Budget 2015 Einwohnergemeinde. (Kraftwerk Laufenburg)

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1 Budget 2015 Einwohnergemeinde (Kraftwerk Laufenburg)

2 Einwohnergemeinde INHALTSVERZEICHNIS EINWOHNERGEMEINDE 1) Erläuterungen Einwohnergemeinde a) Allgemeines b) Entwicklung Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Entwicklung Steuerertrag c) Investitionsrechnung Aufgaben- und Finanzplanung ) Ergebnis a) Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen b) Wasserwerk c) Abwasserbeseitigung d) Abfallwirtschaft e) Einwohnergemeinde f) Kennzahlenauswertung 3) a) Zusammenzug b) c) Artengliederung Zusammenzug d) Artengliederung 4) Investitionsrechnung a) Investitionsrechnung Zusammenzug b) Investitionsrechnung c) Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug d) Investitionsrechnung Artengliederung e) Kreditkontrolle

3 Budget 2015 Laufenburg Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Zusammenzug Total Laufende Rechnung 25'203' '203' '902'840 25'902'840 24'402' '402' Allgemeine Verwaltung 3'227' '587' '234'070 1'608'270 3'219' '613' Nettoaufwand 1'639' '625'800 1'606' Öffentliche Ordnung + Sicherheit 1'640' ' '681' '140 1'565' ' Nettoaufwand 744' ' ' Bildung 5'146' '638' '588'810 1'587'640 4'636' '822' Nettoaufwand 3'508' '001'170 2'813' Kultur, Sport und Freizeit 1'988' ' '010' '565 1'446' ' Nettoaufwand 1'750' '793'905 1'311' Gesundheit 641' ' '209' Nettoaufwand 641' '065 1'209' Soziale Sicherheit 2'448' ' '545'475 1'128'775 2'524' ' Nettoaufwand 1'538' '416'700 1'636' Verkehr 1'386' ' '251' '310 1'351' ' Nettoaufwand 862' '925 1'058' Umweltschutz und Raumordnung 2'363' '954' '358'220 1'932'550 2'359' '895' Nettoaufwand 408' ' ' Volkswirtschaft 4'490' '331' '385'205 4'251'625 4'389' '256' Nettoaufwand 159' ' ' Finanzen und Steuern 1'872' '124' '219'395 13'894'960 1'699' '588' Nettoertrag 11'252' '675'455 10'888' Aufteilung Budget 2015 Umweltschutz und Raumordnung 4% Gesundheit 6% Verkehr 8% Soziale Sicherheit 14% Kultur, Sport und Freizeit 15% Volkswirtschaft 1% Allgemeine Verwaltung 14% Öffentliche Ordnung + Sicherheit 7% Bildung 31% Aufteilung Budget 2014 Umweltschutz und Raumordnung 4% Volkswirtschaft 1% Investitionsrechnung Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Zusammenzug Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Total Investitionsrechnung 9'669' '669' '169'000 3'169'000 8'743' '743' Allgemeine Verwaltung 4'500' '000-18' Öffentliche Ordnung + Sicherheit 165' ' Bildung 78' ' ' ' Kultur, Sport und Freizeit '000-3'615' ' Gesundheit Soziale Sicherheit Verkehr 336' '000-1'346' ' Umweltschutz und Raumordnung 2'700' ' ' ' ' '090' Volkswirtschaft 590' ' ' '000 1'066' ' Finanzen und Steuern 1'300' '369' '000 2'779'000 1'517' '227' Verkehr 8% Soziale Sicherheit 12% Gesundheit 6% Kultur, Sport und Freizeit 15% Allgemeine Verwaltung 14% Bildung 34% Öffentliche Ordnung + Sicherheit 6%

