Rechnung Einwohnergemeinde Safenwil

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1 Rechnung 2017 Einwohnergemeinde Safenwil

2 Erläuterungen zur Rechnung 2017 der Einwohnergemeinde Allgemeines Zum Ergebnis der Einwohnergemeinde Trotz einer Entnahme aus der Aufwertungsreserve von CHF schliesst die Rechnung 2017 mit einem sehr hohen Aufwandüberschuss von CHF ab. Budgetiert war ein Ertragsüberschuss von CHF Es resultiert eine negative Selbstfinanzierung von Minus CHF Hauptsächlich drei nichtbeeinflussbare Positionen haben zu diesem sehr schlechten Ergebnis geführt. Auf der Ertragsseite liegt der gesamte Nettosteuerertrag um CHF unter dem Budget, wobei alleine die Gewinn- und Kapitalsteuern juristischer Personen fast CHF weniger ausmachen als veranschlagt. Der Anteil an den Aufwendungen für die Pflegefinanzierung, welche jeweils aufgrund der effektiven Anzahl Einwohner in Pflegeheimen sowie der Pflegebedürftigkeit abgerechnet wird, lag um CHF und die Nettoaufwendungen im Bereich gesetzliche wirtschaftliche Hilfe um CHF höher als angenommen. Entwicklung Steuerertrag 9'000'000 8'000'000 7'000'000 6'000'000 5'000'000 4'000'000 3'000'000 2'000'000 Aktiensteuern Quellensteuern Einkommens- und Vermögenssteuern 1'000'

3 Kennzahlen Rechnung 2017 (ohne Spezialfinanzierungen) Nettoschuld pro Einwohner (Nettoschuld in Franken pro Einwohner) CHF Eine Pro-Kopf-Verschuldung bis 2'500 Franken kann als tragbar eingestuft werden. Bei der Beurteilung ist ergänzend die finanzielle Leistungsfähigkeit massgebend (Selbstfinanzierungsanteil berücksichtigen). < 0 Nettovermögen geringe Verschuldung mittlere Verschuldung hohe Verschuldung > sehr hohe Verschuldung Nettoverschuldungsquotient (Nettoschuld in Prozent vom Fiskalertrag/Finanzausgleich) % Zeigt, welcher Anteil vom Fiskalertrag/Finanzausgleich, bzw. wie viele Jahreseinheiten erforderlich wären, um die Nettoschuld abzutragen. Ein Nettoverschuldungsquotient von unter 100 % weist auf eine kurze Bindungsdauer hin. Der Quotient sollte jedoch nicht über 150 % betragen. < 100 % gut 100 % % genügend > 150 % schlecht Zinsbelastungsanteil (Nettozinsaufwand in Prozent vom laufenden Ertrag) 0.17 % Zeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer dieser Wert ist, desto grösser der Handlungsspielraum. Der Anteil sollte nicht über 9 % betragen. < 0 % Zinsertrag 0 % - 4 % gut 4 % - 9 % genügend > 9 % schlecht Eigenkapitaldeckungsgrad (Relevantes Eigenkapital in Prozent vom operativen Aufwand Vorjahr) % Zeigt, welche frei verfügbaren Reserven zur Deckung allfälliger Defizite bestehen. Ein Eigenkapitaldeckungsgrad von über 100 % weist auf einen hohen Reservebestand hin. Der Deckungsgrad muss mindestens 30 % betragen. > 100 % hoher Reservebestand % kritischer Reservebestand < 30 % gesetzliche Vorgabe nicht erfüllt Selbstfinanzierungsgrad (Selbstfinanzierung in Prozent der Nettoinvestitionen) % Zeigt, welcher Anteil der Nettoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert werden kann. Ein Selbstfinanzierungsgrad von über 100 % weist auf eine hohe Eigenfinanzierung hin. Der Anteil sollte nicht unter 50 % betragen. Jährliche Schwankungen beim Selbstfinanzierungsgrad sind nicht ungewöhnlich, langfristig sollte ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % angestrebt werden.

