Unabhängig seit 1674 zum 30. Juni 2015 Metzler Investment GmbH ungeprüft
Inhaltsverzeichnis 1... 2 OGAW-Sondervermögen... 2 Wichtige Informationen für die Anteilinhaber des OGAW-Sondervermögens... 10 Anhang... 11
2 Vermögensübersicht zum 30. Juni 2015 Anlageschwerpunkte Tageswert in EUR % Anteil am Fondsvermögen 1 ) I. Vermögensgegenstände 27.380.416,29 101,16 1. Investmentanteile 26.574.380,48 98,19 Bundesrep. Deutschland 3.171.750,00 11,72 Frankreich 5.829.928,30 21,54 Irland 6.044.977,06 22,33 Luxemburg 11.527.725,12 42,59 2. Bankguthaben 806.035,81 2,98 Euro 753.041,98 2,78 US-Dollar 52.993,83 0,20 II. Verbindlichkeiten 315.064,40 1,16 III. Fondsvermögen 27.065.351,89 100,00 1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
3 Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2015 Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % des Anteile bzw. 30.06.2015 Zugänge Abgänge in EUR Fondsver- Whg. in 1.000 im Berichtszeitraum mögens 1 ) Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile EUR 26.574.380,48 98,19 Amundi ETF MSCI Emerging Mkts Actions au Porteur o.n. FR0010959676 ANT 750.000 675.000 275.000 EUR 3,55 2.663.250,00 9,84 Amundi ETF TOPIX EUR Hed.Daily Actions au Porteur o.n. FR0011314277 ANT 4.500 2.000 2.500 EUR 209,79 944.055,00 3,49 ComStage-MSCI World TRN U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. LU0392494562 ANT 15.000 15.000 0 EUR 41,45 621.720,00 2,30 ComStage-Nasdaq-100 U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. LU0378449770 ANT 15.000 0 0 EUR 40,51 607.650,00 2,25 db x-tr. CSI300 ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0779800910 ANT 100.000 30.000 30.000 EUR 11,83 1.183.000,00 4,37 db x-tr.msci AC As.ex Jp.Index Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0322252171 ANT 15.000 0 0 EUR 33,03 495.450,00 1,83 db x-tr.msci EM Asia Idx. ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0292107991 ANT 30.000 15.000 10.000 EUR 37,36 1.120.800,00 4,14 db x-tr.msci EM Emea Idx. ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0292109005 ANT 25.000 25.000 0 EUR 25,74 643.500,00 2,38 db x-tr.msci Emer.Mkts.Idx.ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0292107645 ANT 20.000 0 0 EUR 34,43 688.600,00 2,54 db x-tr.msci EU.Sm.C.I.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0322253906 ANT 30.000 7.500 7.500 EUR 35,49 1.064.700,00 3,93 db x-tr.msci JAPAN Ind.ETF(DR) Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0274209740 ANT 20.000 0 0 EUR 45,85 917.000,00 3,39 db x-tr.msci World Index ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0274208692 ANT 40.000 0 0 EUR 41,17 1.646.800,00 6,08 db x-track.msci Eur.Ind.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0274209237 ANT 30.000 0 20.000 EUR 52,40 1.572.000,00 5,81 is.ii-asia Prop. Yield UC. ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0LGQJ9 ANT 20.000 0 0 EUR 23,10 462.000,00 1,71 is.ii-us Prop. Yield UCITS ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0LGQK7 ANT 20.000 5.000 10.000 EUR 23,09 461.800,00 1,71 ish.st.eu.600 Real Es.U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien DE000A0Q4R44 ANT 20.000 0 0 EUR 18,15 363.000,00 1,34 ish.st.europe Mid 200 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE0005933998 ANT 25.000 5.000 5.000 EUR 42,24 1.056.000,00 3,90 ishares EURO STOXX 50 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE0005933956 ANT 50.000 35.000 0 EUR 35,06 1.752.750,00 6,48 ishs-msci N. America UCITS ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0J2060 ANT 12.500 0 0 EUR 35,46 443.250,00 1,64 Lyx. UC.ETF MSCI AC Asia-P.xJP Act. au Port. C-EUR o.n. FR0010312124 ANT 20.000 20.000 10.000 EUR 45,48 909.600,00 3,36 Lyxor ETF STOXX Eur.Sel.Div.30 Actions au Porteur o.n. FR0010378604 ANT 15.000 0 0 EUR 17,00 255.000,00 0,94 Lyxor UCITS ETF Nasdaq 100 Actions au Port.D-EUR