Effizienzmessung im Sparkassensektor am Beispiel regionaler Cluster

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1 Markus Tischer Effizienzmessung im Sparkassensektor am Beispiel regionaler Cluster Verlag Wissenschaft & Praxis B

2 IX Abbildungsverzeichnis T. XIV Tabellenverzeichnis Abkürzungsverzeichnis Symbolverzeichnis XVII XIX XXII 1 Einleitung Ausgangslage und Problemstellung Gang der Arbeit 5 2 Strukturelle Analyse des deutschen Bankenmarktes Die Elemente des Drei-Säulensystems Kreditbanken Genossenschaftssektor Der öffentlich-rechtliche Sektor Entwicklungen auf dem deutschen Bankenmarkt und Auswirkungen auf die Geschäftsmodelle der Marktteilnehmer Kreditbanken Genossenschaftssektor Sparkassensektor Aufstrebende Wettbewerber 19 Marktanteile und Ableitung geschäftspolitischer Ausrichtungen im Spiegel der Bilanz 21 3 Wettbewerb auf dem deutschen Bankenmarkt Ansätze der Wettbewerbsmessung Der internationale Kontext Der nationale Kontext Wettbewerbsmessung und Konzentration im Bankwesen Strukturorientierte (nicht-formale) Ansätze der Wettbewerbsmessung Konzentrationsmaße 37

3 X Alternative Ansätze Wirtschaftliche Situation im deutschen Bankensektor Die Rentabilität im innerdeutschen Vergleich Die Rentabilität im internationalen Vergleich 53 4 Kritische Würdigung der Kennzahlen zur Beurteilung der Effizienz Terminologische Grundlagen der Effizienz Praxisübliche" Betrachtungen Die Produktionstheorie und Effizienz Produktive und ökonomische Effizienzbetrachtungen Komponenten der Effizienz Methoden der Effizienzmessung Parametrische Verfahren Nichtparametrische Verfahren * Kritische Würdigung parametrischer und nichtparametrischer Verfahren Data Envelopment Analysis - DEA Das DEA-Basismodell von Charnes, Cooper und Rhodes Modifikationen des DEA-Basismodells Die Modellierung des Bankgeschäfts Der Produktionsansatz Der Intermediationsansatz Der Benutzer-Kostenansatz Der Wertschöpfungsansatz Die Quantifizierung der In- und Outputs Stand der Forschung Die Bedeutung von X-Effizienz und Skaleneffizienz Die X-Effizienz deutscher Kreditinstitute Der Einfluss soziodemografischer Veränderungen auf die Aktivitäten der Banken und Sparkassen 104

4 XI 5 Der Sparkassensektor in Deutschland Die Grundstruktur der Sparkassenorganisation Wesensmerkmale der Sparkassen., Die historische Entwicklung des deutschen Sparkassenwesens Geschäftspolitische Aspekte Geografische Beschränkungen - Regionalprinzip Enumerationsprinzip Subsidiaritätsprinzip Öffentlicher Auftrag Gewährleistungsfunktion Wettbewerbssicherungsfunktion Struktursicherungsfunktion Hausbankfunktion S^örderfunktion Zwischenfazit Reformierungsansätze des Sparkassenwesens im europäischen Vergleich Schritte zur Deregulierung innerhalb europäischer Sparkassensektoren Bisherige Lösungsansätze zur Reformierung des deutschen Sparkassenwesens Empirische Untersuchung Selektion vergleichbarer Untersuchungseinheiten mittels Clusteranalyse Kennzahlen der Clusteranalyse Siedlungsstruktur Bevölkerungsdichte Veränderungsrate der Bevölkerung Bevölkerungsstruktur a 1.5 Produktivität der Region Kaufkraft der Bevölkerung 151

5 XII Arbeitslosenquote Datengrundlage und Untersuchungsebene Theoretische Vorüberlegungen zur Clusteranalyse Ergebnisse der Clusteranalyse Die Bewertung der Ergebnisse unter Anwendung der Diskriminanzanalyse Untersuchungsergebnisse der Effizienzanalyse (DEA) im Vergleich zu den Auswertungen dercir Beschreibung der Datenbasis CIR-Werte auf Basis der Clusterlösungen DEA-Effizienzwerte auf Basis der Clusterlösungen Rein technische Effizienz (VRS) Technische Effizienz (CRS) Skaleneffizienz (SE) Effizien&untersuchungen in Abhängigkeit von der Betriebsgröße Vertiefende Analyse eines ausgewählten Clusters CIR Rein technische Effizienz (VRS) Ableitung differenzierender Geschäftsmodelle auf Basis quantitativer Analysen bilanzieller und außerbilanzieller Geschäftsaktivitäten Kreditgeschäft im Firmen- und Privatkundenbereich Aktivseitige Alternativgeschäfte Die Struktur der Passivseite Analyse der Unterschiede auf Basis der Gewinn- und Verlustrechnung Kreditrisiko und Risikovorsorge Zwischenfazit Exkurs: DEA-Effizienzanalyse unter Einsatz nichtmonetärer Kennzahlen 193

6 XIII 7 Fazit Zusammenfassung und zentrale Ergebnisse Kritische Stellungnahme und Forschungsausblick 205 Anhang 207 Literaturverzeichnis 220