Aufgaben- und Finanzplan

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1 Aufgaben- und Finanzplan Bericht des Gemeinderats Buchs an den Einwohnerrat Buchs 5033 Buchs, 27. August 2018

2 I. VORBEMERKUNGEN 1. Gemäss 116 Abs. 2 der Kantonsverfassung und 87 Abs. 3 des Kant. Gemeindegesetzes haben die Gemeinden für eine auf die zukünftigen Aufgaben ausgerichtete Aufgaben- und Finanzplanung zu sorgen. Der Aufgaben- und Finanzplan ist rechtlich nicht verbindlich. Er dient dem Gemeinderat als Planungsinstrument und als wesentliche Entscheidungshilfe für neue Investitionen. Der Einwohnerrat nimmt davon lediglich Kenntnis. 2. Der Aufgaben- und Finanzplan wurde dem Einwohnerrat an seiner Sitzung vom 18. Oktober 2017 in einer ausführlichen Version zur Kenntnisnahme vorgelegt. II. PLANUNGSGRUNDLAGEN FÜR DIE JAHRE Auch der auf das Jahr 2022 erweiterte Aufgaben- und Finanzplan zeigt auf, dass die Belastung der Gemeindefinanzen immer weiter ansteigt. Folgende Punkte haben das Resultat der Aufgaben- und Finanzplanung stark beeinflusst: Es stehen grössere Investitionen an, z. B. Gesamtsanierung und Neubauten verschiedener Schulanlagen der nun wieder direkt durch die Gemeinde betreuten Schulliegenschaften, eine grosse Zahl von Lärmsanierungen bei Kantons- und Gemeindestrassen, sowie mehrere Strassenerneuerungen im Zusammenhang mit Wasser- und Abwasserleitungssanierungen. Bei den aufgeführten Investitionen handelt es sich mehrheitlich um Sanierungen. Diese sollten nicht weiter aufgeschoben werden, weil sonst die Schäden an den Objekten immer grösser werden und auch die Instandstellungskosten ansteigen. Ungewissheiten bestehen jedoch immer und der Aufgaben- und Finanzplan soll dem Gemeinderat zur Überwachung der Finanzlage der Gemeinde dienen. Aufgrund der unausweichlichen Steuerfusserhöhung wurde der Aufgaben- und Finanzplan aufgrund der Zahlen 2017 überarbeitet. Er wird dem Einwohnerrat zusammen mit dem Budget 2019 zur Kenntnisnahme unterbreitet. 1. Steuerertrag Das Kantonale Steueramt informierte über die voraussichtlichen Steuereinnahmen im Jahr 2018 und über die mutmassliche Entwicklung für die Jahre und rechnet mit folgender Entwicklung: Dem Budget 2019 sowie der Finanzplanung ab 2020 des Kantons (Entwurf des Regierungsrats zum Aufgaben- und Finanzplan ) liegen zurzeit folgende provisorischen Annahmen zum Wachstum des Bruttoinlandprodukts BIP zu Grunde (Stand Ende März 2018; diese Annahmen können in den nächsten Monaten noch Änderungen erfahren): Ab 2020 Wachstum BIP nominal 1.1 % 2.9 % 2.5 % 2.8 % Wachstum BIP real 1.0 % 2.3 % 1.8 % 1.8 % Bevölkerungswachstum 1.3 % 1.3 % 1.2 % 1.2 % 1

