnung 100' ' Gefahrenkarten und Risikomanagement 180' ' ' Bund an Einzelprojekte Gemeinden 1'600' '400' ' Bund an Grundangebot Gemeinden 698' ' ' Bund an Gefahrenkarten und Risikomanagement 90' ' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 156

159 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung Bund an Engelberger Aa, Aufweitung Ennerberg 120' Bund an Strategische Planung 50' ' ' Bund an Gefahrenkarten und Risikomanagement Gemeinden Obwalden an Engelberger Aa, Etappe 5B + 6, Vorprojekt Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Bund an Revitalisierungen Gemeinden 35' ' ' ' ' ' ' ' Autobahn A2 160' ' ' ' '476' '293' Projektierung und Bauleitung, Netzvollendung 150' ' '508' Landerwerb, Netzvollendung 10' ' ' Baukosten, Netzvollendung 865' Landerwerb (ohne Beitrag Bund) 48' Arbeiten für ASTRA, Filiale Zofingen 33' Beitrag ASTRA, Filiale Zofingen 33' Bundesbeitrag, Netzvollendung 153' ' '258' Diverse Einnahmen 1' Autobahn A8 700' ' '900' '784' '607' '462' Projektierung und Bauleitung, Netzvollendung 200' ' ' Baukosten, Netzvollendung 500' '800' '023' Bundesbeitrag, Netzvollendung 672' '784' '462' Kantonsstrassen - Radwegausbau 4'072' '095' '325' ' ' ' KV 7, DW, Instandsetzung Wiesenbergstrasse 200' ' ' KH 2 / KV 7, DW, Knoten Bahnhof 700' '250' ' KH 1, ST - Oberdorf, Rad- / Gehweg Stans - Dallenwil 100' ' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 157

160 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung KH 1, OB, Rad-Gehweg (Abschnitt 3) 258' #KH 3, Emmetten, Ausbau Buotigen 800' KV 5, Stansstad, Bürgenstockstrasse Fussgängerquerung Fürigen KV 5, Stansstad, Bürgenstockstrasse Ausweichstellen 500' ' KH2 / KV9, Knoten Büren 50' KH 3, Beckenried, Verlängerung Trottoir 1' KH 1, HE, Ausbau Veloweg beim Bootshafen 30' KH 3, ST, ÖV-Bevorzugung Ennetmooserstr. 30' KH 2, Wolfenschiessen, Knoten Oberau 1'600' #KV 7, Dallenwil, Instandsetzung Wiesenbergstrasse (Planung) KH 1 / KV 5, SS, Kreisel Schürmatt bis Sommerweid (Planung) KH 11, ST - Ennetmoos, Umfahrung Stans West (Planung) KH 3, Emmetten, Ausbau Buotigen (Planung) 50' ' ' KV 5, SS, Bürgenstockstrasse Ausweichstelle (Planung) KH2 / KV9, Knoten Büren (Planung) 40' ' ' KH 1, HE, Ausbau Veloweg beim Bootshafen (Planung) KH 3, ST, ÖV-Bevorzugung Ennetmooserstr. (Planung) 110' ' ' ' ' ' ' KH 3, ST, Knoten Robert-Durrerstrasse (Planung) 30' ' Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 22' KV 6, SS, Kehrsitenstrasse (Planung) 100' ' ' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 158

161 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung 2012 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen KH 1, ST, Stansstaderstrasse, Strassenraumgestaltung und Langsamverkehr (Planung) KH 3, ST, Ennetmoserstrasse, Strassenraumgestaltung und Langsamverkehr (Planung) KH 3, ST, Ennetmoserstrasse, Strassenraumgestaltung und Langsamverkehr, Anteil Gemeinde 30' ' KH 3, BU, Kreisel Hinter Linden, Gemeinde Buochs 90' ' KH 3, BU, Kreisel Mühlematt, NSV 8' KH 2 / KV 7, Dallenwil, Knoten Bahnhof 180' ' KH 3, BU, Kreisel Kettstrasse und Radweg Kettstrasse - Bürgerheimstrasse, Anteil Gemeinde KH 1, ST - OB, Rad- / Gehweg Stans - Dallenwil, Anteil Gemeinde KH 1, OB, Rad-Gehweg Stans- Dallenwil, Anteil Gemeinde 20' KH3, Emmetten, Ausbau Buotigen, Anteil Gemeinde 225' KH 1, ST, Stansstaderstrasse, Strassenraumgestaltung und Langsamverkehr, Anteil Gemeinde 40' ' ' KH 2, WO, Knoten Oberau, Anteil Gemeinde 1'600' ' ' Lärmschutz -22' Projektierung, Bauleitung -22' Amt für Raumentwicklung 18' ' Software 18' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 159

