apo VV Premium R.C.S. Luxembourg B

Transkript

1 Halbjahresbericht zum 31. Oktober 2014 Luxemburger Investmentfonds gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen in der Rechtsform eines fonds commun de placement (FCP) R.C.S. Luxembourg B

2 Inhalt Teilfonds apo VV Premium - Privat Geographische Länderaufteilung Seite 2 Wirtschaftliche Aufteilung Seite 3 Zusammensetzung des Netto-Teilfondsvermögens Seite 3 Vermögensaufstellung zum 31. Oktober 2014 Seite 4 Zu- und Abgänge vom 1. Mai 2014 bis 31. Oktober 2014 Seite 7 Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Oktober 2014 Seite 8 Verwaltung, Vertrieb und Beratung Seite 10 Der Verkaufsprospekt mit integriertem Verwaltungsreglement, die wesentlichen Anlegerinformationen sowie der Jahres- und Halbjahresbericht des Fonds sind am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank, bei den Zahlstellen und der Vertriebsstelle der jeweiligen Vertriebsländer kostenlos per Post, per Telefax oder per erhältlich. Weitere Informationen sind jederzeit während der üblichen Geschäftszeiten bei der Verwaltungsgesellschaft erhältlich. Anteilzeichnungen sind nur gültig, wenn sie auf der Basis der neuesten Ausgabe des Verkaufsprospektes (einschließlich seiner Anhänge) in Verbindung mit dem letzten erhältlichen Jahresbericht und dem eventuell danach veröffentlichten Halbjahresbericht vorgenommen werden. 1

3 apo VV Premium - Privat Halbjahresbericht 1. Mai Oktober 2014 Die Gesellschaft ist berechtigt, Anteilklassen mit unterschiedlichen Rechten hinsichtlich der Anteile zu bilden. Derzeit besteht die folgende Anteilklasse mit den Ausgestaltungsmerkmalen: WP-Kenn-Nr.: A0RBNF ISIN-Code: LU Ausgabeaufschlag: bis zu 5,00 % Rücknahmeabschlag: keiner Verwaltungsvergütung: 0,07 % p.a. zzgl. 500 Euro p.m. Fixum Mindestfolgeanlage: 50 Euro Ertragsverwendung: thesaurierend Währung: EUR Geographische Länderaufteilung Deutschland 29,61 % Luxemburg 21,35 % Irland 13,77 % Frankreich 13,68 % Vereinigte Staaten von Amerika 6,43 % Großbritannien 4,78 % Niederlande 1,95 % Wertpapiervermögen 91,57 % Bankguthaben 8,43 % Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 0,00 % 100,00 % Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes. 2

4 apo VV Premium - Privat Wirtschaftliche Aufteilung Investmentfondsanteile 45,48 % Banken 9,27 % Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 6,89 % Investitionsgüter 5,58 % Versicherungen 3,89 % Energie 3,75 % Versorgungsbetriebe 3,63 % Haushaltsartikel & Körperpfl egeprodukte 2,89 % Groß- und Einzelhandel 2,16 % Automobile & Komponenten 2,11 % Hardware & Ausrüstung 2,06 % Lebensmittel, Getränke & Tabak 1,95 % Software & Dienste 1,91 % Wertpapiervermögen 91,57 % Bankguthaben 8,43 % Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 0,00 % 100,00 % Zusammensetzung des Netto-Teilfondsvermögens zum 31. Oktober 2014 EUR Wertpapiervermögen ,00 (Wertpapiereinstandskosten: EUR ,88) Bankguthaben ,35 Dividendenforderungen ,12 Forderungen aus Absatz von Anteilen ,29 Sonstige Forderungen * , ,54 Verbindlichkeiten aus Rücknahmen von Anteilen ,45 Sonstige Passiva ** , ,06 Netto-Teilfondsvermögen ,48 Umlaufende Anteile ,000 Anteilwert 75,22 EUR * Die Position setzt sich im Wesentlichen zusammen aus Forderungen im Zusammenhang mit Devisen- und Wertpapiergeschäften. ** Diese Position setzt sich im Wesentlichen zusammen aus Anlageberater- und Depotbankgebühren. Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes. 3