3 Natürliche Personen Der Kanton geht davon aus, dass das Wachstum der Einkommens- und Vermögenssteuern im 2018 etwa 1 % betragen und damit tiefer ausfallen wird, wie das im Schreiben an die Gemeinden vom 16. Juni 2017 erwartete Wachstum. Das Rechnungsergebnis 2019 dürfte im Vergleich zum voraussichtlichen Abschluss 2018 im Kantonsdurchschnitt um 1.5 % höher ausfallen. Das erwartete Wachstum ist etwas höher als im Vorjahr, da im 2019 mit stärker steigenden Löhnen gerechnet wird. Die Entwicklungszahlen wurden auf unsere Bevölkerungsstruktur angepasst und sehen, unter Berücksichtigung einer ab 2019 nur noch leicht wachsenden Einwohnerzahl, wie folgt aus: Veränderung zu Vorjahr Rechnungsjahre Wachstum Steuereinnahmen % % % % Buchser Zahlen in Mio. Franken Steuerfuss 108 % 108 % 108 % 108 % Juristische Personen Das Rechnungsergebnis 2018 wird bei den juristischen Personen voraussichtlich etwas höher ausfallen als im Vorjahr Für das Rechnungsjahr 2019 wird ein moderates Wachstum von 2.0 % angenommen. Ausblick : Bei den Steuern juristischer Personen wird im 2020 von einer weiteren moderaten Zunahme der Steuereinnahmen ausgegangen. Mögliche Auswirkungen aus der Umsetzung der Steuervorlage 17 (Nachfolge der abgelehnten Unternehmenssteuerreform III) sind nicht berücksichtigt. Mit ihnen ist frühestens ab 2020 zu rechnen. Aufgrund des aktuellen Veranlagungsstands rechnet der Gemeinderat mit folgenden Ergebnissen. Veränderung zu Vorjahr Rechnungsjahre Wachstum Steuereinnahmen 2.0 % % % % Buchser Zahlen in Mio. Franken Quellensteuern Bei den Quellensteuern wird mit jährlich Fr. 850' gerechnet. 2. Passivzinsfuss Im laufenden Aufgaben- und Finanzplan wurde mit einem Zinsfuss von 0.5 % gerechnet. Im Mai 2017 wurde ein Darlehen von 3 Mio. Franken mit einer Laufzeit von 9 Jahren zu einem Zinssatz von 0.47 % aufgenommen. Der durchschnittliche Zinsfuss für langfristige Fremdgelder der Gemeinde liegt zurzeit bei ca. 0.5 %. Aus diesem Grund kann im neuen Aufgaben- und Finanzplan mit einem Darlehenszinssatz von 0.5 % gerechnet werden. 3. Teuerung/Nettoaufwand Im laufenden Aufgaben- und Finanzplan wurde mit einer jährlichen Teuerung von 0.5 % und einem Wachstum des Nettoaufwands von rund 0.5 %, insgesamt 1.0 % gerechnet. Die Jahresteuerung hat 2017 gerundet -0.5 % ( %) betragen. Seit Jahresbeginn hat sich der Konsumentenindex um 1.6 Punkte (von Punkten per auf Punk- 2

4 te am ) erhöht. Dies entspricht einer Teuerung für die ersten sieben Monate des Jahres 2018 von %. Die weitere Entwicklung ist schwer voraussehbar. Das Bundesamt für Statistik rechnet für 2018 mit einer Jahresteuerung von +0.6 % und für 2019 mit +0.7 %. Im neuen Aufgaben- und Finanzplan soll trotzdem nur mit einer Zunahme der Teuerung von angenommenen 0.5 % gerechnet werden. Auf die Anpassung des Nettoaufwands mit einem jährlichen Wachstum um 0.5 % soll verzichtet werden. 4. Steuerfuss Im Aufgaben- und Finanzplan wird ab 2019 mit einem Steuerfuss von 108 % gerechnet. Bereits im Aufgaben- und Finanzplan hat der Gemeinderat angekündigt, dass aufgrund der aufgezeigten finanziellen Lage der Gemeinde die bevorstehenden Investitionen ohne eine Erhöhung des Steuerfusses nicht tragbar sind. Er hat deshalb schon damals ab 2019 mit einem Steuerfuss von 108 % gerechnet. 5. Konzessionsabgabe der Eniwa AG Der Einnahmenanteil der Eniwa AG hat sich in den letzten Jahren von Fr. 500' auf Fr. 429' (2017) reduziert. Aus diesem Grund wird mit jährlichen Einnahmen von Fr. 435' gerechnet. 6. Selbstfinanzierte Betriebe Das Wasserwerk, die Abwasserbeseitigung und die Abfallwirtschaft werden eigenwirtschaftlich geführt. Ihre Aufwendungen und Investitionen sind deshalb durch den Wasserzins und die Gebühren zu finanzieren. Sie belasten die Erfolgsrechnung der Einwohnergemeinde nicht, jedoch muss die Gemeinde die für deren Investitionen notwendigen finanziellen Mittel beschaffen. III. INVESTITIONEN In den nachstehenden Programmen auf den Seiten 6, 14, 15, 17 und 19 sind die in den Jahren 2019 bis 2022 vorgesehenen Investitionen aufgelistet. Das Investitionsprogramm für das Verwaltungsvermögen rechnet von 2019 bis 2022 mit Nettoinvestitionen (ohne Wasserwerk, Abwasserbeseitigung und Abfallwirtschaft) von 30.7 Mio. Franken. Da in den letzten Jahren festgestellt werden konnte, dass die Investitionen selten in der vorgesehenen Höhe und Jahrestranchen angefallen sind, hat der Gemeinderat beschlossen, diese mit einem mutmasslichen Realisierungsgrad zu gewichten. Diese Gewichtung sieht wie folgt aus: Code Beschreibung Gewichtung 0 Budgetkredit, Rahmenkredit 1 Geplant 70 % 2 Beschlossen 90 % 3 Projekt in Ausführung; Restkosten, Subventionen 100 % Im Aufgaben- und Finanzplan wurden die Investitionen ab 2021 gewichtet aufgeführt. A. Verwaltungsvermögen (ohne Eigenwirtschaftsbetriebe) Total 10'228' '386' '085' '049' '748'