162 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung Bund an Elektronische Plattform Baubewilligungen 22' Justiz- und Sicherheitsdirektion 678' ' ' ' Amt für Justiz 5' Software 5' Kantonspolizei 478' ' ' Hardware 68' Maschinen, Fahrzeuge 66' #Bedienplatz Einsatzzentrale Kapo 10' Geschwindigkeitsmesssystem 240' Software 162' ' Waffenplatz (Infrastruktur) 200' ' ' Lagerraum für Retablierung und Ausrüstung der AdA (Swissint und ZS) Erweiterung EDV/WLAN Anlage (Kursgebäude Waffenplatz) 2395 Zivilschutz 46' Zentrum für Bevölkerungsschutz 46' Sanierung kantonale Zivilschutzanlagen 40' Sanierung aus Schutzraumfonds -40' Maschinen, Geräte, Fahrzeuge Ausstattung Neubau Bevölkerungsschutz Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 200' ' Software 36' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 160

163 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung Ausstattung Zentrum Bevölkerungsschutz aus Schutzraumfonds Kantonsbeiträge aus Schutzraumfonds -48' Bund an Gemeinden für Zivilschutzanlagen -1'500' Bund für Gemeinden Zivilschutzanlagen 1'500' Sanierung BWZ, Kommunikationsverkabelung 117' Kollegium St. Fidelis, Mittelschule 3'100' '375' Ausbau Mittelschule 3'100' '222' Mittelschule, Sanierung Brandschutz 88' Mittelschule, Turnhalle 1+2 Schutzmassnahmen Erdbebensicherheit Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen -176' Kantonsbeiträge 48' Notorganisation 382' ' SMT-Alarmanlage, Ersatz 382' SMT-Alarmanlage, Anteil Gemeinden 191' Bildungsdirektion 145' ' '280' ' '367' ' Amt für Berufsbildung 20' ' ' Software 6' Verbände für Berufsschulbauten 20' ' ' Berufsfachschule 117' ' Ausbildungsdarlehen/Stipendien 125' ' ' ' ' ' Darlehen 125' ' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 161

164 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung Darlehensrückzahlungen 130' ' ' Jugendarbeit 750' Gemeinde Stans für Jugendkulturhaus 750' Landwirtschafts- und Umweltdirektion 5'949' '938' '622' '872' '216' '407' Amt für Landwirtschaft 20' ' Software 20' ' Strukturverbesserungen 1'900' ' '000' '000' '525' ' Hoch- und Tiefbauten, Flurstrassen und kantonal konzessionierte Luftseilbahnen (RK) Bund an Private 950' '000' ' Wohnbausanierungen in Berggebieten 400' ' ' Wohnbausanierungen 400' ' ' Wohnbausanierungen Spezialkredit 100' ' Amt für Wald und Energie 20' Hardware 15' Software 5' Waldförderung (inkl. RK) 3'332' '803' '637' '592' '245' '546' Gefahrengrundlagen 100' ' ' Schutzwaldprojekte von Gemeinden 35' ' Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 950' '000' ' Bund für Private 950' '000' ' Schutzbauten im Wald der Gemeinden 1'042' '047' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 162

165 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung Schutzwaldprojekte von Privaten 1'995' '210' '863' Waldschäden 90' ' ' Schutzbauten im Wald von Privaten 70' ' ' Bund an Schutzwaldprojekte von Privaten 875' ' ' Bund an Waldschäden von Privaten 25' ' ' Bund an Gefahrengrundlagen 50' ' ' Bund an Schutzbauten im Wald der Gemeinden 836' ' ' Bund an Schutzbauten im Wald von Privaten 17' ' ' Aufforstungs-, Lawinenverbauungs-, Waldstrassen - und Waldbauprojekte 2779 Wildbachverbauungen (forstlich) 40' ' Bund an Gemeinden 40' Bund 40' Amt für Umwelt 277' ' ' ' ' Projektierung, Bauleitung für Lärmschutz 7' Gewässerschutzmassnahmen 40' ' ' Sanierung Altlasten 50' ' Bund an Gemeinden für Gewässerschutzmassnahmen 30' ' Bund an Gemeinden für Sanierung Altlasten 150' ' Bund an Massnahmen Lärmschutz für Private 5' Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Bund an Kanton 98' Bund an Gemeinden 180' ' ' Gesundheits- und Sozialdirektion 5'145' '360' '526' '800' '890' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 163

