Budget Einwohnergemeinde Safenwil

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1 Budget 2017 Einwohnergemeinde Safenwil

2 Erläuterungen zum Budget 2017 der Einwohnergemeinde a) Allgemeines Steuerfuss und Ergebnis Mit dem Budget 2017 ist eine Steuerfusserhöhung um 5 % auf 115 % nötig, damit dieses ausgeglichen vorgelegt werden kann. Weil gegen die Optimierung der Aufgabenteilung und Neugestaltung des Finanzausgleichs das Referendum ergriffen wurde, können die neuen Gesetze nicht im Jahr 2017 in Kraft treten. Das als Übergangslösung konzipierte Ausgleichsgesetz Spitalfinanzierung bleibt daher in Kraft. Für die Gemeinde Safenwil hätten die Änderungen netto ein um rund CHF besseres Ergebnis bewirkt (Stand Berechnungen Ende 2015). Die wiederum sehr hohen Aufwendungen in verschiedenen nicht beeinflussbaren Bereichen wie zum Beispiel Pflegefinanzierung, Sozialhilfe, Sonderschulung, Heime und Werkstätten bewirken, dass trotz der Steuerfusserhöhung lediglich ein Ertragsüberschuss von CHF ausgewiesen werden kann. Steuerertrag Nach HRM2 werden die Einkommens- und Vermögenssteuern getrennt dargestellt (Funktion 9100). Es wird zwischen Steuererträgen aus dem aktuellen Steuerjahr sowie den Steuererträgen der vergangenen Jahre unterschieden. Gegenüber dem Voranschlag 2016 resultiert, ohne Berücksichtigung der Steuerfusserhöhung, eine Zunahme von insgesamt 4,1 % (Anpassung der Eigenmietwerte, Reduktion Pendlerabzug). Der Aktiensteuerertrag wird um CHF tiefer eingesetzt gegenüber dem Vorjahresbudget und beträgt CHF

3 Entwicklung Steuerertrag 10'000'000 9'000'000 8'000'000 7'000'000 6'000'000 5'000'000 4'000'000 3'000'000 Aktiensteuern Quellensteuern Einkommens- und Vermögenssteuern 2'000'000 1'000' Kennzahlen Budget 2017 Nettoschuld pro Einwohner (Nettoschuld in Franken pro Einwohner) CHF Eine Pro-Kopf-Verschuldung bis 2'500 Franken kann als tragbar eingestuft werden. Bei der Beurteilung ist ergänzend die finanzielle Leistungsfähigkeit massgebend (Selbstfinanzierungsanteil berücksichtigen). < 0 Nettovermögen geringe Verschuldung mittlere Verschuldung hohe Verschuldung > sehr hohe Verschuldung

4 Nettoverschuldungsquotient (Nettoschuld in Prozent vom Fiskalertrag/Finanzausgleich) % Zeigt, welcher Anteil vom Fiskalertrag/Finanzausgleich, bzw. wie viele Jahreseinheiten erforderlich wären, um die Nettoschuld abzutragen. Ein Nettoverschuldungsquotient von unter 50 % weist auf eine kurze Bindungsdauer hin. Der Quotient sollte nicht über 150 % betragen. < 100 % gut 100 % % genügend > 150 % schlecht Zinsbelastungsanteil (Nettozinsaufwand in Prozent vom laufenden Ertrag) 0.42 % Zeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer dieser Wert ist, desto grösser der Handlungsspielraum. Der Anteil sollte nicht über 6 % betragen. < 0 % Zinsertrag 0 % - 4 % gut 4 % - 9 % genügend > 9 % schlecht Eigenkapitaldeckungsgrad (Relevantes Eigenkapital in Prozent vom operativen Aufwand Vorjahr) % Zeigt, welche frei verfügbaren Reserven zur Deckung allfälliger Defizite bestehen. Ein Eigenkapitaldeckungsgrad von über 100 % weist auf einen hohen Reservebestand hin. Der Deckungsgrad muss mindestens 30 % betragen. > 100 % hoher Reservebestand 31 % - 99 % kritischer Reservebestand < 30 % gesetzliche Vorgabe nicht erfüllt Selbstfinanzierungsgrad (Selbstfinanzierung in Prozent der Nettoinvestitionen) 8.71 % Zeigt, welcher Anteil der Nettoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert werden kann. Ein Selbstfinanzierungsgrad von über 100 % weist auf eine hohe Eigenfinanzierung hin. Der Anteil sollte nicht unter 50 % betragen. Jährliche Schwankungen beim Selbstfinanzierungsgrad sind nicht ungewöhnlich, langfristig sollte ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % angestrebt werden. Selbstfinanzierungsanteil (Selbstfinanzierung in Prozent vom operativen Ertrag) 2.10 % Zeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags zur Finanzierung der Investitionen oder zum Abbau von Schulden aufgewendet werden kann (finanzielle Leistungsfähigkeit). Ein Selbstfinanzierungsanteil von über 20 % weist auf ein hohes Investitions-/Amortisationspotenzial hin. Der Anteil sollte nicht unter 15 % betragen. > 20 % gut 10 % - 20 % mittel < 10 % schlecht

