Halbjahresbericht. Geneon Invest 7:3 Variabel AMI. 1. Januar 2010 bis 30. Juni Ein Unternehmen der Talanx

Transkript

1 Halbjahresbericht 1. Januar 2010 bis 30. Juni 2010 Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Ein Unternehmen der Talanx

2

3 Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Inhaltsverzeichnis 3 Inhaltsverzeichnis Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI für den Zeitraum vom 1. Januar 2010 bis 30. Juni 2010 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft 4 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Anlagepolitik 6 Auf einen Blick 7 Vermögensaufstellung zum Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 9 Marktschlüssel 9 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, 9 Angaben zu den Kosten gemäß 41 Absatz 5 und 6 InvG 9 Steuerliche Hinweise 10 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft 11

4 4 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, auf den nachfolgenden Seiten informieren wir Sie über die Entwicklung unseres Publikumfonds Geneon Invest 7:3 Variabel AMI innerhalb des Geschäftshalbjahres vom 1. Januar 2010 bis 30. Juni Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammensetzung des Aufsichtsrates, den Gesellschafterkreis sowie über das gezeichnete und eingezahlte Kapital finden Sie ab Seite 11 unter Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft. Köln, im Juli 2010 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

5 Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens Derzeit hat die Gesellschaft für das Sondervermögen keine unterschiedlichen Anteilklassen gebildet. Alle Anteilscheine haben die gleichen Rechte. Über die Einrichtung von unterschiedlichen Anteilklassen wird die Gesellschaft die Anleger auf ihrer Homepage ( unterrichten. Der Erwerb von Vermögensgegenständen ist nur einheitlich für das ganze Sondervermögen und nicht für eine einzelne Anteilklasse oder eine Gruppe von Anteilklassen zulässig. Alle Anteile sind vom Tage ihrer Ausgabe an in gleicher Weise an Erträgen, Kursgewinnen und am Liquidationserlös ihrer jeweiligen Anteilklasse berechtigt. Die Bildung von Anteilklassen mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen und Ausgabe entsprechender Anteile ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Anteile mit gleichen Ausgestaltungsmerkmalen bilden in diesem Fall jeweils eine Anteilklasse. Nähere Informationen und Einzelheiten insbesondere hinsichtlich der Anteilpreisberechnung bei der Bildung von unterschiedlichen Anteilklassen sind im ausführlichen Verkaufsprospekt beschrieben, den Sie kostenlos bei der Gesellschaft erhalten. Zulässig ist die unterschiedliche Ausgestaltung von Anteilen hinsichtlich der Ertragsverwendung (Ausschüttung, Thesaurierung, Teilausschüttung und Teilthesaurierung oder unterjährige Vorabausschüttungen), des Ausgabeaufschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung und der Mindestanlagesumme. Eine Kombination der Ausgestaltungsmerkmale ist möglich. Alle Anteile des Sondervermögens haben bis auf die durch Einrichtung verschiedener Anteilklassen bedingten Unterschiede gleiche Rechte. Köln, im Juli 2010 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

6 6 Anlagepolitik Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Anlagepolitik Der Geneon Invest 7:3 Variabel AMI strebt als Anlageziel die Erwirtschaftung einer möglichst hohen Rendite bei begrenztem Kursrisiko an. Die Anlagequote in Rentenprodukten bewegt sich regelmäßig zwischen 0 % und 70 %, die Quote für Aktienprodukte unabhängig davon regelmäßig zwischen 0 % und 30 %. Für das Sondervermögen können die nach dem InvG und den Vertragsbedingungen zulässigen Vermögensgegenstände erworben werden. Dabei handelt es sich vor allem um Wertpapiere. Daneben ist auch die Anlage in Finanzinstrumenten und Bankguthaben sowie sonstigen Vermögensgegenständen möglich, die im InvG und in den Vertragsbedingungen genannt sind. Derivate dürfen zum Zwecke der Absicherung, der effizienten Portfoliosteuerung und der Erzielung von Zusatzerträgen eingesetzt werden. Das Marktrisikopotential beträgt maximal 200 %. Köln, im Juli 2010 Der Ausgangspunkt der Anlagestrategie ist die Aufteilung des Sondervermögens in 2 Assetklassen. Dabei werden die beiden Assetklassen in 7 Teile Renten und 3 Teile Aktien unterteilt und jeweils unabhängig voneinander angelegt. AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Die Anlage innerhalb der einzelnen Assetklassen erfolgt prognosefrei aufgrund von verschiedenen technischen Handelsmodellen, die zwar jeweils gleich gewichtet werden, aber unterschiedliche Handelsstrategien verfolgen. Jörg Burger Manfred Köberlein

