Halbjahresbericht. Ampega Portfolio Multi ETF Strategie. 1. Oktober 2014 bis 31. März Gemischtes Sondervermögen

Transkript

1 Halbjahresbericht 1. Oktober 2014 bis 31. März 2015 Gemischtes Sondervermögen

2

3 Halbjahresbericht 1. Oktober 2014 bis 31. März Inhaltsverzeichnis Halbjahresbericht für den Zeitraum vom 1. Oktober 2014 bis 31. März 2015 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft 4 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen 6 Auf einen Blick 7 Vermögensübersicht 8 Vermögensaufstellung 9 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV 10 Devisenkurse 10 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 10 Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV 11 Steuerliche Hinweise 12 Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft 13

4 4 Ampega Investment GmbH Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, auf den nachfolgenden Seiten informieren wir Sie über die Entwicklung unseres Publikumsfonds Ampega Portfolio Multi ETF Strategie innerhalb des Geschäftshalbjahres vom 1. Oktober 2014 bis 31. März Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammensetzung des Aufsichtsrates, den Gesellschafterkreis sowie über das gezeichnete und eingezahlte Kapital finden Sie im Abschnitt Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Köln, im April 2015 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

5 Halbjahresbericht 1. Oktober 2014 bis 31. März Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens Alle ausgegebenen Anteile haben gleiche Ausgestaltungsmerkmale. Derzeit bietet die Gesellschaft für das Sondervermögen Ampega Portfolio Multi ETF Strategie die Anteilklasse P (t) an. Die Bildung von Anteilklassen mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen und Ausgabe entsprechender Anteile ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Anteile mit gleichen Ausgestaltungsmerkmalen bilden in diesem Fall jeweils eine Anteilklasse. Über die Einrichtung von unterschiedlichen Anteilklassen wird die Gesellschaft die Anleger auf ihrer Homepage ( unterrichten. Alle ausgegebenen Anteile haben bis auf die durch Einrichtung der Anteilklassen bedingten Unterschiede gleiche Rechte. Für den Fonds können Anteilklassen gebildet werden, die sich hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung, der Vergütung für die Verwahrstelle, der Vertriebsvergütung, der erfolgsbezogenen Vergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden. Nähere Informationen und Einzelheiten insbesondere hinsichtlich der Anteilpreisberechnung bei der Bildung von unterschiedlichen Anteilklassen sind im Verkaufs prospekt beschrieben, den Sie kostenlos bei der Gesellschaft erhalten.

6 6 Ampega Investment GmbH Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen Der ist ein Dachfonds. Die Anleger sind an den Vermögensgegenständen des Fonds entsprechend der Anzahl ihrer Anteile als Miteigentümer nach Bruchteilen beteiligt. Der strebt als Anlageziel ein ausgewogenes Verhältnis zwischen Kapitalwachstum und Ertrag an. Der investiert je nach Marktlage in Aktienfonds und Rentenfonds. Intention dieser breiten Anlagestrategie ist die Erzielung eines langfristigen Vermögensaufbaus. Die Anlagestrategie wird einmal pro Jahr überprüft und die einzelnen Anlageklassen werden auf die langfristig angestrebten Zielgewichte hin angepasst. Das Fondsmanagement investiert dabei schwerpunktmäßig in börsengehandelte Investmentanteile (Exchange-traded Funds ETFs). Dies können sowohl aktiv als auch passiv gemanagte Sondervermögen sein. Der Fonds muss überwiegend, also mindestens 51 % des Fonds, aus Investmentanteilen bestehen. und Bankguthaben und bis zu 100 % Gemischte Sondervermögen erworben werden. In Geldmarktinstrumente besonderer Aussteller darf die Gesellschaft mehr als 35 % des Wertes des Fonds angelegen. Diese Aussteller sind in den Besonderen Anlagebedingungen im Einzelnen genannt. Es handelt sich im Wesentlichen um die Bundesrepublik Deutschland und die Bundesländer, die Europäische Gemeinschaften, andere Mitgliedstaaten der Europäischen Union, andere Vertragsstaaten des Abkommens über den Europäischen Wirtschaftsraum, sowie andere Mitgliedstaaten der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung, die nicht Mitglied des EWR sind. Die Gesellschaft darf bis zu 10 % des Wertes des Fonds anlegen in Anteilen an Sonstigen Sondervermögen nach Maßgabe des 220 bis 224 KAGB, Anteilen von ausländischen Investmentvermögen, die diesen Sondervermögen vergleichbar sind sowie Aktien von Investmentaktiengesellschaften nach Maßgabe des 207 und 201 Absatz 3 KAGB, deren Satzung eine vergleichbare Anlageform vorsieht. Für den Fonds können die nach dem KAGB und den Anlagebedingungen zulässigen Vermögensgegenstände erworben werden. Je nach Marktlage können für den Ampega Portfolio Multi ETF Strategie jeweils bis zu 49 % Geldmarktinstrumente Derivate dürfen zum Zwecke der Absicherung, der effizienten Portfoliosteuerung und der Erzielung von Zusatzerträgen eingesetzt werden. Das Marktrisikopotential beträgt maximal 200 %.