5 B. Finanzvermögen C. Wasserwerk Total '245' ' '350' Total 1'126' '640' '388' '363' '517' D. Abwasserbeseitigung E. Abfallwirtschaft Total 1'088' '906' ' ' '544' Total Zu den noch nicht beschlossenen Investitionen hat der Einwohnerrat mit den Budgets oder separaten Kreditvorlagen Stellung zu nehmen. Bei allen Investitionen handelt es sich wie bisher um Zwangs- oder Entwicklungsbedarf. Für Wahlbedarf stehen keine Mittel zur Verfügung. IV. ERGEBNIS 1. Die gewichteten Investitionsquoten (A) im vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan haben gegenüber dem Aufgaben- und Finanzplan um rund 1.8 Mio. Franken abgenommen. Dies hauptsächlich, weil die Investitionen konkreter wurden und die notwendigen Ausgaben besser bekannt sind. Beim grössten Teil der vorgesehenen Investitionen handelt es sich um noch durch den Einwohnerrat zu beschliessende oder bereits beschlossene Projekte. Ein Teil der Investitionen sind jedoch auch dekretsmässige Beiträge an die Lärmschutz- und Strassensanierungen des Kantons. Die Aufgaben- und Finanzplanung zeigt auf, dass die externen Schulden der Gemeinde Buchs in der Finanzplanperiode voraussichtlich von 18.5 auf 38.8 Mio. Franken ansteigen werden. Die Zinsbelastung wird im Jahr 2022 den Betrag von 0.19 Mio. Franken erreichen (je nach Entwicklung der Darlehenszinssätze). Dies zeigt auch, dass die geplanten Investitionen mit einem Steuerfuss von 100 % kaum finanzierbar sind resp. zu einer erhöhten Schuldenlast der Gemeinde führen. 2. Für die Aufgaben- und Finanzplanperiode ergeben sich für das Verwaltungsvermögen folgende Kennzahlen: Einwohnergemeinde (ohne Wasserwerk, Abwasserbeseitigung und Abfallwirtschaft) Nettoinvestitionen Mio. Franken Neuverschuldung 20.3 Mio. Franken Resp. Schulden per Mio. Franken Nettoschuld per Mio. Franken Nettoschuld pro Einwohner per Fr. 3' Kapitaldienst Mio. Franken 4