7 Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Auf einen Blick 7 Auf einen Blick (Stand ) ISIN: DE000A0Q8HF3 Auflagedatum: Währung: Euro Geschäftsjahr: Ertragsverwendung: Thesaurierung Ausgabeaufschlag (derzeit): 3,50 % Verwaltungsvergütung (p. a.): 1,60 % Vertriebsvergütung (p. a.): 0,00 % Depotbankvergütung (p. a.) zzgl. MwSt.: 0,10 % Erfolgsabhängige Vergütung (p. a.): 0,00 % Fondsvermögen per : ,09 EUR Nettomittelaufkommen ( ): ,87 EUR Anteilumlauf per : Stück Anteilwert (=Rücknahmepreis) per : 106,95 EUR Wertentwicklung (im Berichtszeitraum): +0,62 %

8 8 Vermögensaufstellung zum Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Halbjahresbericht Vermögensaufstellung zum Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Whg. Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge bzw. in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum Stück vermögens Investmentanteile ,10 57,29 Gruppenfremde Investmentanteile ishares DAX (DE) ETF ANT EUR 55, ,00 1,81 db x-trackers DAX ETF ANT EUR 59, ,00 3,89 ishares eb.rexx Governm. Germany (DE) ETF ANT EUR 139, ,00 11,70 db x-trackers II iboxx Germany Covered TRI ETF ANT EUR 167, ,00 11,72 ishares eb.rexx Gov. Germany ETF ANT EUR 112, ,00 11,61 DWS Institutional Money Plus ANT EUR , ,10 16,56 Summe Wertpapiervermögen ,10 57,29 Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) Aktienindex-Derivate ,00-0,91 Aktienindex-Terminkontrakte DAX Index Future September 2010 EUREX STK Anzahl: ,00-0,91 Zins-Derivate 3.640,00 0,04 Zinsterminkontrakte Euro-Bund Future September 2010 EUREX EUR ,00 0,04 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,47 43,79 Bankguthaben ,47 10,61 EUR-Guthaben bei Depotbank EUR , ,87 10,50 Hauck & Aufhäuser, Frankfurt a. M. EUR , ,60 0,11 EUR-Geldmarktfonds ,00 33,18 Gruppenfremde Geldmarktfonds UBS Money Market Fund ANT EUR 827, ,00 14,45 SGAM Money Market Euro AC ANT EUR 27, ,00 2,99 Deka Instit.-GeldmarktGarant-CF-A ANT 300 EUR 4.807, ,00 15,74 Sonstige Vermögensgegenstände 307,17 0,00 Zinsansprüche EUR 0,75 0,75 0,00 Sonstige Forderungen EUR 306,42 306,42 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten ,65-0,21 Sonstige Verbindlichkeiten 1 EUR , ,65-0,21 Fondsvermögen EUR ,09 100,00 2 Anteilwert EUR 106,95 Umlaufende Anteile STK Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 90,46 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,87 1 Noch nicht abgeführte Verwaltungsvergütung, Depotbankvergütung, Prüfungsgebühren und Veröffentlichungskosten. 2 Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

9 Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 9 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet. In- und ausländische Investmentanteile per , soweit die Verwaltungsgesellschaften den für diesen Tag maßgeblichen Rücknahmepreis rechtzeitig veröffentlicht haben; lag zum Bewertungsstichtag eine Veröffentlichung des Rücknahmepreises für den noch nicht vor, so wurde auf den aktuellsten veröffentlichten Kurs zurückgegriffen. Alle anderen Vermögenswerte per >> Fortsetzung Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen Anteile bzw. in Whg. in Zinsterminkontrakte Gekaufte Kontrakte EUR (Basiswert: BUND) Verkaufte Kontrakte EUR 488 (Basiswert: BUND) Marktschlüssel Terminbörsen EUREX European Exchange Angaben zu den Kosten gemäß 41 Absatz 5 und 6 InvG Verwaltungsvergütung der im Geneon Invest 7:3 Variabel AMI enthaltenen Investmentanteile % p. a. ishares DAX (DE) ETF 0,15000 DWS Institutional Money Plus 0,18000 Deka Instit.-GeldmarktGarant-CF-A 0,07000 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile ETFlab Dt. Börse EUROGOV Germany - ETF ANT EUR-Geldmarktfonds Gruppenfremde Geldmarktfonds Deka-GeldmarktPlan CF ANT Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen Anteile bzw. in Whg. in Deka-GeldmarktPlan CF 0,20000 ETFlab Dt. Börse EUROGOV Germany - ETF 0,15000 SGAM Money Market Euro AC 0,51000 db x-trackers DAX ETF 0,15000 db x-trackers II iboxx Germany Covered TRI ETF 0,15000 ishares eb.rexx Gov. Germany ETF 0,15000 ishares eb.rexx Governm. Germany (DE) ETF 0,15000 UBS Money Market Fund 0,72000 Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice Köln, im Juli 2010 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Terminkontrakte Aktienindex-Terminkontrakte Gekaufte Kontrakte EUR (Basiswert: Dax 30) >> Jörg Burger Manfred Köberlein