4 Erläuterungen zum Budget Steuerfuss wie bisher 108% Das vorliegende Budget 2015 der Einwohnergemeinde Laufenburg basiert auf einem unveränderten - Aufwandüberschuss Fr Steuerfuss von 108%. - Betriebswirtschaftlich berechnete Abschreibungen in der Höhe von Fr Das Budget 2015 schliesst mit einem Aufwandüberschuss von Fr ab. Dieser Betrag wird als Entnahme aus der Aufwertungsreserve mit Fr und als Entnahme aus dem Eigenkapital mit Fr im Budget ausgewiesen. - Eigenfinanzierungsquote: Fr Im Budget 2015 wird das Verwaltungsvermögen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien (Nutzungsdauer) abgeschrieben. Die Investitionen werden erstmals im Jahr nach dem sie abgeschlossen, bzw. in Betrieb genommen wurden, abgeschrieben. Die berechneten Abschreibungen betragen Fr (Vorjahr: Fr ). Die Eigenfinanzierungsquote beim Budget 2015 beträgt Fr Davon stammen Fr aus der Aufwertungsreserve. Die Lohnsumme wurde um 0.5 Prozent erhöht. Damit sollen generelle Lohnanpassungen abgedeckt werden. Zudem stehen zusätzlich 1.5 Prozent der Lohnsumme für individuelle Lohnanpassungen und strukturelle Korrekturen zur Verfügung. Die Löhne des hauptamtlichen Personals werden anhand der Zeiterfassung mit AbaProject auf die verschiedenen Funktionen aufgeteilt. Allgemeine Verwaltung Allgemeine Verwaltung - Besoldung Gemeinderat - Zentraler Büromaterialeinkauf - Erhöhung Einsatz externes Büro bei der Bauverwaltung - Führung neue Funktion Informatik - Wegfall Mietzinseinnahmen Liegenschaft Winterthurerstrasse 5 (ehemaliges KV-Schulhaus) Öffentliche Ordnung + Sicherheit - Erhöhung der Kosten für die Regionalpolizei Nettoaufwand Fr oder 14% des Gesamtumsatzes Die Besoldung des Gemeinderates wurde gemäss Antrag an die Gemeindeversammlung vom im Budget 2015 erfasst Die Jungbürgerfeier findet nur alle zwei Jahre statt (nächste Feier 2016). Zusammen mit der Ortsbürgergemeinde soll im Jahr 2015 ein Neuzuzügerapéro durchgeführt werden. Die Funktion Regionales Steueramt (0216) wird gemäss Anzahl Steuerpflichtige auf die Gemeinden Laufenburg und Schwaderloch aufgeteilt. Die Abteilung Allgemeine Dienste (Stadtkanzlei) ist neu für den Einkauf von sämtlichem Büromaterial der gesamten Einwohner- und Ortsbürgergemeinde zuständig. Bei der Bauverwaltung soll ein Sekretariat eingeführt werden. Dadurch wird sich der Betrag für die Unterstützung der Bauverwaltung durch ein externes Büro reduzieren. Um die EDV-Kosten der Gemeinde (Verwaltung und Technische Betriebe) besser überblicken und überwachen zu können wird ab Rechnung 2014 die Funktion 0223 Informatik geführt. Die Kosten werden nach Anzahl EDV-Arbeitsplätze auf die übrigen Funktionen der Einwohnergemeinde aufgeteilt. Das ehemalige KV-Schulhaus Winterthurerstrasse 5 wird ab Schuljahr 2014/15 durch die Primarstufe Laufenburg genutzt. Dadurch fallen die Mietzinseinnahmen der Aargauischen Sprachheilschule (ASS) weg. Öffentliche Ordnung + Sicherheit Nettoaufwand Fr oder 7% des Gesamtumsatzes Gemäss Mitteilung der Gemeinde Frick erhöhen sich die Kosten für die Regionalpolizei Oberes Fricktal. Der Gemeindeverband stellt tiefere Kosten für K.E.S.D. (Kinder- und Erwachsenenschutzdienst) in

5 - Reduktion Kosten K.E.S.D. - Ersatz Software beim Regionalen Betreibungsamt - Ergänzung Ausrüstung Feuerwehr Bildung - Erhöhung Gemeindeanteil Personalaufwand Volksschule und Kindergärten - Wintersporttag Primarschule Sulz - Umsetzung Sicherheitscheck Schulanlagen - Schulsozialdienst der Stadt Rheinfelden - Wegfall Beitrag tak Kultur, Sport und Freizeit - Sanierung Nepomuk-Statue - Betriebskosten neue Stadthalle - Reparaturen Sporthalle Blauen - Reparatur Filterpumpen Schwimmbad - Sponsorbeitrag an volley-smash 05 Rechnung. Beim Regionalen Betreibungsamt bezahlen die angeschlossenen Gemeinden wie im Vorjahr einen Unkostenbeitrag von Fr pro Betreibung. Die Ausrüstung der Feuerwehr für die Standorte Laufenburg und Sulz muss ergänzt werden. Zudem wird immer noch versucht die Mannschaft sowie das Kader der Feuerwehr langsam zu reduzieren und so den Anforderungen der neuen Gemeinde anzupassen. Bildung Nettoaufwand Fr oder 31% des Gesamtumsatzes Der Kanton hat die Gemeindebeteiligung am Personalaufwand der Volksschulen und Kindergärten nochmals erhöht. Für den Systemwechsel 6/3 (6 Jahre Primarstufe und 3 Jahre Oberstufe) müssen noch diverse zusätzliche Lehrmittel angeschafft werden. Im Schulhaus Burgmatt müssen ein Teil der Schülerstühle ersetzt werden. Die Primarschule Standort Sulz möchte einen Wintersporttag für sämtliche Schülerinnen und Schüler einführen. Das Schulgebäude Winterthurerstrasse 5 (ehemals ASS-Schulgebäude) gehört nun zu den Schulanlagen Burgmatt. Die Kosten für die Hauswartung, Heizung und Unterhalt werden neu in der Funktion 2171 Schulanlagen Burgmatt gebucht. Beim Schulhaus Sulz muss die Abwasserleitung saniert werden. Bei der Holzschnitzelheizung im Schulhaus Sulz müssen Reparaturarbeiten im Feuerraum durchgeführt werden. Die festgestellten Mängel beim Sicherheitscheck der Schulanlagen werden behoben. Die Stadt Laufenburg bezieht die Leistungen für den Schulsozialdienst wiederum bei der Stadt Rheinfelden und verzichtet auf eine eigene Organisation. Der Jahresbeitrag der an tak muss vorerst nicht mehr bezahlt werden. Kultur, Sport und Freizeit Nettoaufwand Fr oder 15% des Gesamtumsatzes Die Nepomuk-Statue auf der Laufenbrücke muss dringend saniert werden. Der Betrieb der neuen Stadthalle läuft seit Frühjahr Die Einnahmen und Ausgaben der Funktion Stadthalle konnten nach wie vor nur grob geschätzt werden. Zudem müssen für die Stadthalle diverse kleinere Anschaffungen getätigt werden, die in der Grundausstattung nicht vorgesehen waren. Für die bessere Vermarktung der Stadthalle werden diverse Massnahmen ergriffen (Homepage, Beitritt Plattformen, usw.). An der Sporthalle Blauen müssen diverse Reparaturen an der Fassade und im Sanitärbereich ausgeführt werden. Bei den Filterpumpen im Schwimmbad müssen Revisionen durchgeführt werden. Der Verkauf von Schwimmbadeintritten hat sich in der letzten Badesaison wegen dem schlechten Wetter stark reduziert. Volley-smash 05 spielt neu in der Nati B und erhält einen Sponsorbeitrag von der Einwohnergemeinde Laufenburg. Dieser Beitrag hat sich gegenüber der Spielzeit in der Nati A halbiert.