6 Selbstfinanzierungsgrad % Selbstfinanzierungsgrad im Ø der Jahre 43.8 % Wasserwerk Nettoinvestitionen Fr. 7'517' Neuverschuldung (Abnahme Schuld EG)./. Fr. 5'654' Schuldenbestand per Fr. 2'154' Passivzinsen 2022 Fr. 10' Selbstfinanzierungsgrad im Ø der Jahre 27.2 % Abwasserbeseitigung Nettoinvestitionen Fr. 4'544' Neuverschuldung (Abnahme Schuld EG)./. Fr. 4'238' Schuldenbestand per /. Fr. 315' Aktivzinsen 2022 Fr. 1' Selbstfinanzierungsgrad im Ø der Jahre 8.2 % Abfallwirtschaft Nettoinvestitionen Fr Neuverschuldung (Zunahme Schuld EG) Fr. 346' Schuldenbestand per Fr. 886' Aktivzinsen 2021 Fr. 4' Selbstfinanzierungsgrad im Ø der Jahre (da keine Investitionen) 0.0 % V. FOLGERUNGEN Der aktualisierte Aufgaben- und Finanzplan rechnet durchgehend mit einem Steuerfuss von 108 %. Dieser Aufgaben- und Finanzplan zeigt auf, dass die hohen Investitionen, hauptsächlich für Schulanlagen, ohne die vorgesehene Steuererhöhung nicht finanzierbar sind. Nur mit Sparmassnahmen bei den Aufwendungen der Erfolgsrechnung ist eine höhere Selbstfinanzierung nicht zu erreichen. Antrag: Vom Aufgaben- und Finanzplan sei Kenntnis zu nehmen. Gemeinderat Buchs AG Der Gemeindeammann Urs Affolter Die Gemeindeschreiberin Cornelia Byland 5

7 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag ab 2029 jährliche Abschreibung 0223 Beschaffung und Einführung "GEVER" Sanierung Werkhof Sanierung Feuerwehrmag. Fabrikweg 17/2. Etappe Werkhof (70%) 1' Ersatz Polizeifahrzeug Ersatz Verkehrsfahrzeug Ersatz Kommandofahrzeug Risiacher Schulhaus/Projektierung Risiacher Schulhaus/Neubau und Rückbau 17' Gysimatte Neubau/Projektierung und Bau 7' Suhrenmatte Turnhalle/Projekt. und Bau 6' Gysimatte Sanierung/Projekt. und Bau 11' Suhrenmatte Neubau/Projekt. und Bau 12' Kindergarten Post/Sanierung Altes Schulhaus/Sanierung u. Umnutung Aussensanierung Dorfmuseum Gemeindehaus; Platzgestaltung 2' BGK K210 Aarauer- und Mitteldorfstr. 4' K242/Tramstrasse, Lärmsanierung 2' K210/K242 Bavaria-Tramstrasse; Ums. BGK 2' Sanierung Neubuchsstrasse(zukünftig K209) Strassensanierung mit Werkleitungen Neubuchs-/Gysistrasse 1' Bachstrasse 1' Diverse Strassensanierungen mit Werkleitungen (70%) 4' Diverse Strassensanierungen (70%) Fuss- und Radwegverbindung Buchs-Nord Umsetzung Tempo 30 Zonen Buchs NW Gemeindestrassen u. öffentl. Beleuchtung Parkierungsreglement Parkplatz Gemeindesaal Ersatz Wischmaschine Massnahmen Hochwasserschutz Revision BNO Ersatz Kommunalfahrzeug Bokimobil Ersatz Lastfahrzeug Unimog Ersatz Geräteträgerfahrzeug HANSA Total Investitionsprojekte 78'267 1'984 10'228 10'386 3'085 7'049 7'450 13'097 10'707 9'800 1'110 2' '377 6