5 apo VV Premium - Privat Vermögensaufstellung zum 31. Oktober 2014 ISIN Wertpapiere Zugänge im Berichtszeitraum Abgänge im Berichtszeitraum Bestand Kurs Kurswert EUR %-Anteil vom NTFV * Aktien, Anrechte und Genussscheine Börsengehandelte Wertpapiere Deutschland DE000BASF111 BASF SE EUR , ,00 1,90 DE Linde AG EUR , ,00 3,03 DE Volkswagen AG -VZ- EUR , ,00 2, ,00 7,04 Frankreich FR L Oreal S.A. EUR , ,00 2,89 FR Total S.A. EUR , ,50 3,75 FR Vinci S.A. EUR , ,00 3, ,50 10,01 Großbritannien GB Rio Tinto Plc. GBP , ,19 1, ,19 1,96 Niederlande NL Unilever NV EUR , ,50 1, ,50 1,95 Vereinigte Staaten von Amerika US Amazon.com Inc. USD , ,51 2,16 US EMC Corporation USD , ,09 2,06 US General Electric Co. USD , ,77 2, ,37 6,43 Börsengehandelte Wertpapiere ,56 27,39 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere Deutschland DE000ENAG999 E.ON SE EUR , ,00 3,63 DE Münchener Rückversicherungs - EUR , ,50 3,89 Gesellschaft AG DE SAP SE EUR , ,00 1, ,50 9,43 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere ,50 9,43 Aktien, Anrechte und Genussscheine ,06 36,82 * NTFV = Netto-Teilfondsvermögen Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes. 4

6 apo VV Premium - Privat Vermögensaufstellung zum 31. Oktober 2014 ISIN Wertpapiere Zugänge im Berichtszeitraum Abgänge im Berichtszeitraum Bestand Kurs Kurswert EUR %-Anteil vom NTFV * Investmentfondsanteile** Deutschland DE ishares EURO STOXX 50 UCITS ETF (DE) DE ishares Plc. - STOXX Europe 600 UCITS ETF (DE) EUR , ,00 0,91 EUR , ,50 2, ,50 3,87 Frankreich FR Amundi ETF TOPIX EUR Hedged Daily UCITS ETF EUR , ,00 3, ,00 3,67 Großbritannien GB00B73WY769 Mellon Investments Funds ICVC - Newton Asian Income Fund EUR , ,00 2, ,00 2,82 Irland IE00B53L4350 IE00B3Q19T94 IE00B6YX5D40 ishares VII Plc. - ishares Dow Jones Industrial Average UCITS ETF Source Markets-EURO STOXX Optimised Banks SPDR S&P US Dividend Aristocrats ETF EUR , ,00 4,65 EUR , ,00 2,87 EUR , ,00 6, ,00 13,77 Luxemburg LU APO Medical Opportunities EUR , ,00 5,92 LU BlackRock Global Funds - Asia Pacifi c USD , ,52 2,73 Equity Income Fund LU ComStage SICAV - DAX TR UCITS EUR , ,00 4,93 ETF LU db x-trackers S&P 500 ETF EUR , ,00 4,61 LU Fidelity Funds - Latin America Fund USD , ,42 3, ,94 21,35 Investmentfondsanteile** ,44 45,48 * NTFV = Netto-Teilfondsvermögen ** Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie zur maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung von Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, bei der Depotbank und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich. Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes. 5