5 Kapitaldienstanteil (Nettozinsaufwand + Abschreibungen in Prozent vom laufenden Ertrag) 6.98 % Zeigt, wie stark der laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (Kapitaldienst) belastet ist. Der Anteil sollte nicht über 10 % betragen. < 5 % geringe Belastung 5 % - 15 % tragbare Belastung > 15 % hohe Belastung b) Zur Erfolgsrechnung 0 Allgemeine Verwaltung 0110 Legislative Die Zählmaschine, welche für Abstimmungen und Wahlen benötigt wird, muss ersetzt werden Allgemeine Dienste Der bereits 9-jährige Inhouse-Server muss dringend ersetzt werden. Ebenfalls ersetzt werden muss das Zahlterminal für EC- Karten Es wird mit Baubewilligungsgebühren und Kanzleigebühren von insgesamt CHF gerechnet. 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1110 Polizei Der seit 2012 in Kraft getretene Kostenverteiler für die Aufwendungen der Regionalpolizei wurde neu überarbeitet mit dem Ziel, dass die erbrachte polizeiliche Präsenz eine wichtige Grundlage für die Berechnung bietet. Für die Gemeinde Safenwil ergibt sich für das Jahr 2017 ein Kostenbeitrag von CHF pro Einwohner.

6 1500 Feuerwehr 3111 Folgende Anschaffungen über CHF sind geplant: Notstromaggregat (CHF ), Wärmebildkamera (CHF ), Funkgeräte (CHF ) und Scheinwerfer (CHF ). 2 Bildung 2110 Kindergarten Mobiliar für die Einrichtung einer neuen Kindergartenabteilung Die Aufwendungen der Kreisschule werden aufgrund der Schülerzahlen auf die einzelnen Funktionen aufgeteilt (2110 Kindergarten, 2120 Primarschule und 2130 Oberstufe). Insgesamt liegen die Kosten für Safenwil mit CHF um CHF über dem Vorjahresbudget Auch der pauschale Personalaufwand (Lehrerlöhne) wird auf die verschiedenen Schulstufen verteilt ( Kindergarten, Primarstufe, Oberstufe und Schulleitung). Mit insgesamt CHF bewegt sich dieser auf Vorjahresniveau (CHF ). Bei den einzelnen Schulstufen gibt es jedoch grosse Unterschiede, einerseits zurückzuführen auf die Schülerzahlen und andererseits aufgrund des Strukturwechsels auf sechs Jahre Primarschule und drei Jahre Oberstufe auf das Schuljahr 2014/ Primarstufe Ersatz von drei Lehrerpulten und Aufwendungen für die Einrichtung von Gruppenarbeitsplätzen im alten Schulhaus Siehe Konto Siehe Konto Oberstufe Siehe Konto Siehe Konto Schulleitung und Schulverwaltung Siehe Konto Kultur, Sport und Freizeit Keine speziellen Erläuterungen