166 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung 2012 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2903 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 26' ' Software 26' ' Spitäler und Heime 4'900' '360' '500' '800' '870' ' Personalhaus 2 300' '579' Bauliche Massnahmen für Magnetresonanztomograph 112' Optimierung und Ergänzung -191' Darlehen an Gemeinde Stans für Mettenweg 270' Darlehen an Nidwaldner Heime 900' ' '099' Stiftung Weidli, Erweiterung 4'000' '000' Gemeinden an Erweiterung Stiftung Weidli 2'000' '500' Darlehensrückzahlung Gemeinde Stans für Mettenweg 50' ' ' Darlehensrückzahlungen der Nidwaldner Heime 310' ' ' Unterstützung Asylbewerber und Flüchtlinge 245' Ersatz Asylunterkunft 245' Volkswirtschaftsdirektion 2'376' '863' '314' '649' ' ' Investitionshilfe / neue Regionalpolitik 2'376' '863' '254' '649' ' ' Darlehensrückzahlung Bund (NRP Private) 150' ' ' Darlehen an private Institutionen aus neuer Regionalpolitik (NRP) Beiträge an Kantone aus neuer Regionalpolitik (NRP) 76' ' ' Beiträge an private Institutionen aus neuer Regionalpolitik (NRP) 1'400' '400' ' ' ' ' Bund NRP Darlehen 700' ' ' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 164

167 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung Bund NRP Beiträge Kantone 40' ' ' Bund NRP Beiträge an Private 375' ' ' Kantone NRP Beiträge an Private 22' Darlehensrückzahlungen der Gemeinden 120' ' ' Darlehensrückzahlungen der privaten Unternehmungen (NRP) Darlehensrückzahlungen der privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 3190 Betreibungs- und Konkursamt 60' Software 60' Staatskanzlei 50' ' ' Staatskanzlei 50' ' ' Software 20' Geschäftskontrolle 30' ' ' Staatsarchiv 20' Software 20' Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 300' ' ' Darlehensrückzahlungen der privaten Institutionen 326' ' ' ' ' ' Gerichte 60' ' ' Staatsanwaltschaft 60' ' ' Software 60' ' ' '864' '026' '261' '423' '113' '788' Nettoinvestition 18'838' '838' '324' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 165

168 Kanton Nidwalden Investitionsrechnung Institutionelle Gliederung Budget 2014 Budget 2013* Rechnung 2012 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 33'864' '864' '261' '261' '113' '113' * inkl. Nachtragskredit :56:00 Seite 166

169 Kanton Nidwalden Planbilanz Bilanz Veränderung Veränderung 2013 Zahlen in Tausend CHF A K T I V E N 424'601 52' '507-13' ' FINANZVERMÖGEN 100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 101 Forderungen 102 Kurzfristige Finanzanlagen 104 Aktive Rechnungsabgrenzung 106 Vorräte und angefangene Arbeiten 107 Finanzanlagen 108 Sachanlagen 213'347-7'936 54'308-7'936 66' ' ' ' ' '283 62'244-18'622-18'922 66' ' ' ' ' '905 81'166 65'913 11'000 9' '925 4' VERWALTUNGSVERMÖGEN 140 Sachanlagen 142 Immaterielle Anlagen 144 Darlehen 145 Beteiligungen, Grundkapitalien 146 Investitionsbeiträge 148 kumulierte zusätzliche Abschreibungen 211'254 60' '044-1'084 3' ' ' ' '344 59' '224 5' '128 2'435 2' ' ' '147 3' '351-1' ' '693 2'461 23' ' ' '935 2 P A S S I V E N 424'601 52' '507-13' ' FREMDKAPITAL 200 Laufende Verbindlichkeiten 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 204 Passive Rechnungsabgrenzung 205 Kurzfristige Rückstellungen 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 208 Langfristige Rückstellungen 209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK 341'207 69'007 93' ' ' '036 69'007 12' ' '200 93'117 3' '000 12'000 10' '029-7'000 12' ' '300 93'617 5'000 10' '029 13'520 1' EIGENKAPITAL 291 Fonds im Eigenkapital 293 Vorfinanzierungen 294 Finanzpolitische Reserven 299 Bilanzüberschuss 83'394-16' '307-17' '629 5'309 21' '300 5'309 37' '248 5'309 53' '264-1'613 57'877-1'074 58'951 Seite 167