4 Selbstfinanzierungsanteil (Selbstfinanzierung in Prozent vom operativen Ertrag) % Zeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags zur Finanzierung der Investitionen oder zum Abbau von Schulden aufgewendet werden kann (finanzielle Leistungsfähigkeit). Ein Selbstfinanzierungsanteil von über 20 % weist auf ein hohes Investitions-/Amortisationspotenzial hin. Der Anteil sollte nicht unter 10 % betragen. > 20 % gut 10 % - 20 % mittel < 10 % schlecht Kapitaldienstanteil (Nettozinsaufwand + Abschreibungen in Prozent vom laufenden Ertrag) 6.77 % Zeigt, wie stark der laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (Kapitaldienst) belastet ist. Der Anteil sollte nicht über 15 % betragen. < 5 % geringe Belastung 5 % - 15 % tragbare Belastung > 15 % hohe Belastung Zur Erfolgsrechnung 0 Allgemeine Verwaltung 0220 Allgemeine Dienste Fachgutachten von externen Spezialisten im Zusammenhang mit Baubewilligungsverfahren sowie extern in Auftrag gegebene Dienstleistungen bewirkten auch im Jahr 2017 entsprechende Mehraufwendungen. Die Kosten für die Fachgutachten wurden den Baugesuchsstellern weiterverrechnet, wodurch höhere Einnahmen auf Konto resultierten Weiterhin rege Bautätigkeit wie auch die Weiterverrechnung für Fachgutachten von Spezialisten (Konto ) bewirkte einen Mehrertrag bei den Baubewilligungsgebühren Verwaltungsliegenschaften, übriges Siehe Konto Bisher existierte der Erneuerungsfonds für die Stockwerkeigentümergemeinschaft Bahnhofstrasse 11 lediglich auf dem Papier. Dieser wurde nun errichtet und die Beträge auf ein Bankkonto einbezahlt. Der Anteil für die Gemeinde beträgt CHF Für die Verwaltung des Gebäudes wurde eine externe Liegenschaftsverwaltung beauftragt. Dadurch werden die Nebenkosten ab dem Jahr 2017 anders abgerechnet. Mehrkosten auf diesem Konto stehen Minderaufwendungen auf Konto und Mehrerträge auf Konto gegenüber.

5 Für die Vereine wurde in der Eingangshalle des Gemeindehauses ein Fahnenkasten mit vier Elementen eingebaut. Die Kosten beliefen sich auf rund CHF Siehe Konto Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1110 Polizei Auch in diesem Jahr bewirkte eine Gutschrift aus dem Rücklagenfonds einen entsprechend tieferen Beitrag an die Regionalpolizei Feuerwehr 40 Einsätze sind auf der Homepage der Feuerwehr im Jahr 2017 aufgelistet. Darin sind auch die Einsätze im Zusammenhang mit dem Jahrhundert-Unwetter enthalten. 2 Bildung 2110 Kindergarten Das geplante Mobiliar zur Einrichtung einer neuen Kindergartenabteilung musste nicht angeschafft werden Die Aufwendungen der Kreisschule werden aufgrund der Schülerzahlen auf die einzelnen Funktionen aufgeteilt (2110 Kindergarten, 2120 Primarschule und 2130 Oberstufe). Insgesamt liegen die Kosten um rund CHF tiefer als veranschlagt Auch der pauschale Personalaufwand (Lehrerlöhne) wird auf die verschiedenen Schulstufen verteilt (2110 Kindergarten, 2120 Primarstufe, 2130 Oberstufe und 2190 Schulleitung). Die gesamthaft verrechneten Kosten machen CHF mehr aus als budgetiert Primarstufe Siehe Konto Siehe Konto Oberstufe Siehe Konto Siehe Konto Die Besoldungsanteile für Safenwiler Bezirksschüler, welche in Kölliken zur Schule gehen, fielen wesentlich höher aus als budgetiert.