6 Gesundheit Gesundheit Nettoaufwand Fr oder 6% des Gesamtumsatzes - Pflegefinanzierung an den Kanton Die Pflegefinanzierung wird vom Kanton berechnet und in Rechnung gestellt. - Erhöhung Gemeindebeitrag an Spitex Die Gemeindebeiträge an die Spitexorganisation Spitex Regio Laufenburg wurden von Fr auf Fr pro Einwohner erhöht. Soziale Sicherheit Soziale Sicherheit Nettoaufwand Fr oder 14% des Gesamtumsatzes - Materielle Hilfe Die Bundesverfassung sieht als Grundrecht das Recht auf Hilfe in Notlagen mit folgendem Wortlaut vor: - Alimentenbevorschussung Wer in Not gerät und nicht in der Lage ist, für sich zu sorgen, hat Anspruch auf Hilfe und Betreuung - Elternschaftsbeihilfe und auf die Mittel, die für ein menschenwürdiges Dasein unerlässlich sind. - Restkosten für Heime und Werkstätten Die Allgemeine Materielle Hilfe richtet sich nach der Gesetzgebung. Als Einnahmen verbucht werden - Höherer Beitrag an die Jugend- und Familienberatung Leistungen der Sozialhilfeempfänger (z.b. Lohn- oder Rentenabtretungen). Somit resultiert ein massgebender Nettoaufwand, der für die Berechnung des Staatsbeitrages angewendet wird. Ebenfalls in diese Berechnung einbezogen werden die Alimentenbevorschussungen. Weiter wird den Gemeinden ein Betrag an die Elternschaftsbeihilfe ausgerichtet. Die Restkosten für Heime und Werkstätten werden durch den Kanton berechnet und den Gemeinden in Rechnung gestellt. Gemäss Mitteilung des Gemeindeverbandes muss für die Jugend- und Familienberatung ein höherer Beitrag geleistet werden. Verkehr Verkehr Nettoaufwand Fr oder 8% des Gesamtumsatzes - Fussgängerstreifen Kaisterstrasse Bei der Bushaltestelle auf der Kaisterstrasse soll zur Sicherheit der Benutzer ein Fussgängerstreifen mit - Salzsilo Werkhof Laufenburg Beleuchtung erstellt werden. - Strassenunterhalt und Schneeräumung durch Bauamt und Forst Für den Winterdienst soll im Werkhof Laufenburg ein Salzsilo angeschafft werden. Bei der Sanierung der Teerstrassen wird das Forstpersonal eingesetzt. Der Aufwand des Bauamtes für den Strassenunterhalt inkl. Reinigung und Schneeräumung wird gemäss anfallenden Stunden der - Mehreinnahmen bei den Funktion Gemeindestrassen belastet. Folgende Strassen werden im Jahr 2015 repariert: Parkgebühren - Gebiet Blauen - Verkauf von Tageskarten - Gebiet Roos - Gebiet Sulzerberg - Gebiet Germatt Der Stadtrat hat auf den eine Anpassung der Parkgebühren beschlossen. Wie im letzten Jahr werden auch im Jahr 2015 Tageskarten Gemeinden angeboten. Damit diese Dienstleistung kostendecken angeboten werden kann werden die Preise per von Fr auf Fr erhöht. Umweltschutz, Raumordnung Umweltschutz, Raumordnung Nettoaufwand Fr oder 4% des Gesamtumsatzes - Wasser Laufenbrunnen neu von Das Wasser für den Laufenbrunnen wird neu von unserer Wasserversorgung bezogen. Das historische