170 Kanton Nidwalden Geldflussrechnung Zahlen in Tausend CHF Geldflussrechnung (indirekte Darstellung) + - Budget 2014 Budget 2013 Rechnung 2012 Betriebliche Tätigkeit Ergebnis der Erfolgsrechnung Abschreibungen Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträge planmässige, ausserplanmässige, zusätzliche Bildung Finanzpolitische Reserve aus zusätzl. Abschreibungen Zunahme Abnahme Darlehen VV, Bund für NRP Abnahme Zunahme Forderungen bzw. laufende Verbindlichkeiten Abnahme Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten Abnahme Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen Abnahme Zunahme laufende Verpflichtungen (Kontokorrente, Kreditoren) Zunahme Abnahme Rückstellungen Zunahme Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Zunahme Abnahme Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen sowie diverse Reservenkonten des EK Einlagen Entnahmen Cash Flow aus betrieblicher Tätigkeit -1'613-1' '365 20'300 18' ' ' ' '300-16'248-12' '079 Investitionstätigkeit Ausgaben Einnahmen Cash Drain aus Investitionstätigkeit Finanzierungsfehlbetrag (-überschuss) -35'364-39'261-34'113 16'526 14'423 11'789-18'838-24'838-22'324-17'936-23'922-10'245 Finanzierungstätigkeit langfristige Finanzverbindlichkeiten Zunahme Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten (Korrektur Verbindlichkeit Pensionskasse) Zunahme Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Zunahme Abnahme Finanz- und Sachanlagen FV (kurzfristige) Abnahme Zunahme Finanz- und Sachanlagen FV (langfristige) Abnahme Zunahme Cash Flow (-Drain) aus Finanzierungstätigkeit Veränderung des Fonds "Geld" 69'007-7'000 24'701-59' '000-18' ' '809 10'000 5'000 7'077-7'936-18'922-3'168 Seite 168