8 Plan-Erfolgsrechnung Budget Prognose 2018 Einwohnerzahl 8'000 8'000 8'000 8'000 8'000 8'000 Steuerfuss 100% 100% 108% 108% 108% 108% Betrieblicher Aufwand 29'595 29'595 31'210 31'361 31'562 31' Personalaufwand 7'167 7'167 7'359 7'359 7'359 7' Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'736 3'736 3'499 3'541 3'558 3' Abschreibungen Verwaltungsvermögen inkl '748 1'748 2'031 2'140 2'324 2' Einlagen in Fonds Transferaufwand ohne '944 16'944 18'321 18'321 18'321 18'321 davon Finanzausgleichsabgaben Betrieblicher Ertrag 28'242 28'222 29'971 30'361 30'843 31' Fiskalertrag 19'173 19'173 20'944 21'334 21'816 22' /1 Einkommens- und Vermögenssteuern natürliche Pers. 15'839 15'839 16'760 17'095 17'522 17' Abschreibungen Steuerforderungen Quellensteuern Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Pers. 1'800 1'800 2'750 2'805 2'860 2' Sondersteuern und übriger Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 5'670 5'670 5'500 5'500 5'500 5' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds Transferertrag 2'887 2'887 2'983 2'983 2'983 2'983 davon Finanzausgleichsbeiträge '277 1'277 1'277 1'277 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -1'353-1'373-1'239-1' Finanzaufwand Finanzertrag '767 1'767 1'767 1'767 Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis '283 1'223 1'183 1'181-1'268-1' /48 Ausserordentliches Ergebnis davon Abtragung Bilanzfehlbetrag Gesamtergebnis Mittelfristiges Haushaltsgleichgewicht 2019 mit operativem Ergebnis gerechnet mit Gesamtergebnis gerechnet -1'268-1' '036-5'036 7 Fipla_Buchs_2019bis2022_108%_ xlsm / Plan-ER

9 Eigenkapital Aufgaben- und Finanzplanung Aufwertungsreserve übr. Anlagen Anfang Jahr 25' Aufwertungsreserve Grundstücke Anfang Jahr 36'665 36'665 36'665 36'665 36' Entnahme Aufwertungsreserve Umbuchung Aufwertungsreserve -25' Aufwertungsreserve Ende Jahr 36'665 36'665 36'665 36'665 36' Bilanzüberschuss/-fehlbetrag Anfang Jahr 13'114 37'819 37'863 38'086 38' Abtragung Bilanzfehlbetrag (30%) Gesamtergebnis -1' Umbuchung Aufwertungsreserve 25' Bilanzüberschuss/ -fehlbetrag Ende Jahr 37'819 37'863 38'086 38'550 39'490 Relevantes Eigenkapital 74'484 74'528 74'751 75'215 76'155 Mindestkapitalisierung 30 % 8'993 9'041 9'508 9'572 9'644 Eigenkapitaldeckungsgrad 248% 247% 236% 236% 237% 8

10 Schuldenübersicht Bestehende Kredite/Darlehen Betrag Zinssatz Anfangsbestand 17'000 17'000 Neuaufnahme Kredite/Darlehen Kapitalbedarf gemäss Planung 12' % 1'500 11'200 Kapitalbedarf gemäss Planung 8' % 8'000 Kapitalbedarf gemäss Planung % 300 Kapitalbedarf gemäss Planung 3' % 3'800 Rückzahlung Kredite/Darlehen Postfinance, Laufzeit ' % Postfinance, Laufzeit ' % Postfinance, Laufzeit ' % Postfinance, Laufzeit ' % Postfinance, Laufzeit ' % Postfinance, Laufzeit ' % Auffangeinrichtung BVG, Laufzeit ' % -3'000 Bestand Kredite/Darlehen 18'500 26'700 34'700 35'000 38'800 9