7 unserer Wasserversorgung - Mehreinnahmen Wasserversorgung - Mehreinnahmen Abwasserbeseitigung - Mehreinnahmen Abfallwirtschaft - Bachunterhalt gemäss Auftrag Kanton Abklärung Kehrichtdeponie Kaisterbachmündung Umsetzung Leitbild Mobilitätsplan Sisslerfeld Volkswirtschaft - Ersatz und Neubau Drainageleitungen Landwirtschaftsland - Mehreinnahmen Elektrizitätswerk (Netz) - Mehreinnahmen Elektrizitätswerk (Handel) Finanzen und Steuern - Steuerfuss 108% - Erhöhung Steuereinnahmen Quellensteuern - Reduktion Steuereinnahmen juristische Personen - Finanzausgleich gemäss Berechnung Kanton - Aufteilung Bauamt - Aufwandüberschuss Budget 2015 von Fr Recht für den Bezug des Wassers aus der Schwesterstadt Laufenburg Baden ist gemäss Abklärungen nicht mehr so einfach möglich. Es ist aber vorgesehen dass sich Laufenburg Baden an den Kosten für die Wasserlieferung für den Laufenbrunnen beteiligt (Konto ). Das Budget der Wasserversorgung schliesst mit Mehreinnahmen von Fr (Vorjahr Fr ) ab. Die berechneten Abschreibungen betragen Fr (Vorjahr Fr ). Bei der Abwasserbeseitigung betragen die Mehreinnahmen Fr (Vorjahr Fr ). Die berechneten Abschreibungen betragen Fr (Vorjahr Fr ). Das Budget der Abfallwirtschaft schliesst mit Mehreinnahmen von Fr (Vorjahr Mehrausgaben Fr ) ab. Die berechneten Abschreibungen betragen Fr (Vorjahr Fr. 4'300.00). Der Kanton hat der Forstverwaltung diverse Aufträge für Unterhaltsarbeiten an Bächen erteilt. Die Kosten werden dem Kanton durch die Forstverwaltung in Rechnung gestellt. Der Kanton verrechnet anschliessend der Einwohnergemeinde den Gemeindeanteil Bei der Kaisterbachmündung muss eine ehemalige Kehrichtdeponie der Stadt Laufenburg überprüft werden. Beim neu erstellten Leitbild der Stadt Laufenburg wird versucht weitere Massnahmen umzusetzen Die Stadt Laufenburg beteiligt sich am Mobilitätsplan Sisslerfeld. Volkswirtschaft Nettoaufwand Fr oder 1% des Gesamtumsatzes Im Gebiet Mittelsulz muss eine bestehende Drainageleitung im Landwirtschaftsland ersetzt werden. Im Gebiet Bütz muss eine landwirtschaftliche Fläche neu entwässert werden. Das Budget des Elektrizitätswerks (Netz) weist im Jahr 2015 Mehreinnahmen von Fr aus. (Vorjahr Mehreinnahmen Fr ). In den budgetierten Mehreinnahmen ist eine Entnahme aus der Aufwertungsreserve von Fr enthalten. Die Abschreibungen auf Werkanlagen betragen Fr (Vorjahr Fr ). Ebenfalls wird beim Elektrizitätswerk (Handel) mit einem Mehrertrag von Fr (Vorjahr Mehreinnahmen Fr ) gerechnet. Finanzen und Steuern Nettoertrag Fr Die budgetierten Steuereinnahmen 2014 bei den natürlichen Personen wurden bis zum Abschluss der Budgetphase noch nicht ganz erreicht. Die Steuereinnahmen bei den Quellensteuern konnten auf Fr. 1'500' erhöht werden. Die Steuereinnahmen der juristischen Personen wurden mit Fr budgetiert. (Budget 2014 Fr , Rechnung 2013 Fr ). Der Finanzausgleich wurde vom Kanton aufgrund der abgeschlossenen Rechnungen 2013 berechnet. Laufenburg muss einen Beitrag von Fr (Vorjahr Abgabe von Fr ) in den Finanzausgleich einzahlen. Im Budget 2015 sind die Zinsen für das langfristige Fremdkapital von Fr ' (Vorjahr Fr ) enthalten. Die Funktion 9901 (Nicht aufgeteilte Posten Werkhof) wird aufgrund der produktiven Stunden des