7 4 Gesundheit 4210 Ambulante Krankenpflege An die regionale Spitex Suhrental PLUS wird analog Vorjahr mit einem Gemeindebeitrag pro Kopf von CHF gerechnet. 5 Soziale Sicherheit 5330 Leistungen an Pensionierte Überbrückungsrenten gemäss Personalreglement an vorzeitig pensionierte, langjährige Mitarbeiter 5430 Alimentenbevorschussung und inkasso Alimentenbevorschussungen und deren Rückerstattungen sind Positionen, welche jeweils auf vagen Annahmen basieren und jedes Jahr massiv variieren können Jugendschutz (allgemein) Dritte und letzte Tranche für die von der Gemeindeversammlung vom beschlossenen Pilotphase offene Jugendarbeit. Diese wird brutto ausgewiesen. Auf der anderen Seite resultiert ein Kantonsbeitrag von CHF (Konto ) Siehe Konto Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe Die Nettoaufwendungen (Beiträge an private Haushalte abzüglich Rückerstattungen Dritter) wurden gegenüber dem Budget 2016 wieder um CHF nach unten angepasst, da die im Vorjahr zusätzlich budgetierten hohen Kosten für die Unterbringung einer in Safenwil wohnhaften Familie in der Zwischenzeit weggefallen sind Asylwesen Budgetierung im Rahmen der Aufwendungen des Jahres Fürsorge, übriges Der Gemeindebeitrag an die Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten beträgt gemäss Mitteilung des Departementes Bildung, Kultur und Sport pro Einwohner CHF (Vorjahresbudget CHF ) Anteil von Safenwil für die Betriebskosten des Regionalen Sozialdienstes in Kölliken

8 6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 6150 Gemeindestrassen Nebst den allgemeinen Reparaturarbeiten sind Belagsanierungen am Bodenweg und an der Hofstrasse vorgesehen Regionalverkehr Die Gemeindebeteiligung an den Kosten des öffentlichen Verkehrs berechnet sich aufgrund der Einwohnerzahl (Einwohnerfaktor) und der Anzahl Abfahrten (Bedienungsfaktor). Gemäss Mitteilung des Departementes Bau, Verkehr und Umwelt macht der voraussichtliche Gemeindebeitrag 2017 CHF aus. 7 Umweltschutz und Raumordnung 7101 Wasserversorgung (Gemeindebetrieb) Die Materialkosten für die Erneuerung der Wasserleitung an der Kantonsstrasse K235, 2. Etappe betragen rund CHF Diese werden inkl. Arbeitsaufwand dem Investitionsprojekt weiterverrechnet (Konto , CHF ) Siehe Konto Es resultiert ein Ertragsüberschuss von CHF Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) Der Ertragsüberschuss der Abwasserbeseitigung beträgt CHF Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) Kostengünstigere Angebote im Bereich der Kehrichtabfuhren und weiterer Dienstleistungen (Schliessung Multisammelstelle, tiefere Verbrennungspreise ERZO usw.) bewirken, dass die Abfallwirtschaft über genügend Reserven verfügt, so dass sich eine Reduktion der Gebühren um rund 20 % rechtfertigt, auch wenn dies zu einem Aufwandüberschuss (Konto ) führt. Die letzte Gebührensenkung erfolgte vor genau 10 Jahren Weil die Gebühren der Grünabfuhr die Aufwendungen derselben nicht decken können, müssen die bisherigen Preise beibehalten werden Siehe Konto

9 7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung Kosten für die Erstellung eines Sanierungsprojektes im Zusammenhang mit der ehemaligen Deponie im Safenwiler Tann. Ein entsprechender Verpflichtungskredit für die Sanierung wird voraussichtlich an einer der nächsten Gemeindeversammlungen beantragt Raumordnung (allgemein) Umzonung und Planungsarbeiten im Bereich des alten Gemeindehauses 8 Volkswirtschaft 8200 Forstbetrieb Hier ist der Beitrag an den Forstbetrieb Kölliken-Safenwil budgetiert, welcher für 2017 CHF ausmacht Fernwärmebetrieb Energie, übriges (Gemeindebetrieb) Für Vorabklärungen im Zusammenhang mit der Machbarkeit des Einbaus einer Holzvergaseranlage im Gebäude der Holzschnitzelheizung wird ein Betrag von CHF budgetiert Es resultiert bei der Holzschnitzelheizung ein Aufwandüberschuss von CHF Finanzen und Steuern 9100 Allgemeine Gemeindesteuern Siehe Erläuterungen unter a) Allgemeines (Steuerertrag) 9300 Finanz- und Lastenausgleich Gemäss Ausgleichsgesetz Spitalfinanzierung erfolgt die Kompensation der ab dem Jahr 2014 weggefallenen Gemeindebeiträge an die Spitalfinanzierung mittels eines Zuschlags auf den Gemeindebeiträgen an den Personalaufwand der Volksschule. Gemeinden, bei denen die Entlastung aufgrund der wegfallenden Spitalfinanzierung kleiner ist als die Mehrbelastung im Volksschulbereich, erhalten Ausgleichsbeiträge. Für Safenwil sind dies im Jahr 2017 CHF Zinsen Es wird davon ausgegangen, dass das momentan tiefe Zinsumfeld weiterhin bestehen bleibt.