11 Übersicht Aufgaben- und Finanzplanung Einwohnerzahl Steuerfuss Abschreibungen aus Anlagebuchhaltung Abschreibungen aus Investitionsplan Abschreibungen Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis Ausserordentliches Ergebnis Abtragung Bilanzfehlbetrag (30 %) Gesamtergebnis Mittelfristiges Haushaltsgleichgewicht 2019 mit operativem Ergebnis gerechnet mit Gesamtergebnis gerechnet Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung Finanzierungsergebnis ( + = Überschuss / - = Fehlbetrag) Mittelbedarf aus Finanzierungsergebnis Rückzahlung Darlehen/Kredite Veränderungen Anlagen Finanzvermögen Finanzierungsbedarf Spezialfinanzierungen Mittelbedarf (+ = Bedarf / - = Überschuss) Aufnahme Darlehen/Kredite Bestand Darlehen/Kredite Aufwertungsreserve übr. Anlagen Anfang Jahr Aufwertungsreserve Grundstücke Anfang Jahr Entnahme Aufwertungsreserve Umbuchung Aufwertungsreserve Aufwertungsreserve Ende Jahr Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Anfang Jahr Abtragung Bilanzfehlbetrag (30 %) Gesamtergebnis Umbuchung Aufwertungsreserve Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Ende Jahr Nettoschuld I (+ = Schuld / - = Vermögen) Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) 8'000 8'000 8'000 8'000 8' % 108% 108% 108% 108% 1'748 2'031 2'000 1'910 1' '748 2'031 2'140 2'324 2'327-1'373-1'239-1' '283 1'223 1'183 1'181-1' ' '036-5'036-1'984-10'228-10'386-3'085-7' '008 2'296 2'721 3'200-1'529-8'220-8' '849 1'529 8'220 8' ' ' '529 11'220 8' '849 1'500 11'200 8' '800 18'500 26'700 34'700 35'000 38'800 25' '665 36'665 36'665 36'665 36' ' '665 36'665 36'665 36'665 36'665 13'114 37'819 37'863 38'086 38' ' ' '819 37'863 38'086 38'550 39'490 8'011 16'164 24'187 24'484 28'266 1'001 2'021 3'023 3'061 3'533 10

12 Kennzahlen Aufgaben- und Finanzplanung Nettoschuld I Einwohner Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) 8'011 16'164 24'187 24'484 28'266 8'000 8'000 8'000 8'000 8'000 1'001 2'021 3'023 3'061 3' Aufwertungsreserve 36'665 36'665 36'665 36'665 36' Bilanzüberschuss / -fehlbetrag 37'819 37'863 38'086 38'550 39'490 Relevantes Eigenkapital 74'484 74'528 74'751 75'215 76'155 Operativer Aufwand Vorjahr 29'975 30'135 31'694 31'905 32'146 Eigenkapitaldeckungsgrad 248% 247% 236% 236% 237% Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen Selbstfinanzierungsgrad 455 2'008 2'296 2'721 3'200 1'984 10'228 10'386 3'085 7'049 23% 20% 22% 88% 45% 11

13 Grafiken 1. Nettoschuld I je Einwohner Jahr Nettoschuld I ' ' ' ' '533 4'000 3'500 3'000 2'500 2'000 1'500 1' Entwicklung Nettoschuld I je Einwohner Fr. 12

14 Grafiken 2. Nettoinvestitionen / Selbstfinanzierung (Selbstfinanzierungsgrad) Jahr ' ' '223-1' ' '228 2' '386 2' '085 2' '049 3'200 12'000 10'000 8'000 6'000 4'000 2' '000 Entwicklung Nettoinvestitionen/Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung in 1'000 Fr. 13

15 FINANZPLANUNG / INVESTITIONSPROGRAMM DS Objekt Code Brutto > B. Finanzvermögen 9630 Liegenschaften des Finanzvermögens Altliegenschaft Mitteldorfstrasse 53, 55, 57 und 63 (Anteil EG 65 %). Nutzungskonzepte, Entwicklungsplanung. Lösungssuche, evtl. Vorprojekte für Gestaltungsplan. Projektierungskredit (e) X. Ausführungskredit (e) X Lochweg 18, 3-Fam.Haus mit Garagen. Renovation Dach und Fassade inkl. Fenster 3 Fabrikweg 17. Sanierung Dach und Fassade 2. Priorität, div Sanierung Dach und Fassade 3. Pirorität, div unüberbaute Grundstücke X Investitionsreserve für Werterhaltung 5 1'000 1'000 X Gesamt Gesamt T o t a l 1' '