8 Bauamts auf die übrigen Funktionen der Einwohnergemeinde aufgeteilt. Das Budget 2015 der Einwohnergemeinde schliesst mit einem Aufwandüberschuss von Fr ab. Davon wird der Betrag von Fr als Entnahme aus der Aufwertungsreserve und die restlichen Fr als Entnahme aus dem Eigenkapital gebucht. Investitionsrechnung Erläuterungen zum Budget Umbau und Sanierung altes Grundbuchamt gemäss separatem Antrag an die Gemeindeversammlung Budgetkredit 2015 Ersatz Brandschutzanzüge Feuerwehr Laufenburg Budgetkredit 2015 Ersatz Feuerwehrhelme und Atemschutzgeräte Projektierung Zusammenlegung Kindergärten Vogtsmatte und Dürrenbächli gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Budgetkredit 2015 Lärmschutzmassnahmen K130 und K461 Anteil Gemeinde Lärmschutzmassnahmen K130 und K456 gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Sanierung Strassennetz Altstadt 2. Etappe gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Ersatz Wasserleitung Wasenhaldenstrasse-Friedweg gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Notwasserversorgung Reservoir Ziegelhütte/Reservoir Wasenhalde gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Budgetkredit 2015 Projekt Grundwassernutzung Hardwald Sanierung Wasserleitungen Altstadt 2. Etappe gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Ersatz Abwasserleitung Wasenhaldenstrasse-Friedweg gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Bau Regenklärbecken bei der ARA Kaisten AG gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Sanierung Abwasserleitungen Altstadt 2. Etappe gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Hochwasserschutz Blauenbächli gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Budgetkredit 2015 Projektierung Hochwasserschutz Hofmatt Sulz Budgetkredit 2015 Weiterentwicklung Altstadtkonzept / Entwicklungsplanung Ersatz Elektrische Leitungen Altstadt 2. Etappe gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom Budgetkredit 2015 für die Anschaffung von Stromzähler/Empfänger

9 Antrag Das Budget 2015 der Einwohnergemeinde inkl. Investitionsrechnung mit einem Steuerfuss von 108% sei zu genehmigen.

10 Gemeinde 5080 Laufenburg Aufgaben- und Finanzplanung 2015 bis 2024 Stand Finanzplan

11 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag jährliche Abschreibung Projekte in Bau 12' Heizung/Lüftung Werkhof Sanierung Feuerwehrmagazin Sulz Einbau Lüftungsanlage TH Burgmatt Erneuerung Stadthalle 9' Ersatz Scheinwerferanlage Blauen Ersatz PC Widows XP Strasse Wasenbrunnen/Rhytürli 1' Strasse Im Bifang Beiträge Eigentümer Im Bifang Wasenhaldenstrasse-Friedweg Projekt Sanierung Altstadtstrassennetz Umsetzung Tempo Schrankenanlage Parkhaus Marktplatz Parkplatz Hermann-Suter-Strasse Zusammenführung BNO L+S Nutzungsplanung Laufenburg Mergel brechen für Flurstrassen 84 2 Projekte beschlossen 4' '314-4' Projektierung Zusammenlegung KIGA Sanierung Hint. Wasen/Grundbuchamt Ausbau Baslerstrasse K130 2' Lärmschutzmassnahmen K130,K461;K Lärmschutzmassnahmen K130, K Sanierung Strasse Leisacher inkl. Bach Blauenbächli, Bachverlauf, Retention Projekte geplant 18' '269 2'060 1'450 1'600 2'055 2'225 2'170 1' Umb. Schulhaus ASS/Änderungen Burgm Erneuerung Parkplatz Nord Blauen Erneuerung Phisik/Chemie/Praktikum Blau Erneuerung Mobiliar Schulhaus Blauen Sanierung alte Turnhalle Blauen Sporthalle Blauen Flachdachsanierung Sanierung Garderobe Schwimmbad Sanierung Spielplätze Sanierung Spielplatz Vogtsmatte Lagerhaus Sulz; Sanierung Fenster EG Sanierung Burgmatt Ersatz TLF Ersatz Brandschutzanzüge Ersatz Atemschutzgeräte u. Helme Ersatz Fenster SH Burgmatt Heizung SH Blauen Zusammenführung Kindergärten Lfbg. 1' Finanzplan / InvprogrammA Seite 1/2 InvprogrammA

12 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag jährliche Abschreibung 3411 Sanierung Küche Schwimmbad Spielgeräte Schwimmbad Erschliessung Wasenhalde Teil II Sanierung Hintere Bahnhofstrasse Sanierung Werkstrasse Sanierung Burgmattstrasse Sanierung Altstadtstrassen 2. Etappe 1' Sanierung Altstadtstrassen 3. Etappe Sanierung Friedweg Strassenunterhalt Strassenunterhalt Strassenunterhalt Strassenunterhalt Strassenunterhalt Strassenunterhalt Strassenunterhalt Strassenunterhalt Sanierung Strasse Hinterdorf Bütz Sanierung Strasse Bützerbreite Erweiterung Panoramastrasse Sanierung Langacherstrasse Rheinsulz Ersatz Kommunalfahrzeug Passerelle Winterthurerstrasse Parkhaus/Parkplatz Baslerstrasse/Bahnho Schrankenanlage Burgmatt Süd und Platz Schrankenanlage Burgmatt Nord und Plat Parkhaus Werkhof/Spital 2' Massnahmen Hochwasserschutz Sulz Hochwasserschutz Hofmatt Sulz Sauberwasserleitung Wasenhalde-Ziegelh Bestattungsreglemente zusammenführen Sanierung Kugelfang PSS Sanierung Kugelfang Leidikon Laufengasse Mauerabbruch Standortentwicklung Mergel brechen für Flurstrassen Mergel brechen für Flurstrassen Mergel brechen für Flurstrassen Sauberwasserleitung Hinterdorf Bütz Total Investitionsprojekte 34'915 1'982 5'645-1'741 2'666 2'135 2'100 2'555 2'225 2'170 1' '110 Finanzplan / InvprogrammA Seite 2/2 InvprogrammA