7 Halbjahresbericht 1. Oktober 2014 bis 31. März Auf einen Blick (Stand ) Anteilklasse P (t) ISIN: DE000A0NGJ69 Auflagedatum: Währung: Euro Geschäftsjahr: Ertragsverwendung: Thesaurierung Ausgabeaufschlag (derzeit): 3,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.): 1,00 % Verwahrstellenvergütung (p.a.) zzgl. MwSt.: 0,07 % Fondsvermögen per : ,95 EUR Anteilumlauf per : Stück Anteilwert (Rücknahmepreis) per : 24,89 EUR Wertentwicklung (im Berichtszeitraum): + 12,07 %

8 8 Ampega Investment GmbH Halbjahresbericht Vermögensübersicht zum Kurswert % des in EUR Fondsvermögens Vermögensgegenstände Investmentanteile ,87 97,52 Aktienfonds ,01 57,25 Rentenfonds ,61 30,85 Alternative Investments 1) ,25 9,42 Bankguthaben ,47 2,57 Sonstige Vermögensgegenstände 8.857,62 0,03 Verbindlichkeiten ,01-0,12 Fondsvermögen ,95 100,00 2) 1) Z.B. Hedge-Fonds, Rohstoff-Fonds, Private-Equity-Fonds etc. 2) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

9 Halbjahresbericht 1. Oktober 2014 bis 31. März Vermögensaufstellung zum Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Investmentanteile EUR ,87 97,52 Gruppenfremde Investmentanteile ishares Corporate Bond ETF DE ANT EUR 135, ,60 2,27 ishares eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) ETF DE ANT EUR 107, ,94 4,52 ishares Dev. Mkts. Property Yield Fund UCITS ETF DE000A0LGQL5 ANT EUR 23, ,40 5,10 ishares Global Infrastructure Ucits ETF DE000A0LGQM3 ANT EUR 22, ,28 3,65 ishares-s&p Listed Private Equity ETF DE000A0MSAF4 ANT EUR 17, ,00 3,94 ishares Global Timber & Forestry UCITS ETF DE000A0NA0H3 ANT EUR 18, ,56 3,93 ishares Euro Covered Bond UCITS ETF DE000A0RFEE5 ANT EUR 156, ,00 7,11 ETFX DJ-UBS All Commodities Forward 3 Month Fund DE000A1CXBV8 ANT EUR 14, ,56 4,77 Thema Fund IE ANT EUR 0, ,00 0,00 PowerShares FTSE RAFI US 1000 ETF IE00B23D8S39 ANT EUR 14, ,99 8,14 PIMCO Euro Short Maturity Source ETF IE00B5ZR2157 ANT EUR 101, ,84 4,53 Source MSCI Europe Source ETF IE00B60SWY32 ANT EUR 205, ,31 8,72 ishares Euro High Yield Corporate Bond UCITS ETF IE00B66F4759 ANT EUR 108, ,76 2,71 SPDR BofA Merrill Lynch Em. Markets Corp. Bond ETF IE00B7LFXY77 ANT EUR 89, ,25 2,00 ishares Core MSCI Emerging Markets IMI UCITS ETF IE00BKM4GZ66 ANT EUR 22, ,45 3,90 EasyETF FTSE EPRA Eurozone LU ANT EUR 238, ,10 5,44 db x-trackers II iboxx Gl. Infl.-LK TR X Hedge ETF LU ANT EUR 217, ,96 4,60 db x-trackers II Emerg. Markets Liquid Eurobd. ETF LU ANT EUR 307, ,26 3,13 db x-trackers - db Hedge Fund Index ETF LU ANT EUR 11, ,69 4,65 ComStage ETF MSCI Pacific TRN ETF LU ANT EUR 47, ,11 6,25 Vanguard S&P 500 UCITS ETF IE00B3XXRP09 ANT USD 39, ,81 8,19 Summe Wertpapiervermögen ,87 97,52 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR ,47 2,57 Bankguthaben EUR ,47 2,57 EUR - Guthaben bei Verwahrstelle EUR , ,47 2,57 Sonstige Vermögensgegenstände EUR 8.857,62 0,03 Quellensteuerrückerstattungsansprüche EUR 8.541,29 0,03 Forderungen aus Zielfondsausschüttungen EUR 316,33 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR ,01-0,12 Fondsvermögen EUR ,95 100,00 2) Anteilwert EUR 24,89 Umlaufende Anteile STK Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 97,52 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 1) Noch nicht abgeführte Prüfungsgebühren, Veröffentlichungskosten, Verwaltungsvergütung und Verwahrstellenvergütung 2) Durch Rundung der Prozentanteile können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