o.n. FR0007063177 ANT 67.300 0 0 EUR 15,72 1.058.023,30 3,91 Source Mkts-S.MSCI World U.ETF Registered Shares Class A o.n IE00B60SX394 ANT 25.000 0 0 EUR 40,82 1.020.500,00 3,77 Source Mkts-S.Russell2000U.ETF Registered Shares Class A o.n. IE00B60SX402 ANT 31.200 0 0 EUR 51,59 1.609.608,00 5,95 DB X-TR.MSCI EMER.MKTS.IDX.ETF INHABER-ANTEILE 1C O.N. XF0000106322 ANT 28.000 0 0 USD 38,46 966.505,12 3,57 ishsvii-core S&P 500 UCITS ETF Registered Shares o.n. IE00B5BMR087 ANT 12.000 0 0 USD 190,14 2.047.819,06 7,57 Summe Wertpapiervermögen EUR 26.574.380,48 98,19 1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
4 Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2015 Gattungsbezeichnung Stück bzw. Bestand Kurs Kurswert % des Anteile bzw. 30.06.2015 in EUR Fondsver- Whg. in 1.000 mögens 1 ) Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 806.035,81 2,98 Bankguthaben EUR 806.035,81 2,98 EUR-Guthaben bei: B. Metzler seel. Sohn & Co. KGaA EUR 753.041,98 % 100,00 753.041,98 2,78 Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen USD 59.045,72 % 100,00 52.993,83 0,20 Sonstige Verbindlichkeiten EUR 315.064,40 1,16 Abgrenzung Verwaltungsvergütung EUR 40.579,23 40.579,23 0,15 Abgrenzung performanceabh. Portfoliomanagentvergütung EUR 263.082,58 263.082,58 0,97 Abgrenzung Verwahrstellenvergütung EUR 2.254,43 2.254,43 0,01 Abgrenzung Depotgebühren EUR 9.145,29 9.145,29 0,03 Zinsverbindlichkeiten EUR 2,87 2,87 0,00 Fondsvermögen EUR 27.065.351,89 100,00 Fondsvermögen EUR 27.065.351,89 Anteilwert EUR 27,81 Anzahl Anteile STK 973.367,747 1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
5 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. Devisenkurse (in Mengennotiz) per 30.06.2015 US-Dollar (USD) 1,1142000 = 1 Euro (EUR)
6 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile Käufe bzw. Verkäufe bzw. Volumen Whg. in 1.000 Zugänge Abgänge in 1.000 Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile Amundi ETF MSCI EM Latin Amer. Actions au Porteur A o.n. FR0011020973 ANT 60.000 60.000 db x-tr.dblci-oy BALANCED ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0292106167 ANT 20.000 20.000 db x-tr.msci USA Index ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0274210672 ANT 0 20.400 db x-trackers CSI300 Banks ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. LU0781021877 ANT 0 25.000 ishares PLC-MSCI Wo.UC.ETF DIS Registered Shares o.n. IE00B0M62Q58 ANT 0 50.000 ishares PLC-S&P 500 UC.ETF DIS Registered Shares o.n. IE0031442068 ANT 0 28.200 ishs PLC-Asia Pa.Div.UCITS ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0J2086 ANT 15.000 15.000 ishsvii-msci Japan UC.ETF ACC Registered Shares o.n. IE00B53QDK08 ANT 0 1.900 Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Terminkontrakte Devisenterminkontrakte (Verkauf) Verkauf von Devisen auf Termin: USD/EUR EUR 3.481 Devisenterminkontrakte (Kauf) Kauf von Devisen auf Termin: JPY/EUR EUR 863 USD/EUR EUR 3.413
7 Anteilklassenmerkmale Gemäß 15 Abs. 1 Satz 1 der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung KARBV vom 16. Juli 2013, ist in dem für ein Sondervermögen zu erstellenden Jahresbericht gemäß 101 Abs. 1 des Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) zu erläutern, unter welchen Voraussetzungen Anteile mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen ausgegeben und welche Ausgestaltungsmerkmale den Anteilklassen im Einzelnen zugeordnet werden. Für das Sondervermögen unterscheiden sich die Anteilklassen wie folgt: Anteilklasse Ertragsverwendung Mindestanlagesumme Ausgabeaufschlag Verwaltungsvergütung erfolgsabhängige VVG Maximal Aktuell Maximal Aktuell (%) (%) (% p. a.) (% p. a.) Vertriebsweg Währung des Anteilwertes Thesaurierend keine 5,000 5,000 1,800 1,800 15% der Outperformance gegenüber dem Ertragsziel von 7 % nicht einschlägig EUR