171 Kanton Nidwalden Anhang Budget 2014 Finanzkennzahlen Zahlen in Tausend CHF B2013 B2014 Nettoschuld I (Nettovermögen = -) 28'350 5'924-12'468-20'533-13'782 11'682 28'395 50' '860 Fremdkapital 256' ' ' ' ' ' ' ' '207 Finanzvermögen -228' ' ' ' ' ' ' ' '347 Nettoschuld II (Nettovermögen = -) -61'863-83' ' ' ' ' '500-91'464-15'438 Verwaltungsvermögen 90'214 89'682 96'741 98' ' ' ' ' '254 Darlehen und Beteiligungen -90'213-89'682-96'741-95'380-98' ' ' ' '298 Eigenkapital -61'864-83' ' ' ' ' ' '307-83'394 Kantonseinwohner 40'076 40'271 40'698 40'759 40'911 41'242 41'552 42'071 42'388 Nettoschuld I pro Kantonseinwohner in Franken '210 3'016 Nettoschuld II pro Kantonseinwohner in Franken -1'544-2'080-2'683-2'844-2'735-3'153-2'732-2' Nettoverschuldungsquotient (NS / FE) ab Einführung HRM2 verfügbar -8.6% 7.3% 17.2% 29.7% 71.9% Nettoschuld I (NS) -13'782 11'682 28'395 50' '860 Fiskalertrag (FE) 160' ' ' ' '750 Richtwerte Nettoverschuldungsquotient unter 100 % = gut, zwischen 100 und 150 % = genügend, über 150 % = schlecht Selbstfinanzierungsgrad (SF / NI) 187.5% 177.6% 169.0% 139.8% 105.2% 90.7% 63.0% 58.1% 83.6% Selbstfinanzierung (SF) 52'237 48'971 55'465 39'996 35'794 22'679 14'069 14'421 15'741 Nettoinvestitionen (NI) 27'857 27'578 32'820 28'613 34'034 25'005 22'324 24'838 18'838 Richtwerte Selbstfinanzierungsgrad Hochkonjunktur über 100 %, Normalfall 80 bis 100 %, Abschwung 50 bis 80 % Selbstfinanzierungsgrad (SF / NI) (ohne Berücksichtigung der Entnahmen aus dem EK) 98.0% 57.3% 27.5% 11.7% 12.2% Selbstfinanzierung (SF) (ohne Berücksichtigung der Entnahmen aus dem EK) 33'357 14'323 6'108 2'921 2'241 Nettoinvestitionen (NI) (ohne: Darlehen, Beteiligungen, ausserordentl. Investionen) 34'034 25'005 22'189 24'976 18'321 Richtwerte Selbstfinanzierungsgrad Hochkonjunktur über 100 %, Normalfall 80 bis 100 %, Abschwung 50 bis 80 % Selbstfinanzierungsgrad Die Nettoinvestitionen 2011 sind ohne die Spitalinvestitionen (Gebäude und Mobilien) von TCHF 10'514 gerechnet, da diese per Ende 2011 ans Spital übertragen wurden. Budget 2014 Besonderes Die Zunahme des Fremdkapitals und des Verwaltungsvermögens ist auf die Bilanzierung der Schuldanerkennung gegenüber der Pensionskasse zurückzuführen. Die Schuldanerkennung von 60 Mio. Franken wurde aus den kumulierten zusätzlichen Abschreibungen gebildet. Die Definitionen für die Kennzahlen sind in Art. 36 des FHG zu finden (NG 511.1). Die Richtwerte ergeben sich aus dem Handbuch HRM2. Seite 169

172 Kanton Nidwalden Anhang Budget 2014 Finanzkennzahlen (Fortsetzung) Zahlen in Tausend CHF B2013 B2014 Zinsbelastungsanteil (NZA / LE) -6.1% -6.9% -7.3% -6.7% 0.1% 0.4% 0.3% 0.2% 0.3% Nettozinsaufwand (NZA) -16'193-18'932-20'655-18' Laufender Ertrag (LE) 266' ' ' ' ' ' ' ' '687 Richtwerte Zinsbelastungsanteil 0-4 % = gut, 4-9 % = genügend, 10 % und mehr = schlecht Selbstfinanzierungsanteil (SF / LE) 19.6% 17.8% 19.6% 14.1% 12.8% 8.1% 4.7% 4.8% 5.0% Selbstfinanzierung (SF) 52'237 48'971 55'465 39'996 35'794 22'679 14'069 14'421 15'741 Laufender Ertrag (LE) 266' ' ' ' ' ' ' ' '687 Richtwerte Selbstfinanzierungsanteil über 20 % = gut, 10 bis 20 % = mittel, unter 10 % = schlecht Bruttoverschuldungsanteil (BS / LE) ab Einführung HRM2 verfügbar 87.8% 86.3% 81.2% 81.5% 100.5% Bruttoschulden (BS) 245' ' ' ' '153 Laufender Ertrag (LE) 279' ' ' ' '687 Richtwerte Bruttoverschuldungsanteil < 50 % = sehr gut, 50 und 100 % = gut, 100 und 150 % = mittel, 150 bis 200 % = schlecht, > 200% kritisch Investitionsanteil (BI / KGA) 29.5% 28.8% 27.4% 18.8% 16.8% 25.1% 10.5% 11.7% 9.9% Bruttoinvestitionen (BI) 92'187 95'538 93'766 58'335 55'795 98'661 33'331 37'981 32'734 Konsolidierter Gesamtaufwand (KGA) 312' ' ' ' ' ' ' ' '895 Richtwerte Investitionsanteil unter 10 % = schwach, 10 bis 20 % = mittel, 20 bis 30 % = stark, über 40 % = sehr stark Kapitaldienstanteil (NZA+OA / LE) 5.2% 3.0% 1.8% 2.9% 7.9% 9.8% 6.4% 6.4% 6.1% Nettozinsaufwand + ordentliche Abschreibungen (NZA+OA) 13'883 8'145 5'105 8'110 21'954 27'215 19'079 19'530 19'195 Laufender Ertrag (LE) 266' ' ' ' ' ' ' ' '687 Richtwerte Kapitaldienstanteil bis 5 % = geringe Belastung, 5 bis 15 % = tragbare Belastung, über 15 % = hohe Belastung Seite 170