10 10 Ampega Investment GmbH Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile ComStage MSCI North America TRN UETF LU ANT J.P. Morgan Macro Hedge Dual TR Source ETF IE00B675BN95 ANT 0 63 UBS HFRX Global Hedge Fund Index SF A EUR -ETF- IE00B54DDP56 ANT db x-trackers Currency Returns ETF LU ANT db x-trackers MSCI Emerg. Mark. TRN Index ETF LU ANT ishares Markit iboxx Euro High Yield Bond ETF DE000A1C8QT0 ANT ishares-msci North America UCITS ETF DE000A0J2060 ANT Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV Angaben zum Bewertungsverfahren Alle Wertpapiere, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt. Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen. Anteile an Investmentvermögen werden zum letzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft bewertet. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis des Vortages. Devisenkurse (in Mengennotiz) per Vereinigte Staaten, Dollar (USD) 1,08290 = 1 (EUR) Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/ Marktsätze bewertet: In- und ausländische Investmentanteile Alle anderen Vermögenswerte per per , soweit die Verwaltungsgesellschaften den für diesen Tag maßgeblichen Rücknahmepreis rechtzeitig veröffentlicht haben; lag zum Bewertungsstichtag eine Veröffentlichung des Rücknahmepreises für den noch nicht vor, so wurde auf den aktuellsten veröffentlichten Kurs zurückgegriffen. Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung. Zum Stichtag erfolgte die Bewertung für das Sondervermögen zu 100 % auf Basis von handelbaren Kursen, zu 0 % auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen und zu 0 % auf Basis von sonstigen Bewertungsverfahren.

11 Halbjahresbericht 1. Oktober 2014 bis 31. März Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV Verwaltungsvergütung der im Ampega Portfolio Multi ETF Strategie enthaltenen Investmentanteile: ComStage ETF MSCI Pacific TRN ETF % p.a. n.a. ComStage MSCI North America TRN UETF 0,25000 ETFX DJ-UBS All Commodities Forward 3 Month Fund EasyETF FTSE EPRA Eurozone 0,45000 J.P. Morgan Macro Hedge Dual TR Source ETF PIMCO Euro Short Maturity Source ETF 2,50000 PowerShares FTSE RAFI US 1000 ETF 1,00000 SPDR BofA Merrill Lynch Em. Markets Corp. Bond ETF 0,50000 Source MSCI Europe Source ETF 0,30000 Thema Fund 1,62500 UBS HFRX Global Hedge Fund Index SF A EUR -ETF- 1,40000 Vanguard S&P 500 UCITS ETF db x-trackers - db Hedge Fund Index ETF 1,10000 db x-trackers Currency Returns ETF 0,30000 db x-trackers II Emerg. Markets Liquid Eurobd. ETF 1,15000 db x-trackers II iboxx Gl. Infl.-LK TR X Hedge ETF 0,40000 db x-trackers MSCI Emerg. Mark. TRN Index ETF 1,10000 ishares Core MSCI Emerging Markets IMI UCITS ETF ishares Dev. Mkts. Property Yield Fund UCITS ETF 0,59000 ishares Euro Covered Bond UCITS ETF ishares Euro High Yield Corporate Bond UCITS ETF 0,20000 ishares Global Infrastructure Ucits ETF 0,65000 ishares Global Timber & Forestry UCITS ETF 0,65000 ishares Markit iboxx Euro High Yield Bond ETF 0,50000 ishares eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) ETF 0,09000 ishares Corporate Bond ETF 0,20000 ishares-msci North America UCITS ETF 0,40000 ishares-s&p Listed Private Equity ETF 0,75000 Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge gezahlt. Quelle: WM Datenservice n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. Köln, im April 2015 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