7 apo VV Premium - Privat Vermögensaufstellung zum 31. Oktober 2014 ISIN Wertpapiere Zugänge im Berichtszeitraum Abgänge im Berichtszeitraum Bestand Kurs Kurswert EUR %-Anteil vom NTFV * Zertifikate An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere Deutschland DE000CB5BZZ5 Commerzbank AG/APO-Defensiv EUR , ,50 4,59 Index Zert. V. 07(2049) DE000CB8YXP7 Commerzbank AG/APO-Offensiv EUR , ,00 4,68 Index Zert. Perp ,50 9,27 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere ,50 9,27 Zertifikate ,50 9,27 Wertpapiervermögen ,00 91,57 Bankguthaben Kontokorrent ,35 8,43 Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten ,87 0,00 Netto-Teilfondsvermögen in EUR ,48 100,00 * NTFV = Netto-Teilfondsvermögen Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes. 6

8 apo VV Premium - Privat Zu- und Abgänge vom 1. Mai 2014 bis 31. Oktober 2014 Während des Berichtszeitraumes getätigte Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Schuldscheindarlehen und Derivaten, einschließlich Änderungen ohne Geldbewegungen, soweit sie nicht in der Vermögensaufstellung genannt sind. ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Aktien, Anrechte und Genussscheine Nicht notierte Wertpapiere Deutschland DE000ENAG1E0 E.ON SE BZR EUR Investmentfondsanteile* Deutschland DE ishares Plc. - Core DAX UCITS ETF (DE) EUR DE000A0MU8J9 LBBW ROHSTOFFE 1 EUR * Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie zur maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung von Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, bei der Depotbank und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich. Devisenkurse Für die Bewertung von Vermögenswerten in fremder Währung wurde zum nachstehenden Devisenkurs zum 31. Oktober 2014 in Euro umgerechnet. Britisches Pfund GBP 1 0,7875 US-Dollar USD 1 1,2620 Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes. 7