6 Für die Kölliker Schüler, welche die Sekundar- und Realschule in Safenwil besuchen, werden für die Weiterverrechnung der Kosten die Berechnungsgrundlagen der Gemeinde Kölliken zu Grunde gelegt Schulliegenschaften Das Unwetter im Juli sowie zwei Wasserleitungsbrüche verursachten Schäden in der Höhe von ca. CHF Im Jahr 2017 resultierten daraus Versicherungsleistungen von rund CHF (Konto ) Siehe Konto Schulleitung und Schulverwaltung Siehe Konto Berufliche Grundbildung Die Aufwendungen für Berufsschulgelder sind jeweils sehr schwierig zu budgetieren, da diese von der Anzahl Berufsschüler und der entsprechenden Berufswahl abhängen. 3 Kultur, Sport und Freizeit 3110 Museen und bildende Kunst / Ein Wasserschaden beim alten Gemeindehaus ergab Kosten von etwa CHF Diese wurden durch die Versicherung rückvergütet (Konto ) Siehe Konto / Gesundheit 4120 Alters-, Kranken- und Pflegeheime Der Anteil an den Aufwendungen für die Pflegefinanzierung werden jeweils aufgrund der effektiven Anzahl Einwohner in Pflegeheimen sowie der Pflegebedürftigkeit abgerechnet, wodurch dieser von Jahr zu Jahr massiv schwanken kann. Für das Jahr 2017 betrug die Differenz satte CHF Soziale Sicherheit 5430 Alimentenbevorschussung und inkasso Alimentenbevorschussungen und deren Rückerstattungen sind Positionen, welche auf jeweils vagen Annahmen basieren und jedes Jahr massiv variieren können. Im Jahr 2017 liegt der Nettoaufwand um CHF über dem Voranschlag.

7 5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe Die Kosten für die Sozialhilfe sind jeweils sehr schwierig abzuschätzen. Diese haben stark zugenommen. Der Nettoaufwand ist um CHF höher ausgefallen als budgetiert Asylwesen Höheren Aufwendungen für die Asylbewerber in den gemeindeeigenen Liegenschaften Hohlgasse 9 und Schnepfwinkelstrasse 9 stehen höhere Erträge gegenüber. 6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 6150 Gemeindestrassen Siehe Konto Infolge Sanierung der Striegelstrasse (K Etappe) wurden die Belagsanierungen Bodenweg und Hofstrasse verschoben. 7 Umweltschutz und Raumordnung 7101 Wasserwerk (Gemeindebetrieb) Höhere Lohnkosten und Mehrausgaben für Betriebs- und Verbrauchsmaterial (Konto ) infolge Erneuerung der Wasserleitung K235, 2. Etappe, der Erstellung verschiedener Trinkwasserhausanschlüsse und dem Einbau von Hausanschlussschiebern. Dadurch ergibt sich auch ein entsprechender Mehrertrag bei den Konten und Siehe Konto Siehe Konto Siehe Konto Es resultiert ein Ertragsüberschuss von CHF Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) Siehe Konto Insbesondere geringere Aufwendungen an die ARA Region Kölliken (Konto ) bewirkten einen höheren Ertragsüberschuss. Dieser beträgt CHF

8 8 Volkswirtschaft 8200 Forstbetrieb Der Forstbetrieb Kölliken-Safenwil schliesst das Jahr 2017 mit einem Defizit von CHF ab. Der Safenwiler Anteil beträgt CHF Fernwärmebetrieb Energie, übriges (Gemeindebetrieb) Neu wird der Beitrag der Stiftung Klimaschutz und CO2-Kompensation KliK (CO2-Emissionsreduktion) in der Erfolgsrechnung und nicht mehr in der Investitionsrechnung verbucht. Dadurch ergibt sich anstelle eines Aufwandüberschusses ein Ertragsüberschuss von CHF Siehe Konto Siehe Konto Finanzen und Steuern 9100 Allgemeine Gemeindesteuern Bei HRM2 werden die Einkommens- und Vermögenssteuern getrennt dargestellt, und es wird zwischen Steuererträgen aus dem aktuellen Steuerjahr sowie den Steuererträgen der Vorjahre unterschieden. Insgesamt liegen diese um CHF unter dem Budget, die Quellensteuern um CHF und die Gewinn- und Kapitalsteuern juristischer Personen um sagenhafte CHF Zinsen Die immer noch sehr tiefen Schuldzinsen haben auch im Jahr 2017 dazu geführt, dass die effektiven Aufwendungen einiges unter dem Budget liegen. Der Durchschnittszinssatz der langfristigen Schulden der Gemeinde Safenwil lag per bei 0.49 % Liegenschaften des Finanzvermögens Mehraufwand infolge verschiedener Reparaturarbeiten an der Asylantenunterkunft Schnepfwinkelstrasse Bauamt Ursprünglich war geplant, den in die Jahre gekommene Kubota-Traktor im Jahr 2018 zu ersetzen. Infolge günstiger Gelegenheit wurde der Kauf um ein Jahr vorverschoben, da ein entsprechendes Occasions-Fahrzeug inklusive Schneepflug und Salzstreuer für CHF erhältlich war. Der Neupreis dafür hätte CHF betragen. Die im Budget eingestellte Beschaffung eines Schlegelmulchers für CHF (Konto ) wurde deshalb auf 2018 verschoben Abschluss Siehe allgemeine Erläuterungen