8 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Angaben nach der Derivateverordnung Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 98,19 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 Sonstige Angaben Fondsvermögen EUR 27.065.351,89 Anteilwert EUR 27,81 Anzahl Anteile STK 973.367,747 Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die Bewertung der Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten und Rückstellungen des Sondervermögens erfolgt gemäß den Grundsätzen für die Kurs- und Preisfeststellung, die im Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung ( KARBV ) genannt sind, sowie den folgenden Grundsätzen: I. Sonstige Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten und Rückstellungen 1. Bankguthaben Bankguthaben werden grundsätzlich zu ihrem Nennwert zuzüglich zugeflossener Zinsen bewertet. 2. Wertpapiere, Investmentanteile und Geldmarktpapiere An einer Börse zugelassene / in organisiertem Markt gehandelte Vermögensgegenstände Vermögensgegenstände, die zum Handel an Börsen zugelassen sind oder in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, sowie Bezugsrechte für das Sondervermögen werden zum letzten verfügbaren, handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet, sofern nachfolgend nicht anders angegeben. Nicht an Börsen oder in organisierten Märkten gehandelte Vermögensgegenstände oder Vermögensgegenstände ohne handelbaren Kurs Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist, sofern nachfolgend nicht anders angegeben. Investmentanteile Investmentanteile werden grundsätzlich mit ihrem letzten festgestellten Rücknahmepreis angesetzt oder zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet. Stehen diese Werte nicht zur Verfügung, werden Investmentanteile zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Geldmarktinstrumente Für die Bewertung von Geldmarktinstrumenten, die nicht an der Börse oder in einem organisierten Markt gehandelt werden (z. B. nicht notierte Anleihen, Commercial Papers und Einlagenzertifikate), werden die für vergleichbare Geldmarktinstrumente vereinbarten Preise und gegebenenfalls die Kurswerte von Geldmarktinstrumenten vergleichbarer Aussteller mit entsprechender Laufzeit und Verzinsung, erforderlichenfalls mit einem Abschlag zum Ausgleich der geringeren Veräußerbarkeit, herangezogen. 3. Derivate Die zu einem Sondervermögen gehörenden Optionsrechte und die Verbindlichkeiten aus einem Dritten eingeräumten Optionsrechten, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Das gleiche gilt für Forderungen und Verbindlichkeiten aus für Rechnung des Sondervermögens erworbenen und verkauften Terminkontrakten. Die zu Lasten des Sondervermögens geleisteten Einschüsse werden unter Einbeziehung der am Börsentag festgestellten Bewertungsgewinne und Bewertungsverluste im Wert des Sondervermögens berücksichtigt. 4. Wertpapier-Darlehen Für die Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehensgeschäften ist der jeweilige Kurswert der als Darlehen übertragenen Wertpapiere maßgebend. 5. Forderungen Zinsansprüche und andere Forderungen werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Die Werthaltigkeit von Forderungen wird regelmäßig überprüft. Dem Ausfallrisiko wird in Form von Wertberichtigungen und Abschreibungen auf Forderungen Rechnung getragen. 6. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