13 Plan- Budget Prognose Einwohnerzahl 3'331 3'400 3'500 3'600 3'650 3'700 3'720 3'740 3'760 3'780 3'800 Steuerfuss 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% Betrieblicher Aufwand 19'099 18'834 18'368 18'397 18'677 19'033 19'120 19'209 19'311 19'277 19' Personalaufwand 3'900 3'885 3'955 3'870 3'860 3'880 3'900 3'920 3'940 3'961 4' Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'678 3'428 3'511 3'615 3'651 3'687 3'724 3'761 3'798 3'836 3' Abschreibungen Verwaltungsvermögen inkl '134 2'134 2'245 2'340 2'450 2'560 2'486 2'451 2'372 2'206 2' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand ohne 366 9'383 9'383 8'653 8'568 8'712 8'902 9'006 9'073 9'197 9'270 9'361 davon Finanzausgleichsabgaben Betrieblicher Ertrag 16'905 16'630 17'118 18'151 18'522 18'384 18'859 18'910 19'166 19'422 19' Fiskalertrag 10'275 10'000 10'421 11'343 11'679 11'516 11'966 11'981 12'201 12'427 12' /1 Einkommens- und Vermögenssteuern natürliche Pers. 6'857 7'000 7'217 7'643 7'979 8'346 8'596 8'811 9'031 9'257 9' Abschreibungen Steuerforderungen Quellensteuern 1'388 1'400 1'500 1'500 1'500 1'200 1'200 1'000 1'000 1'000 1' Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Pers. 1'930 1'500 1'500 2'000 2'000 1'800 2'000 2'000 2'000 2'000 2' Sondersteuern und übriger Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 2'288 2'288 2'383 2'473 2'483 2'483 2'483 2'493 2'503 2'503 2' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 4'187 4'187 4'159 4'180 4'205 4'230 4'255 4'281 4'307 4'337 4'367 davon Finanzausgleichsbeiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -2'194-2'204-1' Finanzaufwand Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis '215-2'225-1' /48 Entnahme Aufwertungsreserve / a.o Ergebnis Abtragung Bilanzfehlbetrag Gesamtergebnis Mittelfristiges Haushaltsgleichgewicht '803-1' '266 Finanzplan / Plan-ER

14 2024 3' % 19'433 4'002 3'913 2' ' '041 12'925 9' '000 2' ' ' Finanzplan / Plan-ER

15 Eigenkapital Aufgaben- und Finanzplanung Bilanzüberschuss/-fehlbetrag Anfang Jahr 61'663 59'438 58'163 57'829 57'684 57'096 56'896 56'648 56'546 56'734 57'112 davon Aufwertungsreserve 45'731 45'319 44'907 44'495 44'083 43' Abtragung Bilanzfehlbetrag (30%) Entnahme Aufwertungsreserve Gesamtergebnis -1' Bilanzüberschuss/ -fehlbetrag Ende Jahr 59'438 58'163 57'829 57'684 57'096 56'896 56'648 56'546 56'734 57'112 57'768 davon Aufwertungsreserve 45'319 44'907 44'495 44'083 43' Relevantes Eigenkapital 59'438 58'163 57'829 57'684 57'096 56'896 56'648 56'546 56'734 57'112 57'768 Mindestkapitalisierung 30 % 5'471 5'902 5'665 5'692 5'746 5'838 5'864 5'894 5'927 5'916 5'950 Eigenkapitaldeckungsgrad 326% 296% 306% 304% 298% 292% 290% 288% 287% 290% 291% Finanzplan / EK

16 Übersicht Aufgaben- und Finanzplanung Einwohnerzahl Steuerfuss Abschreibungen aus Anlagebuchhaltung Abschreibungen aus Investitionsplan Abschreibungen Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis Entnahme Aufwertungsreserve Abtragung Bilanzfehlbetrag (30 %) Gesamtergebnis Mittelfristiges Haushaltsgleichgewicht 2015 Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung Finanzierungsergebnis ( + = Überschuss / - = Fehlbetrag) Mittelbedarf aus Finanzierungsergebnis Rückzahlung Darlehen/Kredite Veränderungen Anlagen Finanzvermögen Finanzierungsbedarf Spezialfinanzierungen Mittelbedarf (+ = Bedarf / - = Überschuss) Aufnahme Darlehen/Kredite Bestand Darlehen/Kredite '400 3'500 3'600 3'650 3'700 3'720 3'740 3'760 3'780 3'800 3' % 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% 108% '134 2'245 1'900 1'800 1'700 1'600 1'500 1'400 1'300 1'200 1' '134 2'245 2'340 2'450 2'560 2'486 2'451 2'372 2'206 2'121 2' '204-1' '225-1' ' ' '982-5'645 1'741-2'666-2'135-2'100-2'555-2'225-2'170-1' '006 2'305 1'972 2'286 2'203 2'270 2'394 2'499 2'718-2'073-4'675 3' ' '073 4'675-3' ' '000 3'000 1'000 2' ' '596 1'235 4'518 2' '169 5'910 2'771 6'345 1'572 1' '781-1'918 4'169 5'410 2'379 6'354 1'581 1' '790-1'909 20'169 25'579 25'958 29'312 29'893 29'731 30'392 30'656 30'741 30'531 28' Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Anfang Jahr 61'663 59'438 58'163 57'829 57'684 57'096 56'896 56'648 56'546 56'734 57'112 Abtragung Bilanzfehlbetrag (30%) Entnahme Aufwertungsreserve Gesamtergebnis -1' Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Ende Jahr 59'438 58'163 57'829 57'684 57'096 56'896 56'648 56'546 56'734 57'112 57'768 davon Aufwertungsreserve 45'319 44'907 44'495 44'083 43' Nettoschuld I (+ = Schuld / - = Vermögen) Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) '973 14'648 10'901 11'262 11'425 11'239 11'591 11'546 11'322 10'803 8'585 2'933 4'185 3'028 3'085 3'088 3'021 3'099 3'071 2'995 2'843 2'247 Finanzplan / Übersicht