9 Siehe allgemeine Erläuterungen Zur Investitionsrechnung 0 Allgemeine Verwaltung 0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges Der geplante Kauf eines Teils des Bahnhofplatzes von der SBB kann erst im Jahr 2018 realisiert werden Erwerb des nicht mehr benötigten Sitzungszimmers der Raiffeisenbank im Zusammenhang mit dem Umbau der Bank. 2 Bildung 2191 Volksschule sonstiges Siehe separate Kreditabrechnung Siehe separate Kreditabrechnung 6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 6210 Bahninfrastruktur Siehe separate Kreditabrechnung Zur Bilanz Keine speziellen Erläuterungen

10 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 2'200' '229' '296' Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'671' '551' '542' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 739' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 9'617' '316' '300' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 14'228' '824' '866' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag 8'528' '506' '775' Regalien und Konzessionen 92' ' ' Entgelte 2'098' '378' '591' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 26' ' ' Transferertrag 1'201' '156' '335' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 11'948' '151' '827' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -2'280' ' '038' Finanzaufwand 107' ' ' Finanzertrag 220' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 113' ' ' Operatives Ergebnis -2'166' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 557' ' ' Ausserordentliches Ergebnis 557' ' ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'609' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

11 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 674' '026' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge 1'049' '087' ' Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 1'724' '113' ' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 46' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 46' ' Ergebnis Investitionsrechnung -1'677' '113' ' Selbstfinanzierung -1'353' ' ' Finanzierungsergebnis -3'031' '842' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

12 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Wasserwerk Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 96' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 494' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 135' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 93' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 819' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 555' ' ' Verschiedene Erträge 180' ' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 107' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 842' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 23' ' ' Finanzaufwand 1' ' ' Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung -1' ' ' Operatives Ergebnis 21' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 21' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

13 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Wasserwerk Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 311' ' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 311' ' ' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 108' ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 108' ' ' Ergebnis Investitionsrechnung -202' ' ' Selbstfinanzierung 143' ' ' Finanzierungsergebnis -59' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis -59' ' Seite 2

14 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Abwasserbeseitigung Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 34' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 75' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 115' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 366' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 591' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 615' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 57' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 673' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 81' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 3' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 3' ' ' Operatives Ergebnis 85' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 85' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

15 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Abwasserbeseitigung Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 925' '108' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 42' ' ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge 10' ' Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 979' '133' ' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 312' ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 312' ' ' Ergebnis Investitionsrechnung -666' ' ' Selbstfinanzierung 240' ' ' Finanzierungsergebnis -426' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis -426' ' Seite 2

16 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Abfallwirtschaft Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 17' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 205' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 35' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 258' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 253' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 253' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -5' ' Finanzaufwand Finanzertrag 3' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 3' ' ' Operatives Ergebnis -2' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -2' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

17 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Abfallwirtschaft Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung Selbstfinanzierung -2' ' ' Finanzierungsergebnis -2' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis -2' ' Seite 2

18 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Fernwärmebetrieb Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 2' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 320' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 117' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 32' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 472' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 482' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 35' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 517' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 44' ' ' Finanzaufwand 7' ' ' Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung -7' ' ' Operatives Ergebnis 37' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 37' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