9 Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Oktober ) ALLGEMEINES Der Investmentfonds apo VV Premium wurde auf Initiative der Deutschen Apotheker- und Ärztebank eg aufgelegt und wird von der IPConcept (Luxemburg) S.A. verwaltet. Das Verwaltungsreglement des Fonds trat erstmals am 17. November 2008 in Kraft. Es wurde beim Handels- und Gesellschaftsregister in Luxemburg hinterlegt und ein Hinweis auf diese Hinterlegung am 19. Dezember 2008 im Mémorial, Recueil des Sociétés et Associations, dem Amtsblatt des Großherzogtums Luxemburg ( Mémorial ), veröffentlicht. Das Verwaltungsreglement wurde letztmalig am 18. Februar 2014 geändert und ein Hinweis auf die Hinterlegung beim Handels- und Gesellschaftsregister in Luxemburg am 25. März 2014 im Mémorial veröffentlicht. Der Fonds apo VV Premium ist ein Luxemburger Investmentfonds (fonds commun de placement), der gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen ( Gesetz vom 17. Dezember 2010 ) in der Form eines Umbrella-Fonds mit einem oder mehreren Teilfonds auf unbestimmte Dauer errichtet wurde. Verwaltungsgesellschaft des Fonds ist die IPConcept (Luxemburg) S.A. ( Verwaltungsgesellschaft ), eine Aktiengesellschaft nach dem Recht des Großherzogtums Luxemburg mit eingetragenem Sitz in 4, rue Thomas Edison, L-1445 Luxemburg-Strassen. Sie wurde am 23. Mai 2001 auf unbestimmte Zeit gegründet. Ihre Satzung wurde am 19. Juni 2001 im Mémorial veröffentlicht. Die letzte Änderung der Satzung trat am 14. November 2013 in Kraft und wurde am 11. Dezember 2013 im Mémorial veröffentlicht. Die Verwaltungsgesellschaft ist beim Handels- und Gesellschaftsregister in Luxemburg unter der Registernummer R.C.S. Luxemburg B eingetragen. 2.) WESENTLICHE BUCHFÜHRUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE Dieser Bericht wird in der Verantwortung des Vorstands der Verwaltungsgesellschaft in Übereinstimmung mit den in Luxemburg geltenden gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen zur Erstellung und Darstellung von Berichten erstellt. 1. Das Netto-Fondsvermögen des Fonds lautet auf Euro (EUR) ( Referenzwährung ). 2. Der Wert eines Anteils ( Anteilwert ) lautet auf die im jeweiligen Anhang zum Verkaufsprospekt angegebene Währung ( Teilfondswährung ), sofern nicht für etwaige weitere Anteilklassen im jeweiligen Anhang zum Verkaufsprospekt eine von der Teilfondswährung abweichende Währung angegeben ist ( Anteilklassenwährung ). 3. Der Anteilwert wird von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr Beauftragten unter Aufsicht der Depotbank an jedem Tag, der Bankarbeitstag in Luxemburg ist, mit Ausnahme des 24. und 31. Dezember eines jeden Jahres ( Bewertungstag ) berechnet und bis auf zwei Dezimalstellen gerundet. Die Verwaltungsgesellschaft kann für einzelne Teilfonds eine abweichende Regelung treffen, wobei zu berücksichtigen ist, dass der Anteilwert mindestens zweimal im Monat zu berechnen ist. Die Verwaltungsgesellschaft kann jedoch beschließen, den Anteilwert am 24. und 31. Dezember eines Jahres zu ermitteln, ohne dass es sich bei diesen Wertermittlungen um Berechnungen des Anteilwertes an einem Bewertungstag im Sinne des vorstehenden Satz 1 dieser Ziffer 3 handelt. Folglich können die Anleger keine Ausgabe, Rücknahme und/oder Umtausch von Anteilen auf Grundlage eines am 24. Dezember und/oder 31. Dezember eines Jahres ermittelten Anteilwertes verlangen. 4. Zur Berechnung des Anteilwertes wird der Wert der zu dem jeweiligen Teilfonds gehörenden Vermögenswerte abzüglich der Verbindlichkeiten des jeweiligen Teilfonds ( Netto-Teilfondsvermögen ) an jedem Bewertungstag ermittelt und durch die Anzahl der am Bewertungstag im Umlauf befi ndlichen Anteile des jeweiligen Teilfonds geteilt. 5. Soweit in Jahres- und Halbjahresberichten sowie sonstigen Finanzstatistiken aufgrund gesetzlicher Vorschriften oder gemäß den Regelungen dieses Verwaltungsreglements Auskunft über die Situation des Fondsvermögens des Fonds insgesamt gegeben werden muss, werden die Vermögenswerte des jeweiligen Teilfonds in die Referenzwährung umgerechnet. Das jeweilige Netto- Teilfondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet: a) Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen, die an einer Wertpapierbörse amtlich notiert sind, werden zum letzten verfügbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, des dem Bewertungstag vorgehenden Börsentages bewertet. Soweit Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen an mehreren Wertpapierbörsen amtlich notiert sind, ist die Börse mit der höchsten Liquidität maßgeblich. b) Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen, die nicht an einer Wertpapierbörse amtlich notiert sind (oder deren Börsenkurs z.b. aufgrund mangelnder Liquidität als nicht repräsentativ angesehen werden), die aber an einem geregelten Markt gehandelt werden, werden zu einem Kurs bewertet, der nicht geringer als der Geldkurs und nicht höher als der Briefkurs des dem Bewertungstag vorhergehenden Handelstages sein darf und den die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben für den bestmöglichen Kurs hält, zu dem die Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen verkauft werden können. c) OTC-Derivate werden auf einer von der Verwaltungsgesellschaft festzulegenden und überprüfbaren Grundlage auf Tagesbasis bewertet. 8