173 Kanton Nidwalden Anhang Budget 2014 Nachtragskredite Budget 2013 (Stand Juli 2013) Zahlen in Tausend CHF Konto Budget LR Nachtrag Budget Budget Begründung Erfolgsrechnung Gesamtergebnis gemäss LRB / Touristische Autobahntafeln Zwei zusätzliche touristische Autobahntafeln 2512/ Beiträge an Sportveranstaltungen Durchführung Swiss Olympic Gigathlon in Nidwalden 2370/ Maschinen, Geräte und Fahrzeuge zusätzliches ziviles Einsatzfahrzeug Kripo 3120/ Micro Center Central-Switzerland Neue Leistungsvereinbarung 2235/ Honorare externe Berater, Fachexperten etc Erarbeitung von Entscheidungsgrundlagen Bürgenstock-Ressort 2598/ Honorare externe Berater, Fachexperten etc Erarbeitung von Entscheidungsgrundlagen Bürgenstock-Ressort 2970/ Gde Stans, Machbarkeitsstudie WH Mettenweg Kreditübertragung auf / Sachplanverfahren Tiefenlager Wellenberg zusätzliches Gutachten zur Erdbebensicherheit 2230/ Honorare externe Berater, Fachexperten etc Erarbeitung Bericht über kantonale Gebäudestandarts 2970/ Kostentragung bei Mittellosigkeit (EG ZGB Art. 43) Verschiebung Finanzierung von Gemeinden zu Kanton 2395/ Nachführung Zuweisungsplanung Vorzeitiger Abschluss Schutzplatzsteuerung 2395/ Sachbearbeiter für baulichen Zivilschutz Archivierungsarbeiten plus Einführung neuer Sachbearbeiter 2230/ Honorare externe Berater, Fachexperten etc Masterplan Areal Milchbrunnen, Stans Summe Nachtragskredite 674 Gesamtergebnis inkl. Nachtragskredite -1'074 Seite 171

174 Kanton Nidwalden Anhang Budget 2014 Nachtragskredite Budget 2013 (Stand Juli 2013) Zahlen in Tausend CHF Konto Budget LR Nachtrag Budget Budget Begründung Investitionsrechnung Nettoinvestitionen gemäss LRB ' / Registerharmonisierung Kreditübertragung auf / Software (KESB) Kreditübertragung auf / Software (Staatsanwaltschaft) Kreditübertragung auf 2013 Summe Nachtragskredite 112 Nettoinvestitionen inkl. Nachtragskredite 24'838 Seite 172

175 Kanton Nidwalden Anhang Budget 2014 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung Kredit (verbraucht per ) Zahlen in Tausend CHF Beschluss Verfall Gesamt verbraucht offen B2013 B Finanzdirektion Informatik Records Managements Systems LR Baudirektion RK vorsorglicher Landerwerb Infrastruktuprojekte Engelbergertal LR ' '461 1' Verwaltungsliegenschaften Flugplatz Buochs, Sicherheit und Betankungsanlage LR ' ' Flugplatz Buochs, Projektbegleitung LR Verkehrswesen Tieflegung / Doppelspur Luzern, Planungskredit LR Tieflegung / Doppelspur Luzern, Zusatzkredit LR Tieflegung / Doppelspur Luzern LR '860 Tieflegung / Doppelspur Luzern Total 22'910 17'728 5' '600 Rahmenkredit zur Finanzierung von Investitionen der zb LR ' '500 2'730 2'325 Rahmenkredit zur Finanzierung von Bahnübergängen LR '680 1'983 2'697 1' Vorprojekt Doppelspur-Eisenbahntunnel Hergiswil LR ' Wasserbau Ausbau Reusswehranlage Luzern LR '030 1'553 1'477 Ausbau Scheidgraben LR '630 3' Programmvereinbarungen Schutzbauten Wasser LR '070 1'222 3' '505 Revitalisierung von Gewässern LR ' Engelbergeraa Hochwasserschutz (Bauprojekt) LR Hochwasserschutz, Teuerung Wilbrücke-Fadenbrücke LR Hochwasserschutz Engelbergeraa Total 26'200 26' Hochwasserschutz, Projektierung D'wil-W'schiessen (5a + 5c) LR Hochwasserschutz, Vorprojekt Oberau - Mettlen (5b+6) LR # Hochwasserschutz, Engelbergeraa Etappe 5+6, Ausführung offen / Sperrvermerk offen 1'500 3'600 Seite 173