19 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Fernwärmebetrieb Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen ' ' Ergebnis Investitionsrechnung ' ' Selbstfinanzierung 155' ' ' Finanzierungsergebnis 155' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Nettovermögen/Nettoschuld per '534' '657' Nettovermögen/Nettoschuld per '379' '534' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis 155' ' Seite 2

20 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Einwohnergemeinde Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 2'351' '357' '426' Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'767' '553' '482' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'107' '107' '088' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 10'144' '834' '789' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 16'371' '853' '786' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag 8'528' '506' '775' Regalien und Konzessionen 92' ' ' Entgelte 4'005' '186' '482' Verschiedene Erträge 180' ' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 26' ' ' Transferertrag 1'402' '310' '480' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 14'235' '222' '862' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -2'136' ' ' Finanzaufwand 116' ' ' Finanzertrag 228' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 111' ' ' Operatives Ergebnis -2'024' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 557' ' ' Ausserordentliches Ergebnis 557' ' ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'466' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

21 Gemeinde Safenwil Ergebnis - Einwohnergemeinde Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 1'911' '914' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 42' ' ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge 1'060' '087' ' Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 3'014' '026' '109' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 466' ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 466' ' ' Ergebnis Investitionsrechnung -2'547' '598' ' Selbstfinanzierung -817' ' ' Finanzierungsergebnis -3'365' '878' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

22 Zusammenzug Erfolgsrechnung T O T A L 17'043' '043' '470' '470' '476' '476' ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'573' ' '487' ' '567' ' Nettoergebnis 1'085' '141' '211' ÖFF.ORDNUNG U.SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 871' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 665' ' ' BILDUNG 4'532' ' '489' ' '407' ' Nettoergebnis 4'302' '281' '189' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 198' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 144' ' ' GESUNDHEIT 868' ' ' ' Nettoergebnis 856' ' ' SOZIALE SICHERHEIT 4'648' '120' '598' '576' '705' '914' Nettoergebnis 2'528' '022' '790' VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 995' ' '108' ' '012' ' Nettoergebnis 957' '076' ' UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'014' '851' '846' '654' '729' '611' Nettoergebnis 163' ' ' VOLKSWIRTSCHAFT 612' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 4' ' ' FINANZEN UND STEUERN 726' '426' ' '788' ' '423' Nettoergebnis 10'699' '090' '702'813.63

23 Erfolgsrechnung T O T A L 17'043' '043' '470' '470' '476' '476' ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'573' ' '487' ' '567' ' Nettoergebnis 1'085' '141' '211' Legislative und Exekutive 171' ' ' Nettoergebnis 171' ' ' Legislative 42' ' ' Nettoergebnis 42' ' ' Legislative 42' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen 9' ' ' Drucksachen, Publikationen 15' ' ' Lebensmittel 1' ' ' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5' ' Dienstleistungen Dritter 9' ' ' Exekutive 129' ' ' Nettoergebnis 128' ' ' Exekutive 129' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen 95' ' ' Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter 1' ' Honorare externe Berater, Gutachter etc Sachversicherungsprämien 2' ' ' Reisekosten und Spesen 19' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 10' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb

24 Erfolgsrechnung 02 Allgemeine Dienste 1'401' ' '312' ' '397' ' Nettoergebnis 914' ' '041' Finanz- und Steuerverwaltung 566' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 412' ' ' Abteilung Finanzen und Steuern 566' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 395' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals 1' Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial ' Fachliteratur, Zeitschriften Dienstleistungen Dritter 32' ' ' Reisekosten und Spesen Übriger Betriebsaufwand Entschädigungen an den Kanton 65' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 70' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2' ' Rückerstattungen Dritter 5' ' ' Bussen 26' ' ' Verwaltungs- und Bezugsentschädigungen 118' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 623' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 377' ' ' Allgemeine Dienste 623' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 333' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals Personalwerbung ' Übriger Personalaufwand Büromaterial 7' ' '945.45