16 Gemeinde Buchs AG Wasserwerk - Investitionsplan Total Investitionsprojekte Wasserleitungssanierungen mit 0 anderen Werken 0. Neubuchs-/Gysistrasse Bachstrasse 6 6. Brummelstrasse Rosenweg Spittelacherweg Belchenweg (70%) Untere Torfeldstrasse (70%) Bahnstrasse (70%) Gässliacherweg (70%) Fabrikweg (70%) Rainweg (70%) Lochweg (70%) Herzbergstrasse (70%) Webereiweg (70%) Obere Torfeldstrasse (70%) Blumenweg (70%) Mythenweg (70%) Parkweg (70%) Lochmattweg (70%) Trieschweg (70%) Fabrikstrasse (70%) Verlegung Wasserleitung im Lochweg Diverse Leitungssanierungen 2' Ausbau Reservoirkapazitäten 3' '900 1'710 Neuerschliessung Parz Neubuchs Neuerschliessung Parz. 668 (Stampfiweg) Neuerschliessung Parz. 449 (Mühlematte) Neuerschliessung Hunzikermatte Ersatz Reservoirleitung Suhrerchopf Globaler Planungsbetrag für Ausbauten Installation Leck-Kontrollsystem Anschlussgebühren -1' Nettoinvestitionsausgaben / -einnahmen 14' '126 1'640 2'388 2' '616 15

17 Gemeinde Buchs AG Wasserwerk - Finanzplan Abonnenten (Anzahl Grundgeb.) A 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 1'480 Grundtaxe/Zählermiete je Abonnent B Wasserverkauf m3 C 830' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Ansatz je m3 D Wasserankauf m3 E 12'000 22'000 15'000 15'000 15'000 15'000 15'000 15'000 15'000 15'000 15'000 15'000 Ansatz je m3 F Hydrantenzahl G Ansatz je Stk. H Grundtaxen A*B Wasserverkauf C*D Hydrantenentsch. G*H Uebriger Betriebsertrag xx Betrieblicher Ertrag I 1'235 1'237 1'240 1'240 1'240 1'240 1'240 1'240 1'240 1'240 1'240 1'240 Wasserankauf E*F Uebr. Betriebsaufwand * xx Betrieblicher Aufwand * K Betriebliches Ergebnis * I-K Nettofinanzaufwand (-) / -ertrag (+) 0.50 % = Selbstfinanzierung L Nettoinvestitionsausgaben Plan 598 1'126 1'640 2'388 2' '616 - Selbstfinanzierung L = Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M '166 1'920 1' '175 Nettoschuld EB xx -3'659-3'500-2'836-1' '154 2'449 2'729 2'979 3'241 3'492 3'730 + Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M '166 1'920 1' '175 = Nettoschuld SB xx -3'500-2'836-1' '154 2'449 2'729 2'979 3'241 3'492 3'730 4'905 Verschuldungsgrenze ** 6.00 % 7'050 7'434 7'667 7'667 7'667 7'667 7'667 7'667 7'667 7'667 7'667 7'667 Verschuldungsreserve (- = Überschuldung) 10'550 10'270 9'337 7'417 5'513 5'218 4'938 4'688 4'426 4'175 3'937 2'762 * ohne Abschreibungen ** (Nettozinsaufwand + Selbstfinanzierung) / Annuitätssatz 16

18 Gemeinde Buchs AG Abwasserbeseitigung - Investitionsplan Total Investitionsprojekte Abwasserleitungssanierungen mit 0 anderen Werken 0. Neubuchs-/Gysistrasse 1' Bachstrasse Brummelstrasse Rosenweg Spittelacherweg Belchenweg (70%) Untere Torfeldstrasse (70%) Bahnstrasse (70%) Gässliacherweg (70%) Fabrikweg (70%) Rainweg (70%) Lochweg (70%) Herzbergstrasse (70%) Webereiweg (70%) Obere Torfeldstrasse (70%) Blumenweg (70%) Mythenweg (70%) Parkweg (70%) Lochmattweg (70%) Trieschweg (70%) Fabrikstrasse (70%) Diverse Leitungssanierungen (Inliner) 1' GEP Et. Lochmattweg, Anschl Trieschweg GEP Et. Lenzburgerstr., Grien Regenklärbecken Bolimatte, RKB 5 1' Lenzburgerstrasse, Kalibervergrösserung Rohrerstrasse, Kalibervergrösserung Mitteldorfstrasse, Kalibervergrösserung Trieschweg Süd, Umleitungen Globaler Reservebetrag für Ausbauten Anschlussgebühren -2' Nettoinvestitionsausgaben / -einnahmen 6' '088 1'