12 12 Ampega Investment GmbH Steuerliche Hinweise Der Europäische Gerichtshof (EuGH) hat zur Direktanlage in Aktien in der Rechtssache Manninen für einen finnischschwedischen Sachverhalt entschieden, dass die Versagung der Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuern auf ausländische Dividenden nach finnischem Recht europarechtswidrig ist. Auch in Deutschland konnte unter Geltung des so genannten Anrechnungsverfahrens (in der Regel bis Ende des Veranlagungszeitraums 2000) nur die auf inländische Dividenden entfallende Körperschaftsteuer, nicht aber die ausländische Körperschaftsteuer auf die persönliche Steuerschuld des Anlegers angerechnet werden. Zur Vereinbarkeit des deutschen Anrechnungsverfahrens mit europäischem Gemeinschaftsrecht hat der EuGH mit Urteil vom in der Rechtssache Meilicke (Az. C-292/04) hinsichtlich eines Sachverhalts innerhalb der Europäischen Union entschieden, dass das deutsche Körperschaftsteuer- Anrechnungsverfahren insoweit europarechtswidrig war, als die Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuer nicht zulässig war. Danach ist es geboten, dass ein inländischer Anleger, der während der Geltung des deutschen Anrechnungsverfahrens Gewinnausschüttungen von Körperschaften mit Sitz in einem EU-Mitgliedsstaat erhalten hat, die ausländische Körperschaftsteuer nachträglich auf seine inländische Steuerschuld anrechnen lassen kann. Die verfahrensrechtliche Lage im Hinblick auf die Geltendmachung der ausländischen Steuer ist derzeit für die Fondsanlage allerdings noch unklar. Zur Wahrung möglicher Rechte in dieser Angelegenheit kann es sinnvoll sein, sich mit Ihrem Steuerberater in Verbindung zu setzen.

13 Halbjahresbericht 1. Oktober 2014 bis 31. März Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft Kapitalverwaltungsgesellschaft Ampega Investment GmbH Charles-de-Gaulle-Platz Köln Postfach Köln Deutschland Fon +49 (221) Fax +49 (221) fonds@talanx.com Web Prof. Dr. Juergen B. Donges Direktor des Instituts für Wirtschaftspolitik, Köln Prof. Dr. Alexander Kempf Direktor des Seminars für Allgemeine BWL und Finanzierungslehre, Köln Dr. Dr. Günter Scheipermeier Vorsitzender der Geschäftsführung der NOBILIA-WERKE GmbH & Co., Verl Geschäftsführung Amtsgericht Köln: HRB 3495 USt-Id-Nr. DE Gezeichnetes Kapital: 6 Mio. EUR (Stand ) Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Dr. Thomas Mann, Sprecher Mitglied der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH Jörg Burger Gesellschafter Talanx Asset Management GmbH (94,9 %) Alstertor Erste Beteiligungs- und Investitionssteuerungs-GmbH & Co. KG (5,1 %) Manfred Köberlein Ralf Pohl Verwahrstelle Aufsichtsrat Harry Ploemacher, Vorsitzender Vorsitzender der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH, Köln Dr. Immo Querner, stellv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der Talanx AG, Hannover Walter Drefahl Mitglied des Vorstandes der HDI Vertriebs AG, Hannover Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstr Frankfurt am Main Deutschland Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

14 14 Ampega Investment GmbH Auslagerung Compliance, Revision, Rechnungswesen und IT-Dienstleistungen sind auf Konzernunternehmen ausgelagert, d. h. die Talanx AG (Compliance und Revision), die Talanx Service AG (Rechnungswesen) und die Talanx Systeme AG (IT-Dienstleistungen). Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Lurgiallee Frankfurt am Main Deutschland Über Änderungen wird in den regelmäßig zu erstellenden Halbjahres- und Jahresberichten sowie auf der Homepage der Ampega Investment GmbH ( informiert.

15

16 Überreicht durch: Ampega Investment GmbH Postfach , Köln, Deutschland Fon +49 (221) Fax +49 (221) Web Ein Unternehmen der Talanx