25 Erfolgsrechnung Drucksachen, Publikationen 6' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 2' Hardware 9' ' ' Dienstleistungen Dritter 61' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter etc. 32' ' ' Informatik-Nutzungsaufwand 40' ' ' Sachversicherungsprämien 10' ' ' Steuern und Abgaben Unterhalt Büromöbel und Schulmobiliar Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 3' ' Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt immaterielle Anlagen 45' ' ' Mieten, Benützungskosten Anlagen 8' ' ' Reisekosten und Spesen Übriger Betriebsaufwand 2' Entschädigungen öfftl. Unternehmungen 2' Int. Verrechnung Soziallasten 58' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 228' ' ' Rückerstattungen Dritter 17' ' ' Bussen Verwaltungsliegenschaften, übriges 211' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 124' ' ' Verwaltungsliegenschaften, übriges 211' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 28' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3' ' ' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter etc Sachversicherungsprämien 6' ' ' Unterhalt Hochbauten 98' ' '903.20

26 Erfolgsrechnung Unterhalt Apparate, Maschinen etc Mieten, Benützungskosten Anlagen Planm.Abschr.Hochbauten allg.haushalt 24' ' ' Planm.Abschr.Mobilien VV allg.haushalt 36' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 5' ' ' Interne Verrechnungen Bauamt Verkäufe Rückerstattungen Dritter 25' ' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 40' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 22' ' ' ÖFF.ORDNUNG U.SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 871' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 665' ' ' Öffentliche Sicherheit 182' ' ' Nettoergebnis 182' ' ' Polizei 182' ' ' Nettoergebnis 182' ' ' Polizei 182' ' ' Dienstleistungen Dritter 6' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 176' ' ' Allgemeines Rechtswesen 186' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 119' ' ' Allgemeines Rechtswesen 186' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 119' ' ' Allgemeines Rechtswesen 186' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 97' ' ' Übriger Personalaufwand

27 Erfolgsrechnung Büromaterial 3' ' ' Drucksachen, Publikationen 2' Fachliteratur, Zeitschriften Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter etc. 9' ' ' Reisekosten und Spesen Ertragsanteile an den Kanton 27' ' ' Entschädigungen an den Kanton 6' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 21' ' ' Beiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck Int. Verrechnung Soziallasten 17' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 60' ' ' Bussen ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 7' ' ' Feuerwehr 430' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 318' ' ' Feuerwehr 430' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 318' ' ' Feuerwehr 430' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen 5' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 136' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals 33' ' ' Personalwerbung 1' ' Übriger Personalaufwand 4' ' ' Büromaterial Betriebs-, Verbrauchsmaterial 18' ' ' Drucksachen, Publikationen ' Fachliteratur, Zeitschriften Medizinisches Material Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 28' ' '583.20

28 Erfolgsrechnung Kleider, Wäsche, Vorhänge 51' ' ' Hardware Dienstleistungen Dritter 5' ' ' Sachversicherungsprämien 7' ' ' Steuern und Abgaben Unterhalt Hochbauten 6' ' Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 18' ' ' Unterhalt immaterielle Anlagen Reisekosten und Spesen 14' ' ' Tatsächliche Forderungsverluste 1' ' ' Eingang abgeschriebener Forderungen Abgeltung von Rechten 2' ' ' Planm.Abschr.Mobilien VV allg.haushalt 27' ' ' Entschädigungen an den Kanton 4' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 55' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 1' ' ' Interne Verrechnungen Bauamt Int. Verrechnung Betriebs- u. Verwaltungskosten 2' ' ' Ersatzabgaben 84' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1' Rückerstattungen Dritter ' ' Bussen Entschädigungen vom Kanton 3' ' ' Beiträge vom Kanton 21' ' ' Verteidigung 71' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 44' ' ' Militärische Verteidigung 1' ' ' Nettoergebnis 1' ' ' Militärische Verteidigung 1' ' ' Sachversicherungsprämien

29 Erfolgsrechnung Unterhalt Hochbauten 26' Beiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck Zivile Verteidigung 70' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 43' ' ' Zivilschutz 70' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal ' ' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten ' Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 1' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 65' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten Int. Verrechnung Betriebs- u. Verwaltungskosten 2' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen Entnahmen aus Fonds des FK 26' ' ' BILDUNG 4'532' ' '489' ' '407' ' Nettoergebnis 4'302' '281' '189' Obligatorische Schule 3'872' ' '849' ' '785' ' Nettoergebnis 3'699' '691' '612' Eingangsstufe 420' ' ' Nettoergebnis 420' ' ' Kindergarten 420' ' ' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 30' ' Entschädigungsanteil an Kreisschule 188' ' ' Beiträge an den Kanton 231' ' '497.55