176 Kanton Nidwalden Anhang Budget 2014 Verpflichtungskredite (Fortsetzung) Kredit (verbraucht per ) Zahlen in Tausend CHF Beschluss Verfall Gesamt verbraucht offen B2013 B2014 Nationalstrassenausbau Lopperstrasse und Schutzanlagen 96 % z.l. Bund LR '050 6' ' Kantonsstrassenausbau KV 7 Dallenwil - Wiesenberg LR KV 7 Dallenwil - Wiesenberg, Zusatzkredit Planung LR KV 7 Dallenwil - Wiesenberg Total KH 3 Stans (Allweg - Fuhr) LR '357 2' KH 1 Stans-Oberdorf (Rad-/Gehweg Stans Dallenwil) LR KH 3 Buochs (Kreisel Hinter-Linden) LR KH 3 Buochs (Kreisel Mühlematt) LR KH 1 Oberdorf (Rad-/Gehweg Stans Dallenwil), Abschnitt Gerenmüli-Staldifeld LR KH 2 / KV 7 Dallenwil, Knoten Bahnhof LR ' '100 1' # KH 3 Emmetten, Ausbau Buotigen offen / Sperrvermerk Neuanlage und Ausbau der Kantonsstrassen LR # Neuanlage und Ausbau der Kantonsstrassen offen / Sperrvermerk offen 1' Bildungsdirektion Mittelschule Ausbau Mittelschule, Planung LR Ausbau Mittelschule VA '250 Ausbau Mittelschule Total '900 9'821 6'079 3' Landwirtschafts- und Umweltdirektion Programmvereinbarungen Lärm- und Schallschutz LR Schutzbauten Wald LR ' '240 1'302 1'212 Schutzwald LR '690 2'125 6'565 2'335 2'120 Forstliche Verbauungsprojekte Hexenrübi, Dallenwil (mit NFA) RR '080 1' Schutzmassnahmen Kniri-West Stans (mit NFA) RR '200 3' Gesundheits- und Sozialdirektion Stiftung Weidli, Erweiterung RRB offen 8'000 Gemeinden an Erweiterung Stiftung Weidli RRB offen -4'000 Stiftung Weidli, Erweiterung Total 4' '000 2'500 2'000 Seite 174

177 Kanton Nidwalden Anhang Budget 2014 Verpflichtungskredite (Fortsetzung) Kredit (verbraucht per ) Zahlen in Tausend CHF Beschluss Verfall Gesamt verbraucht offen B2013 B Volkswirtschaftsdirektion Programmvereinbarungen Regionalpolitik (Darlehen) LR ' '250 1'400 Regionalpolitik kantonal (Beiträge) LR ' ' Regionalpolitik interkantonal (Beiträge) LR ' ' Erfolgsrechnung 21 Finanzdirektion Leistungen an die Gemeinden Steuergesetzrevision 2011 (11-13) LR '413 5'665 2'748 2' Baudirektion Öffentlicher Verkehr RK regionaler öffentlicher Personenverkehr 2013 LR ' '000 9'099 RK zur Finanzierung des Betriebes der Infrastruktur der zb LR ' ' Natur- und Landschaftsschutz Programmvereinbarung , Natur und Landschaft LR ' ' Justiz- und Sicherheitsdirektion Programmvereinbarung , Wild-, Wasserschutzgebiete LR Bildungsdirektion Lehrerinnen und Lehrerfortbildung Nachqualifikation Französischunterricht LR Landwirtschafts- und Umweltdirektion Rahmenkredit Landwirtschaft LR '690 1'674 7'016 2'203 2'225 Programmvereinbarung , Biodiversität im Wald LR Programmvereinbarung , Waldwirtschaft LR Seite 175