19 Gemeinde Buchs AG Abwasserbeseitigung - Finanzplan Wasserverkauf m3 A 785' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Ansatz je m3 B Zahlung anorm. Verbraucher für AVAU C abz. Zlg. Anormal Verbr. an Gemeinde D E F G H Gebührenertrag A*B 1'200 1'120 1'119 1'119 1'119 1'119 1'119 1'119 1'119 1'119 1'119 1'119 Abgeltung Strassenentwässerung C*D Abgeltung Schularealentwässerung G*H Uebriger Betriebsertrag xx Betrieblicher Ertrag I 1'333 1'272 1'252 1'252 1'252 1'252 1'252 1'252 1'252 1'252 1'252 1'252 Betriebsbeitrag an Abwasserverband E*F 1' '000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 Uebr. Betriebsaufwand * xx Betrieblicher Aufwand * K 1'306 1'326 1'150 1'150 1'150 1'150 1'150 1'150 1'150 1'150 1'150 1'150 Betriebliches Ergebnis * I-K Nettofinanzaufwand (-) / -ertrag (+) 0.50 % = Selbstfinanzierung L Nettoinvestitionsausgaben Plan 580 1'088 1' Selbstfinanzierung L = Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M 523 1'119 1' Nettoschuld EB xx -5'076-4'553-3'434-1'647-1' Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M 523 1'119 1' = Nettoschuld SB xx -4'553-3'434-1'647-1' Verschuldungsgrenze ** 6.00 % '700 1'700 1'700 1'700 1'700 1'700 1'700 1'700 1'700 1'700 Verschuldungsreserve (- = Überschuldung) 5'003 3'434 3'347 2'834 2'015 2'018 1'743 1' '000 1'244 * ohne Abschreibungen ** (Nettozinsaufwand + Selbstfinanzierung) / Annuitätssatz 18

20 Gemeinde Buchs AG Abfallwirtschaft - Investitionsplan Investitionsprojekte Total Ersatz Kehrichtfahrzeug Nettoinvestitionsausgaben / -einnahmen

21 Gemeinde Buchs AG Abfallwirtschaft - Finanzplan Sackgebühren 17 Liter, Menge Liter, Ansatz Liter, Menge C 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 14' Liter, Ansatz D Liter, Menge E Liter, Ansatz D Liter, Menge E Liter, Ansatz F Sperrgutmarken, Menge G Sperrgutmarken, Ansatz Containerleerungen, Menge 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 Containerleerungen, Ansatz H Grünabfuhr Jahresvignette 40 lt., Menge Jahresvignette 40 lt., Ansatz Jahresvignette 140 lt., Menge Jahresvignette 140 lt., Ansatz Jahresvignette 240 lt., Menge Jahresvignette 240 lt., Ansatz Jahresvignette 800 lt., Menge Jahresvignette 800 lt., Ansatz Bündel ohne Vignette Gründgebühr für Wertstoffe und Sonderabfälle Gebührenertrag A*B Uebriger Betriebsertrag xx Betrieblicher Ertrag I Gebühren an KVA E*F Grünabfuhr und Kadaverbeseitigung Kehrichtabfuhr Grünabfuhr Sperrgutabfuhr Übrige Abfuhren Uebr. Betriebsaufwand * xx Betrieblicher Aufwand * K Betriebliches Ergebnis * I-K Nettofinanzaufwand (-) / -ertrag (+) 0.50 % = Selbstfinanzierung L Nettoinvestitionsausgaben Plan Selbstfinanzierung L = Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M Nettoschuld EB xx ' Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M = Nettoschuld SB xx ' '019 Verschuldungsgrenze ** 6.00 % 1'653 1'187 1'459 1'459 1'459 1'459 1'459 1'459 1'459 1'459 1'459 1'459 Verschuldungsreserve (- = Überschuldung) 2'133 1'741 2'103 2'194 2'285 2'377 2'470 2'112 2'203 2'294 2'386 2'478 * ohne Abschreibungen ** (Nettozinsaufwand + Selbstfinanzierung) / Annuitätssatz 20