10 9990 Abschluss Die Gesamtabschreibungen, welche mit HRM2 über dem Betrag nach bisherigem Modell liegen, können noch bis spätestens im Jahr 2018 aus der sogenannten Aufwertungsreserve entnommen werden. Bis dahin sollte die Rechnung auch ohne eine solche Entnahme ausgeglichen gestaltet werden können Es resultiert ein Ertragsüberschuss von CHF C) Zur Investitionsrechnung 0 Allgemeine Verwaltung 0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges Es ist beabsichtigt, einen Teil des Bahnhofplatzes von der SBB zu übernehmen. Für die Neugestaltung wird zu einem späteren Zeitpunkt ein Verpflichtungskredit eingeholt. 2 Bildung 2170 Schulliegenschaften Siehe separates Traktandum Siehe separates Traktandum 3 Kultur, Sport und Freizeit 3420 Freizeit Es ist geplant auf der ehemaligen Kindergartenspielplatzwiese beim alten Gemeindehaus ein Spiel- und Begegnungsplatz zu errichten. Die Kosten dafür belaufen sich auf rund CHF

11 7 Umweltschutz und Raumordnung 7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) Siehe separates Traktandum

12 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 2'229' '270' '269' Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'551' '385' '457' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 726' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 8'316' '012' '035' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 12'824' '399' '434' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag 9'506' '066' '233' Regalien und Konzessionen 90' ' ' Entgelte 1'378' '171' '394' Verschiedene Erträge ' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 20' ' ' Transferertrag 1'156' ' '055' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 12'151' '305' '806' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -672' '093' ' Finanzaufwand 100' ' ' Finanzertrag 216' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 115' ' ' Operatives Ergebnis -557' '019' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 557' ' ' Ausserordentliches Ergebnis 557' ' ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

13 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 1'026' ' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge 2'087' ' ' Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 3'113' ' '121' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen ' Ergebnis Investitionsrechnung -3'113' ' ' Selbstfinanzierung 271' ' ' Finanzierungsergebnis -2'842' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

14 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Wasserwerk Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 72' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 358' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 146' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 57' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 635' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 455' ' ' Verschiedene Erträge 110' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 101' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 666' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 30' ' ' Finanzaufwand 3' ' ' Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung -3' ' ' Operatives Ergebnis 27' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 27' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

15 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Wasserwerk Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 780' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 780' ' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 100' ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 100' ' ' Ergebnis Investitionsrechnung -680' ' ' Selbstfinanzierung 161' ' ' Finanzierungsergebnis -518' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per '120' ' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis -518' ' Seite 2

16 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Abwasserbeseitigung Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 36' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 78' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 115' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 394' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 626' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 610' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 52' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 662' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 36' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 1' ' Ergebnis aus Finanzierung 1' ' Operatives Ergebnis 38' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 38' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

17 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Abwasserbeseitigung Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 1'108' '024' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 25' ' ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 1'133' '113' ' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 300' ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 300' ' ' Ergebnis Investitionsrechnung -833' ' ' Selbstfinanzierung 198' ' ' Finanzierungsergebnis -634' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis -634' ' Seite 2

18 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Abfallwirtschaft Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 16' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 217' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 35' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 268' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 240' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 240' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -28' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 3' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 3' ' ' Operatives Ergebnis -25' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -25' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