17 Schuldenübersicht Bestehende Kredite/Darlehen Betrag Zinssatz Anfangsbestand 16'500 16'500 Neuaufnahme Kredite/Darlehen Kapitalbedarf gemäss Planung 9' % 4'169 5'410 Kapitalbedarf gemäss Planung 2' % 2'379 Kapitalbedarf gemäss Planung 6' % 6'354 Kapitalbedarf gemäss Planung 1' % 1'581 Kapitalbedarf gemäss Planung 1' % 1'838 Kapitalbedarf gemäss Planung % 661 Kapitalbedarf gemäss Planung % 264 Kapitalbedarf gemäss Planung % 85 Kapitalbedarf gemäss Planung 1' % 1'790 Kapitalbedarf gemäss Planung -1' % -1'909 Rückzahlung Kredite/Darlehen RB Regio Laufenburg, ' % -1'000 RB Regio Laufenburg, ' % -1'000 PostFinance, ' % -2'000 PostFinance, ' % -2'000 Helvetia Basel, ' % -1'500 SUVA Luzern, ' % -2'000 SUVA Luzern, ' % -2'000 Aarg. SB Aarau, ' % -2'000 PostFinance, ' % -2'000 PostFinance, ' % 1'000 PostFinance, ' % 2'000 PostFinance, ' % 2'000 Bestand Kredite/Darlehen 20'169 25'579 25'958 29'312 29'893 29'731 30'392 30'656 30'741 30'531 28'622 Finanzplan / Schulden

18 Kennzahlen Aufgaben- und Finanzplanung Nettoschuld I Einwohner Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) '973 14'648 10'901 11'262 11'425 11'239 11'591 11'546 11'322 10'803 3'400 3'500 3'600 3'650 3'700 3'720 3'740 3'760 3'780 3'800 2'933 4'185 3'028 3'085 3'088 3'021 3'099 3'071 2'995 2' Aufwertungsreserve 45'319 44'907 44'495 44'083 43' Bilanzüberschuss / -fehlbetrag 14'119 13'256 13'334 13'601 13'425 56'896 56'648 56'546 56'734 57'112 Relevantes Eigenkapital 59'438 58'163 57'829 57'684 57'096 56'896 56'648 56'546 56'734 57'112 Operativer Aufwand Vorjahr 18'236 19'672 18'882 18'973 19'154 19'459 19'546 19'645 19'755 19'721 Eigenkapitaldeckungsgrad 326% 296% 306% 304% 298% 292% 290% 288% 287% 290% Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierungsgrad Ø 5 Jahre '006 2'305 1'972 2'286 2'203 2'270 2'394 2'499 1'982 5'645-1'741 2'666 2'135 2'100 2'555 2'225 2'170 1'980 0% 17% -115% 86% 92% 109% 86% 102% 110% 126% 45% 36% 52% 51% 67% 88% 140% 94% 99% 106% Finanzplan / KZ

19 Budget / Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 3'954' '899' '977' Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'511' '678' '576' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'203' '091' '748' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 3' ' ' Transferaufwand 8'695' '425' '408' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 18'368' '098' '717' Betrieblicher Ertrag.40 Fiskalertrag 10'421' '297' '785' Regalien und Konzessionen 155' ' ' Entgelte 2'382' '287' '285' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen ' Transferertrag 4'159' '186' '963' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 17'117' '926' '217' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -1'250' '172' ' Finanzaufwand 513' ' ' Finanzertrag 489' ' ' Ergebnis aus Finanzierung -24' ' ' Operatives Ergebnis -1'275' '193' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 411' ' ' Ausserordentliches Ergebnis 411' ' ' Gesamtergebnis -863' '781' ' Seite 1