10 Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Oktober 2014 d) Anteile an OGAW bzw. OGA werden grundsätzlich zum letzten vor dem Bewertungstag festgestellten Rücknahmepreis angesetzt oder zum letzten verfügbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Falls für Investmentanteile die Rücknahme ausgesetzt ist oder keine Rücknahmepreise festgelegt werden, werden diese Anteile ebenso wie alle anderen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben, allgemein anerkannten und nachprüfbaren, Bewertungsregeln festlegt. e) Falls die jeweiligen Kurse nicht marktgerecht sind und falls für andere als die unter Buchstaben a) bis d) genannten Finanzinstrumente keine Kurse festgelegt wurden, werden diese Finanzinstrumente ebenso wie die sonstigen gesetzlich zulässigen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben, allgemein anerkannten und nachprüfbaren Bewertungsregeln (z.b. geeignete Bewertungsmodelle unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten) festlegt. f) Die fl üssigen Mittel werden zu deren Nennwert zuzüglich Zinsen bewertet. g) Forderungen, z.b. abgegrenzte Zinsansprüche und Verbindlichkeiten, werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. h) Der Marktwert von Wertpapieren, Geldmarktinstrumenten, abgeleiteten Finanzinstrumenten (Derivate) und sonstigen Anlagen, die auf eine andere Währung als die jeweilige Teilfondswährung lauten, wird zu dem unter Zugrundelegung des WM/Reuters-Fixing um Uhr (16.00 Uhr Londoner Zeit) ermittelten Devisenkurs des dem Bewertungstag vorhergehenden Börsentages in die entsprechende Teilfondswährung umgerechnet. Gewinne und Verluste aus Devisentransaktionen werden jeweils hinzugerechnet oder abgesetzt. Das jeweilige Netto-Teilfondsvermögen wird um die Ausschüttungen reduziert, die gegebenenfalls an die Anleger des betreffenden Teilfonds gezahlt wurden. 6. Die Anteilwertberechnung erfolgt nach den vorstehend aufgeführten Kriterien für jeden Teilfonds separat. Die in diesem Bericht veröffentlichten Tabellen können aus rechnerischen Gründen Rundungsdifferenzen in Höhe von +/ einer Einheit (Währung, Prozent etc.) enthalten. 3.) BESTEUERUNG Besteuerung des Investmentfonds Das Fondsvermögen unterliegt im Großherzogtum Luxemburg einer Steuer, der sog. taxe d abonnement in Höhe von derzeit 0,05% p.a. Die taxe d abonnement ist vierteljährlich auf das jeweils am Quartalsende ausgewiesene Netto-Fondsvermögen zahlbar. Die Höhe der taxe d abonnement ist für den jeweiligen Teilfonds oder die Anteilklassen im jeweiligen Anhang zum Verkaufsprospekt erwähnt. Soweit das Fondsvermögen in anderen Luxemburger Investmentfonds angelegt ist, die ihrerseits bereits der taxe d abonnement unterliegen, entfällt diese Steuer für den Teil des Fondsvermögens, welcher in solche Luxemburger Investmentfonds angelegt ist. Die Einkünfte des Fonds aus der Anlage des Fondsvermögens werden im Großherzogtum Luxemburg nicht besteuert. Allerdings können diese Einkünfte in Ländern, in denen das Fondsvermögen angelegt ist, der Quellenbesteuerung unterworfen werden. In solchen Fällen sind weder die Depotbank noch die Verwaltungsgesellschaft zur Einholung von Steuerbescheinigungen verpfl ichtet. Besteuerung der Erträge aus Anteilen an dem Investmentfonds beim Anleger Mit Umsetzung der Richtlinie 2003/48/EG zur Besteuerung von Zinserträgen ( Richtlinie ) wird seit dem 1. Juli 2005 im Großherzogtum Luxemburg eine Quellensteuer erhoben. Diese Quellensteuer betrifft bestimmte Zinserträge, die in Luxemburg an natürliche Personen gezahlt werden, die in einem anderen Mitgliedstaat steuerlich ansässig sind. Diese Quellensteuer kann unter bestimmten Bedingungen auch Zinserträge eines Investmentfonds betreffen. Mit der Richtlinie vereinbarten die EU-Mitgliedstaaten, dass alle Zinszahlungen nach den Vorschriften des Wohnsitzstaates besteuert werden sollen. Dazu wurde ein automatischer Informationsaustausch zwischen den nationalen Steuerbehörden vereinbart. Davon abweichend wurde vereinbart, dass Luxemburg für eine Übergangszeit nicht an dem zwischen den anderen Staaten vereinbarten automatischen Informationsaustausch teilnehmen wird. Stattdessen wurde in Luxemburg eine Quellensteuer auf Zinserträge eingeführt. Diese Quellensteuer beträgt 35% der Zinszahlung. Sie wird anonym an die Luxemburger Steuerbehörde abgeführt und dem Anleger darüber eine Bescheinigung ausgestellt. Mit dieser Bescheinigung kann die abgeführte Quellensteuer voll auf die Steuerschuld des Steuerpfl ichtigen in seinem Wohnsitzstaat angerechnet werden. Durch Erteilung einer Vollmacht zur freiwilligen Teilnahme am Informationsaustausch zwischen den Steuerbehörden oder der Beibringung einer vom Finanzamt des Wohnsitzstaates ausgestellten Bescheinigung zur Ermöglichung der Abstandnahme vom Quellensteuerabzug kann der Quellensteuerabzug vermieden werden. 4.) VERWENDUNG DER ERTRÄGE Nähere Details zur Ertragsverwendung sind im Verkaufsprospekt enthalten. 5.) INFORMATIONEN ZU DEN GEBÜHREN BZW. AUFWENDUNGEN Angaben zu Management- und Depotbankgebühren können dem aktuellen Verkaufsprospekt entnommen werden. 9