19 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Abfallwirtschaft Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung Selbstfinanzierung -25' ' ' Finanzierungsergebnis -25' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per ' ' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis -25' ' Seite 2

20 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Fernwärmeberieb Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 2' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 346' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 118' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 31' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 498' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 502' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 502' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 3' ' ' Finanzaufwand 7' ' ' Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung -7' ' ' Operatives Ergebnis -3' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -3' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

21 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Fernwärmeberieb Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 28' ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 28' ' ' Ergebnis Investitionsrechnung 28' ' ' Selbstfinanzierung 114' ' ' Finanzierungsergebnis 142' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per '499' '657' Mutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per '357' '499' (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) Veränderung = Finanzierungsergebnis 142' ' Seite 2

22 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Einwohnergemeinde Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 2'357' '387' '404' Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'553' '352' '416' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'107' '099' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 8'834' '523' '544' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 14'853' '362' '355' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag 9'506' '066' '233' Regalien und Konzessionen 90' ' ' Entgelte 3'186' '980' '406' Verschiedene Erträge 110' ' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 20' ' ' Transferertrag 1'310' '073' '159' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 14'222' '247' '923' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -630' '114' ' Finanzaufwand 111' ' ' Finanzertrag 221' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 110' ' ' Operatives Ergebnis -520' '050' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 557' ' ' Ausserordentliches Ergebnis 557' ' ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 37' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) Seite 1

23 Gemeinde Safenwil Abteilung Finanzen Ergebnis - Einwohnergemeinde Budget Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 2'914' '314' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 25' ' ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge 2'087' ' ' Ausserordentliche Invesitionen Total Investitionsausgaben 5'026' '735' '264' Investitionseinnahmen 60 Abgang von Sachanlagen Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 428' ' '535' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 428' ' '535' Ergebnis Investitionsrechnung -4'598' '177' ' Selbstfinanzierung 719' ' ' Finanzierungsergebnis -3'878' '017' '032' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Seite 2

24 Zusammenzug Erfolgsrechnung T O T A L 15'470' '470' '008' '008' '184' '184' ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'487' ' '504' ' '525' ' Nettoergebnis 1'141' '172' '180' ÖFF.ORDNUNG U.SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 869' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 649' ' ' BILDUNG 4'489' ' '379' ' '332' ' Nettoergebnis 4'281' '188' '176' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 180' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 139' ' ' GESUNDHEIT 600' ' ' Nettoergebnis 600' ' ' SOZIALE SICHERHEIT 3'598' '576' '301' '243' '699' '431' Nettoergebnis 2'022' '058' '268' VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'108' ' '062' ' ' ' Nettoergebnis 1'076' '029' ' UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'846' '654' '719' '560' '756' '620' Nettoergebnis 192' ' ' VOLKSWIRTSCHAFT 590' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 13' ' ' FINANZEN UND STEUERN 697' '788' ' '803' ' '617' Nettoergebnis 10'090' '030' '883'279.05

25 Erfolgsrechnung T O T A L 15'470' '470' '008' '008' '184' '184' ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'487' ' '504' ' '525' ' Nettoergebnis 1'141' '172' '180' Legislative und Exekutive 175' ' ' Nettoergebnis 174' ' ' Legislative 45' ' ' Nettoergebnis 45' ' ' Legislative 45' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen 9' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals 1' Drucksachen, Publikationen 11' ' ' Lebensmittel 1' ' ' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 7' Dienstleistungen Dritter 16' ' ' Exekutive 130' ' ' Nettoergebnis 129' ' ' Exekutive 130' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen 97' ' ' Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter 1' ' Honorare externe Berater, Gutachter etc. 1' Sachversicherungsprämien 2' ' ' Reisekosten und Spesen 20' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 9' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb

26 Erfolgsrechnung 02 Allgemeine Dienste 1'312' ' '338' ' '358' ' Nettoergebnis 966' '006' '013' Finanz- und Steuerverwaltung 565' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 417' ' ' Abteilung Finanzen und Steuern 565' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 393' ' ' Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial 1' ' Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Dienstleistungen Dritter 21' ' ' Reisekosten und Spesen Übriger Betriebsaufwand Entschädigungen an den Kanton 65' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 82' ' ' Gebühren für Amtshandlungen Rückerstattungen Dritter 3' ' ' Bussen 25' ' ' Verwaltungs- und Bezugsentschädigungen 120' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 615' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 493' ' ' Allgemeine Dienste 615' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 327' ' ' Personalwerbung 1' Übriger Personalaufwand Büromaterial 7' ' ' Drucksachen, Publikationen 5' ' '264.65

27 Erfolgsrechnung Fachliteratur, Zeitschriften Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 2' ' Hardware 11' ' ' Immaterielle Anlagen Dienstleistungen Dritter 68' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter etc. 7' ' ' Informatik-Nutzungsaufwand 42' ' ' Sachversicherungsprämien 10' ' ' Steuern und Abgaben Unterhalt Büromöbel und Schulmobiliar Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 3' Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt immaterielle Anlagen 47' ' ' Mieten, Benützungskosten Anlagen 9' ' ' Reisekosten und Spesen Int. Verrechnung Soziallasten 68' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 120' ' ' Rückerstattungen Dritter 1' ' ' Aktivierbare Eigenleistungen auf immat. Anlagen 6' Verwaltungsliegenschaften, übriges 131' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 55' ' ' Verwaltungsliegenschaften, übriges 131' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 25' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' ' ' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 17' ' ' Sachversicherungsprämien 7' ' ' Unterhalt Hochbauten 12' ' ' Unterhalt Apparate, Maschinen etc Planm.Abschr.Hochbauten allg.haushalt 24' ' ' Planm.Abschr.Mobilien VV allg.haushalt 37' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 5' ' '095.10

28 Erfolgsrechnung Interne Verrechnungen Bauamt Benützungsgebühren und Dienstleistungen Rückerstattungen Dritter 15' ' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 40' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 21' ' ' ÖFF.ORDNUNG U.SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 869' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 649' ' ' Öffentliche Sicherheit 200' ' ' Nettoergebnis 200' ' ' Polizei 200' ' ' Nettoergebnis 200' ' ' Polizei 200' ' ' Dienstleistungen Dritter 5' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 195' ' ' Allgemeines Rechtswesen 187' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 101' ' ' Allgemeines Rechtswesen 187' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 101' ' ' Allgemeines Rechtswesen 187' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 98' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals Übriger Personalaufwand Büromaterial 4' ' ' Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Honorare externe Berater, Gutachter etc. 3' ' '126.60

29 Erfolgsrechnung Ertragsanteile an den Kanton 31' ' ' Entschädigungen an den Kanton 6' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 21' ' ' Beiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck Beiträge an private Haushalte 4' Int. Verrechnung Soziallasten 20' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 69' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 16' ' ' Feuerwehr 407' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 293' ' ' Feuerwehr 407' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 293' ' ' Feuerwehr 407' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen 4' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 91' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals 61' ' ' Personalwerbung Übriger Personalaufwand 6' ' ' Büromaterial ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 17' ' ' Drucksachen, Publikationen ' Fachliteratur, Zeitschriften Medizinisches Material Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 30' ' ' Kleider, Wäsche, Vorhänge 44' ' ' Hardware 1' Dienstleistungen Dritter 11' ' ' Sachversicherungsprämien 7' ' ' Steuern und Abgaben Unterhalt Hochbauten 5'500.00

30 Erfolgsrechnung Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 10' ' ' Unterhalt immaterielle Anlagen Reisekosten und Spesen 16' ' ' Tatsächliche Forderungsverluste 2' ' ' Eingang abgeschriebener Forderungen Abgeltung von Rechten 2' ' ' Planm.Abschr.Mobilien VV allg.haushalt 27' ' ' Entschädigungen an den Kanton 5' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 55' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 1' ' Interne Verrechnungen Bauamt Int. Verrechnung Betriebs- u. Verwaltungskosten 2' ' ' Ersatzabgaben 86' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen Rückerstattungen Dritter 7' ' ' Bussen Entschädigungen vom Kanton 3' ' ' Beiträge vom Kanton 17' ' ' Verteidigung 73' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 53' ' ' Militärische Verteidigung 1' ' ' Nettoergebnis 1' ' ' Militärische Verteidigung 1' ' ' Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten 25' Beiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck Zivile Verteidigung 72' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 52' ' '584.35