30 Erfolgsrechnung 212 Primarschule 1'221' '227' '101' Nettoergebnis 1'221' '227' '101' Primarstufe 1'221' '227' '101' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 26' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 1' ' Entschädigungsanteil an Kreisschule 486' ' ' Beiträge an den Kanton 707' ' ' Beiträge an Gemeinden u. Gemeindeverbände 4' Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverb Oberstufe 975' ' ' ' '002' ' Nettoergebnis 903' ' ' Oberstufe 975' ' ' ' '002' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 184' ' ' Entschädigungsanteil an Kreisschule 173' ' ' Entschädigungen öfftl. Unternehmungen 14' Beiträge an den Kanton 449' ' ' Beiträge an Gemeinden u. Gemeindeverbände 154' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 46' ' ' Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverb. 25' ' ' Musikschule 7' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 3' ' ' Musikschule 7' ' ' ' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 7' ' ' Kursgelder 3' ' '041.00

31 Erfolgsrechnung 217 Schulliegenschaften 1'150' ' '100' ' '172' ' Nettoergebnis 1'053' '036' '104' Schulliegenschaften 1'150' ' '100' ' '172' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 294' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals Personalwerbung 1' Übriger Personalaufwand Betriebs-, Verbrauchsmaterial 26' ' ' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5' ' ' Kleider, Wäsche, Vorhänge Hardware Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 164' ' ' Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter etc. 3' Sachversicherungsprämien 21' ' ' Steuern und Abgaben Unterhalt Hochbauten 123' ' ' Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 11' ' ' Mieten, Benützungskosten Anlagen Reisekosten und Spesen 1' ' ' Planm.Abschr.Hochbauten allg.haushalt 441' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 53' ' ' Interne Verrechnungen Bauamt ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 29' ' Rückerstattungen Dritter 1' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Vergütung Dienstwohnungen VV 14' ' ' Vergütung für Benützung Liegenschaften VV 5' ' ' Interne Verrechnung Pacht, Mieten, Benützungsk. 38' ' ' Interne Verrechnung Betriebs- u. Verw.kosten 7' ' '000.00

32 Erfolgsrechnung 219 Obligatorische Schule, übriges 96' ' ' Nettoergebnis 96' ' ' Schulleitung und Schulverwaltung 87' ' ' Beiträge an den Kanton 87' ' ' Volksschule, sonstiges 9' ' ' Dienstleistungen Dritter 8' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 1' ' Sonderschulen 255' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 208' ' ' Sonderschulen 255' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 208' ' ' Sonderschulen 255' ' ' ' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 56' ' ' Entschädigungen öfftl. Unternehmungen 198' ' ' Rückerstattungen Dritter 46' ' ' Berufliche Grundbildung 405' ' ' ' Nettoergebnis 405' ' ' Berufliche Grundbildung 405' ' ' ' Nettoergebnis 405' ' ' Berufliche Grundbildung 405' ' ' ' Beiträge an den Kanton 237' ' ' Beiträge an öffentliche Unternehmungen 167' ' ' Beiträge an private Haushalte 2' Entnahmen aus Fonds EK 2'000.00

33 Erfolgsrechnung 29 Übriges Bildungswesen ' Nettoergebnis 10' Bildung, übriges ' Nettoergebnis 10' Bildung, übriges ' Beiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 10' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 198' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 144' ' ' Kulturerbe 51' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 25' ' ' Museen und bildende Kunst 51' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 27' ' ' Museen und bildende Kunst 51' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 12' ' ' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 17' ' ' Sachversicherungsprämien 1' ' ' Unterhalt Hochbauten 12' Mieten, Benützungskosten Anlagen 3' Int. Verrechnung Soziallasten 2' ' ' Interne Verrechnungen Bauamt Benützungsgebühren und Dienstleistungen 15' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8' ' '340.00