20 Budget / Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 INVESTITIONSRECHNUNG Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Investitionsausgaben 50 Total Sachanlagen 5'409' '445' '415' Total Investitionsbeiträge 236' ' ' Total Investitionsausgaben 5'645' '749' '492' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge ' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung 5'645' '749' '134' Finanzierungsausweis Selbstfinanzierung 927' ' '320' Gesamtergebnis Investitionsrechnung 5'645' '749' '134' Finanzierungsergebnis -4'717' '850' '813' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

21 Budget / Ergebnis - Wasserwerk Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 3' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 306' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 190' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 117' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 617' ' ' Betrieblicher Ertrag.40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 506' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 115' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 621' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 4' ' ' Finanzaufwand 32' ' ' Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung -32' ' ' Operatives Ergebnis -27' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 35' ' ' Ausserordentliches Ergebnis 35' ' ' Seite 1

22 Budget / Ergebnis - Wasserwerk Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Gesamtergebnis 7' ' ' INVESTITIONSRECHNUNG Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Investitionsausgaben 50 Total Sachanlagen 1'299' ' ' Total Investitionsbeiträge Total Investitionsausgaben 1'299' ' ' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge 300' ' ' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen 300' ' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung 999' ' ' Finanzierungsausweis Selbstfinanzierung 152' ' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung 999' ' ' Finanzierungsergebnis -846' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

23 Budget / Ergebnis - Abwasserbeseitigung Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand Sach- und übriger Betriebsaufwand 165' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 200' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 457' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 823' ' ' Betrieblicher Ertrag.40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 677' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 65' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 742' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -80' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 91' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 91' ' ' Operatives Ergebnis 10' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Seite 1

24 Budget / Ergebnis - Abwasserbeseitigung Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Gesamtergebnis 10' ' ' INVESTITIONSRECHNUNG Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Investitionsausgaben 50 Total Sachanlagen 835' ' ' Total Investitionsbeiträge Total Investitionsausgaben 835' ' ' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge 500' ' ' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen 500' ' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung 335' ' ' Finanzierungsausweis Selbstfinanzierung 176' ' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung 335' ' ' Finanzierungsergebnis -158' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

25 Ergebnis - Abfallwirtschaft Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 18' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 368' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 33' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 424' ' ' Betrieblicher Ertrag.40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 435' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 435' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 10' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 1' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 1' ' ' Operatives Ergebnis 11' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis 11' ' ' Seite 1

26 Ergebnis - Abfallwirtschaft Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Total Sachanlagen Total Investitionsbeiträge Total Investitionsausgaben Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen Gesamtergebnis Investitionsrechnung Finanzierungsausweis Selbstfinanzierung 15' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung Finanzierungsergebnis 15' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

27 Budget / Ergebnis - Elektrizitätswerk - Elektrizitätsnetz Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 30' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'297' '200' '088' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 366' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 132' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 1'826' '748' '466' Betrieblicher Ertrag.40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 2'058' '978' '795' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 2'058' '978' '798' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 231' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 15' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 15' ' ' Operatives Ergebnis 246' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 151' ' ' Ausserordentliches Ergebnis 151' ' ' Seite 1

28 Budget / Ergebnis - Elektrizitätswerk - Elektrizitätsnetz Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Gesamtergebnis 398' ' ' INVESTITIONSRECHNUNG Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Investitionsausgaben 50 Total Sachanlagen 90' ' ' Total Investitionsbeiträge Total Investitionsausgaben 90' ' ' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge 500' ' ' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen 500' ' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung -410' ' ' Finanzierungsausweis Selbstfinanzierung 613' ' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung -410' ' ' Finanzierungsergebnis 1'023' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

29 Budget / Ergebnis - Elektrizitätswerk - Stromhandel und Übriges (ohne Elektrizitätsnetz) Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'820' '820' '037' Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 66' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 1'886' '869' '102' Betrieblicher Ertrag.40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 1'930' '930' '041' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 1'930' '930' '041' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 43' ' ' Finanzaufwand 10' ' ' Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung -10' ' ' Operatives Ergebnis 33' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis 33' ' ' Seite 1

30 Budget / Ergebnis - Elektrizitätswerk - Stromhandel und Übriges (ohne Elektrizitätsnetz) Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 INVESTITIONSRECHNUNG Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Investitionsausgaben 50 Total Sachanlagen Total Investitionsbeiträge Total Investitionsausgaben Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen Gesamtergebnis Investitionsrechnung Finanzierungsausweis Selbstfinanzierung 33' ' ' Gesamtergebnis Investitionsrechnung Finanzierungsergebnis 33' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

31 Budget / Ergebnis - Wärmeverbund Altstadt Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand Sach- und übriger Betriebsaufwand Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand Betrieblicher Ertrag.40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Finanzaufwand Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Seite 1

32 Budget / Ergebnis - Wärmeverbund Altstadt Einwohnergemeinde Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Gesamtergebnis INVESTITIONSRECHNUNG Nummer Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013 Investitionsausgaben 50 Total Sachanlagen 500' Total Investitionsbeiträge Total Investitionsausgaben 500' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen Gesamtergebnis Investitionsrechnung 500' Finanzierungsausweis Selbstfinanzierung Gesamtergebnis Investitionsrechnung 500' Finanzierungsergebnis -500' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2