31 Erfolgsrechnung 1620 Zivilschutz 72' ' ' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1' ' ' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten 1' Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 1' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 67' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten Interne Verrechnungen Bauamt Int. Verrechnung Betriebs- u. Verwaltungskosten 2' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1' Rückerstattungen Dritter 6' Entnahmen aus Fonds des FK 20' ' ' BILDUNG 4'489' ' '379' ' '332' ' Nettoergebnis 4'281' '188' '176' Obligatorische Schule 3'849' ' '714' ' '696' ' Nettoergebnis 3'691' '573' '625' Eingangsstufe 463' ' ' Nettoergebnis 463' ' ' Kindergarten 463' ' ' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 30' Entschädigungsanteil an Kreisschule 219' ' ' Beiträge an den Kanton 213' ' ' Primarschule 1'227' '159' '114' Nettoergebnis 1'227' '159' '114'789.75

32 Erfolgsrechnung 2120 Primarstufe 1'227' '159' '114' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 19' ' Entschädigungsanteil an Kreisschule 507' ' ' Beiträge an den Kanton 700' ' ' Oberstufe 966' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 873' ' ' Oberstufe 966' ' ' ' ' ' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 4' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 191' ' ' Entschädigungsanteil an Kreisschule 203' ' ' Entschädigungen öfftl. Unternehmungen 12' Beiträge an den Kanton 447' ' ' Beiträge an Gemeinden u. Gemeindeverbände 124' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 41' ' ' Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverb. 51' ' Musikschule 4' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 2' ' ' Musikschule 4' ' ' ' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 4' ' ' Beiträge an private Haushalte Kursgelder 2' ' ' Entnahmen aus Fonds EK Schulliegenschaften 1'100' ' '076' ' '201' ' Nettoergebnis 1'036' '013' '137' Schulliegenschaften 1'100' ' '076' ' '201' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 306' ' ' Übriger Personalaufwand

33 Erfolgsrechnung Betriebs-, Verbrauchsmaterial 29' ' ' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 8' ' Kleider, Wäsche, Vorhänge ' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 167' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter etc. 2' Sachversicherungsprämien 23' ' ' Steuern und Abgaben Unterhalt Hochbauten 54' ' ' Unterhalt Apparate, Maschinen etc. 12' ' ' Reisekosten und Spesen 2' ' ' Planm.Abschr.Hochbauten allg.haushalt 431' ' ' Int. Verrechnung Soziallasten 64' ' ' Interne Verrechnungen Bauamt ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Vergütung Dienstwohnungen VV 14' ' ' Vergütung für Benützung Liegenschaften VV 3' ' ' Interne Verrechnung Pacht, Mieten, Benützungsk. 38' ' ' Interne Verrechnung Betriebs- u. Verw.kosten 7' ' ' Obligatorische Schule, übriges 87' ' ' Nettoergebnis 87' ' ' Schulleitung und Schulverwaltung 78' ' ' Beiträge an den Kanton 78' ' ' Volksschule, sonstiges 9' ' ' Hardware 2' Dienstleistungen Dritter 8' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 1' ' Sonderschulen 270' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 220' ' '070.00

34 Erfolgsrechnung 220 Sonderschulen 270' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 220' ' ' Sonderschulen 270' ' ' ' ' ' Entschädigungen Gemeinden u. Gemeindeverbände 70' ' ' Entschädigungen öfftl. Unternehmungen 200' ' ' Rückerstattungen Dritter 50' ' ' Entschädigungen von Gemeinden u. Gde.verb. 34' Berufliche Grundbildung 370' ' ' Nettoergebnis 370' ' ' Berufliche Grundbildung 370' ' ' Nettoergebnis 370' ' ' Berufliche Grundbildung 370' ' ' Beiträge an den Kanton 155' ' ' Beiträge an öffentliche Unternehmungen 215' ' ' Übriges Bildungswesen Nettoergebnis Bildung, übriges Nettoergebnis Bildung, übriges Beiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 180' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 139' ' ' Kulturerbe 31' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 16' ' '162.90