11 Verwaltung, Vertrieb und Beratung Verwaltungsgesellschaft Vorstand der Verwaltungsgesellschaft Aufsichtsrat der Verwaltungsgesellschaft Aufsichtsratsvorsitzender Stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender Aufsichtsratsmitglied Depotbank Zentralverwaltungsstelle sowie Register- und Transferstelle Zahlstellen Großherzogtum Luxemburg Bundesrepublik Deutschland Anlageberater IPConcept (Luxemburg) S.A. 4, rue Thomas Edison L-1445 Luxemburg-Strassen Nikolaus Rummler Michael Borelbach Dr. Frank Müller Mitglied des Vorstandes DZ PRIVATBANK S.A. Ralf Bringmann Mitglied des Vorstandes DZ PRIVATBANK S.A. Julien Zimmer Generalbevollmächtigter Investmentfonds DZ PRIVATBANK S.A. DZ PRIVATBANK S.A. 4, rue Thomas Edison L-1445 Luxemburg-Strassen DZ PRIVATBANK S.A. 4, rue Thomas Edison L-1445 Luxemburg-Strassen DZ PRIVATBANK S.A. 4, rue Thomas Edison L-1445 Luxemburg-Strassen DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank Frankfurt am Main Platz der Republik D Frankfurt am Main Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg Richard-Oskar-Mattern-Straße 6 D Düsseldorf Vertriebsstelle Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg Bundesrepublik Deutschland Richard-Oskar-Mattern-Straße 6 D Düsseldorf Informationsstellen Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg Bundesrepublik Deutschland Richard-Oskar-Mattern-Straße 6 D Düsseldorf DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank Frankfurt am Main Platz der Republik D Frankfurt am Main 10

12 Verwaltung, Vertrieb und Beratung Abschlussprüfer des Fonds Abschlussprüfer der Verwaltungsgesellschaft PricewaterhouseCoopers, Société coopérative 2, rue Gerhard Mercator B.P L-1014 Luxembourg Ernst & Young S.A. 7, rue Gabriel Lippmann Parc d Activité Syrdall 2 L-5365 Munsbach 11

13 Production: KNEIP (