10 10 Steuerliche Hinweise Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Steuerliche Hinweise Der Europäische Gerichtshof (EuGH) hat zur Direktanlage in Aktien in der Rechtssache Manninen für einen finnischschwedischen Sachverhalt entschieden, dass die Versagung der Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuern auf ausländische Dividenden nach finnischem Recht europarechtswidrig ist. Auch in Deutschland konnte unter Geltung des sog. Anrechnungsverfahrens (in der Regel bis Ende des Veranlagungszeitraums 2000) nur die auf inländische Dividenden entfallende Körperschaftsteuer, nicht aber die ausländische Körperschaftsteuer auf die persönliche Steuerschuld des Anlegers angerechnet werden. Zur Vereinbarkeit des deutschen Anrechnungsverfahrens mit europäischem Gemeinschaftsrecht hat der EuGH mit Urteil vom in der Rechtssache Meilicke (Az. C-292/04) hinsichtlich eines Sachverhalts innerhalb der Europäischen Union entschieden, dass das deutsche Körperschaftsteuer- Anrechnungsverfahren insoweit europarechtswidrig war, als die Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuer nicht zulässig war. Danach ist es geboten, dass ein inländischer Anleger, der während der Geltung des deutschen Anrechnungsverfahrens Gewinnausschüttungen von Körperschaften mit Sitz in einem EU-Mitgliedstaat erhalten hat, die ausländische Körperschaftsteuer nachträglich auf seine inländische Steuerschuld anrechnen lassen kann. Die verfahrensrechtliche Lage im Hinblick auf die Geltendmachung der ausländischen Steuer ist derzeit für die Fondsanlage allerdings noch unklar. Zur Wahrung möglicher Rechte in dieser Angelegenheit kann es sinnvoll sein, sich mit Ihrem Steuerberater in Verbindung zu setzen.

11 Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft 11 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft Kapitalanlagegesellschaft AmpegaGerling Investment GmbH Sitz Köln Charles-de-Gaulle-Platz Köln Postfach Köln Dr. Immo Querner, stellv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der Talanx AG Walter Drefahl Mitglied des Vorstandes der HDI-Gerling Firmen und Privat Versicherung AG, Hannover Prof. Dr. Juergen B. Donges Direktor des Instituts für Wirtschaftspolitik, Köln Fon +49 (221) Fax +49 (221) fonds@ampegagerling.de Web Amtsgericht Köln: HRB 3495 USt-Id-Nr. DE Prof. Dr. Alexander Kempf Direktor des Seminars für Allgemeine BWL und Finanzierungslehre, Köln Dr. Dr. Günter Scheipermeier Vorsitzender der Geschäftsführung der NOBILIA-WERKE GmbH & Co., Verl Gezeichnetes Kapital: 6 Mio. EUR (Stand: ) Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Geschäftsführung Gesellschafter AmpegaGerling Asset Management GmbH (94,9 %) Alstertor Erste Beteiligungs- und Investitionssteuerungs-GmbH & Co. KG (5,1 %) Aufsichtsrat Dr. Thomas Mann, Sprecher Mitglied der Geschäftsführung der AmpegaGerling Asset Management GmbH Jörg Burger Manfred Köberlein Ralf Pohl Harry Ploemacher, Vorsitzender Vorsitzender der Geschäftsführung der AmpegaGerling Asset Management GmbH

12 12 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Depotbank UBS Deutschland AG OpernTurm Bockenheimer Landstraße Frankfurt am Main Auslagerung Portfoliomanagement Geneon Vermögensmanagement GmbH Glockengießerwall Hamburg Weitere Auslagerungen - Anlagekontenverwaltung - Risikomessung Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Lurgiallee Frankfurt am Main Über Änderungen wird in den regelmäßig zu erstellenden Halbjahres- und Jahresberichten sowie auf der Hompepage der AmpegaGerling Investment GmbH ( informiert.

13

14 Überreicht durch: AmpegaGerling Investment GmbH Postfach Köln Fon +49 (221) Fax +49 (221) Web