9 7. Zusammengesetzte Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten Aus verschiedenen Bestandteilen bestehende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten sind jeweils anteilig nach den vorgenannten Regelungen zu bewerten. 8. Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung Bei Ansatz und Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten und Rückstellungen beachtet die KVG den Grundsatz der intertemporalen Anlegergerechtigkeit. Die Anwendung dieses Grundsatzes soll die Gleichbehandlung der Anleger unabhängig von deren Ein- bzw. Austrittszeitpunkt sicherstellen. Die KVG wendet die formellen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung an, soweit sich aus dem KAGB, der KARBV und der Verordnung (EU) Nr. 231/2013 nichts anderes ergibt. Insbesondere wendet sie den Grundsatz der periodengerechten Erfolgsermittlung an. Danach werden Aufwendungen und Erträge grundsätzlich über die Zuführung zu den Verbindlichkeiten bzw. Forderungen periodengerecht abgegrenzt und im Rechnungswesen des Sondervermögens im Geschäftsjahr der wirtschaftlichen Verursachung und unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Aufwands- und Ertragszahlung erfasst. Erfolgsabgrenzungen erfolgen dabei für wesentliche Aufwendungen und Erträge. Die KVG beachtet den Grundsatz der Bewertungsstetigkeit. Danach werden die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden beibehalten. Überdies wendet die KVG grundsätzlich den Grundsatz der Einzelbewertung an, wonach alle Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten und Rückstellungen unabhängig voneinander zu bewerten sind; es erfolgt keine Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden und keine Bildung von Bewertungseinheiten. Gleichartige Vermögensgegenstände der Liquiditätsanlage, wie z. B. Wertpapiere, dürfen zu einer Gruppe zusammengefasst und mit dem gewogenen Durchschnittswert angesetzt werden. II. Auf Fremdwährung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten Auf Fremdwährung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zu dem unter Zugrundelegung des 16:00 Uhr-Fixings (Londoner Zeit) von The WM Company/Reuters AG ermittelten Devisenkurs der Währung in Euro taggleich umgerechnet. III. Berechnung des Nettoinventarwerts je Anteil Der Wert des Sondervermögens und der Nettoinventarwert je Anteil werden von der Metzler Investment GmbH unter Kontrolle der Verwahrstelle bei jeder Möglichkeit zur Ausgabe und Rücknahme von Anteilen ermittelt. Der Wert des Sondervermögens wird auf Grund der jeweiligen Verkehrswerte der zu ihm gehörenden Vermögensgegenstände abzüglich der aufgenommenen Kredite und sonstigen Verbindlichkeiten ermittelt. Frankfurt am Main, den 22. Juli 2015 Metzler Investment GmbH Die Geschäftsführung
10 Wichtige Informationen für die Anteilinhaber des OGAW-Sondervermögens Für den Berichtszeitraum liegen keine wichtigen Informationen über das OGAW-Sondervermögen vor. Der Verkaufsprospekt und die wesentlichen Anlegerinformationen sowie die geltenden Anlagebedingungen sind auf der Internetseite der Kapitalverwaltungsgesellschaft unter www.metzler-fonds.com veröffentlicht.
Anhang 11 OGAW-Kapitalverwaltungsgesellschaft Metzler Investment GmbH Untermainanlage 1 60329 Frankfurt am Main Postfach 20 01 38 60605 Frankfurt am Main Telefon (+49 69) 21 04 14 14 Portfoliomanagement StarCapital AG Kronberger Straße 45 61440 Oberursel Verwahrstelle B. Metzler seel. Sohn & Co. KGaA Untermainanlage 1 60329 Frankfurt am Main Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Marie-Curie-Straße 24 28 60439 Frankfurt am Main Weitere Informationen, die wesentlichen Anlegerinformationen (KID), den Verkaufsprospekt mit den Anlagebedingungen sowie die aktuellen Jahres- und e der Fonds finden Sie auf der Homepage der OGAW-Kapitalverwaltungsgesellschaft: www.metzler-fonds.com. Die genannten Informationen und Unterlagen erhalten Sie zudem kostenlos bei Metzler Investment GmbH Postfach 20 01 38 60605 Frankfurt am Main Telefon: (+49 69) 21 04 14 14 Telefax: (+49 69) 21 04 73 92
Kapitalverwaltungsgesellschaft Metzler Investment GmbH Untermainanlage 1 60329 Frankfurt am Main Postfach 20 01 38 60605 Frankfurt am Main Kontaktadresse Metzler FundServices GmbH Untermainanlage 1 60329 Frankfurt am Main Postfach 20 0138 60605 Frankfurt am Main Telefon (+49 69) 21 04 14 14 Telefax (+49 69) 21 04 73 92 www.metzler-fonds.com