Kath. Kirchgemeinde Neuheim Traktandum 4: Budget Der Kirchenrat unterbreitet Ihnen nachfolgend das Budget für das Jahr 2012.

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1 Traktandum 4 Budget 2012 Sehr geehrte Stimmbürgerinnen und Stimmbürger Der Kirchenrat unterbreitet Ihnen nachfolgend das Budget für das Jahr Die laufende Rechnung schliesst bei einem Ertrag von CHF 1'111'000 und einem Aufwand von CHF 1'110'300 mit einem Gewinn von CHF 700. Auf den Grundgehältern wurde eine Teuerungszulage von 1% berechnet. Wegleitend wird jedoch die im Dezember 2011 vom Regierungsrat des Kantons Zug beschlossene Teuerungszulage sein. Die Budgetierung der Steuereinnahmen ist, aufgrund der vielen ungewissen Faktoren, insbesondere bei den juristischen Personen, schwierig geworden. Der Steuerausgleich ist, durch die im Reglement festgelegten Einflussfaktoren, ebenfalls starken Schwankungen unterlegen. Zudem budgetieren wir hier in Neuheim sehr früh. Trotzdem haben wir versucht die Zahlen so realistisch wie möglich darzustellen. In den letzten Jahren haben wir sehr erfolgreich viele Bauprojekte in der Kirche und Kapelle realisiert. Zudem wurde der Pfarreitreff erstellt. Im Jahr 2012 sind - ausser den Fenstern am Pfarrhof - keine grösseren baulichen Massnahmen geplant. Mit Toni Röllin haben wir nun einen ausgewiesenen Fachmann im Gebäudeunterhalt im Kirchenrat. Er wird für alle Gebäude einen Unterhaltsplan erstellen. Somit können die regelmässig anfallenden Arbeiten besser budgetiert werden. Allfällige grössere Beträge werden entsprechend in die Investitionsrechnung aufgenommen. Der Kirchenrat unterbreitet Ihnen folgende Anträge: 1. Der Steuersatz für das Jahr 2012 sei unverändert mit 10% des kantonalen Ansatzes festzulegen. 2 Das vorliegende Budget 2012 sei zu genehmigen. Neuheim, 12. April 2011 Der Kirchenrat 19

2 Hauptzahlen Budget Budget Rechnung 1. Laufende Rechnung Gesamtertrag 1'111'000 1'079'900 1'054'259 Gesamtaufwand 1'110'300 1'096'500 1'166'203 Rechnungsergebnis ' ' Investitionsrechnung Ausgaben 0 100' '570 Einnahmen 0-100'000 0 Nettoinvestitionen ' Bilanz Aktiven 1'760'100 1'722'800 1'948'934 Finanzvermögen 400' ' '526 Verwaltungsvermögen 1'360'000 1'418'000 1'504'408 Passiven 1'760'100 1'722'800 1'948'934 Fremdkapital 1'300'000 1'200'000 1'365'046 Eigenkapital 460' ' ' Steuererträge Steuern natürliche Personen 227' ' '125 Steuern juristische Personen 52'000 37'000 84'468 Total Steuern 279' ' '593 Beitrag von kt. Steuerausgleich 660' ' ' Anzahl Personaleinheiten (in Stellenprozenten) Mitarbeitende (ohne Kirchenrat) Kennziffern Steuerfuss Steuerertrag pro Katholik Selbstfinanzierungsgrad n/a n/a Selbstfinanzierungsanteil Zinsbelastungsanteil Kapitaldienstanteil Vermögen pro Katholik Selbstfinanzierung (Abschreibungen + Ertragsüberschuss) in % der Nettoinvestitionen n/a = keine Angaben da die Nettoinvestitionen CHF 0 betragen 2 Selbstfinanzierung in % des Ertrages der laufenden Rechnung 3 Nettozinsen (Passivzinsen./. Vermögenserträge) in % des Ertrages der laufenden Rechnung 4 Kapitaldienst (Nettozinsen + Abschreibungen) in % des Ertrages der laufenden Rechnung 5 Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital dividiert durch Anzahl Katholiken 20

3 Laufende Rechnung nach Arten Budget Budget Rechnung AUFWAND 1'110'300 1'096'500 1'166' Personalaufwand 562' ' ' Sachaufwand 248' ' ' Passivzinsen 23'700 21'100 22' Abschreibungen 79'000 69'000 81' Entschädigungen für Dienstleistungen 3'000 3'000 2' Betriebs- und Defizitbeiträge 119' ' ' Interne Verrechnungen 75'100 73'200 64'345 ERTRAG 1'111'000 1'079'900 1'054' Steuern 279' ' ' Vermögenserträge 50'300 51'700 51' Entgelte 26'600 26'000 24' Beträge für eigene Rechnung 660' ' ' Entnahmen aus Stiftungen 20'000 20'000 20' Interne Verrechnungen 75'100 73'200 64'345 Rechnungsergebnis ' '944 21

4 Laufende Rechnung nach Funktionen Budget Budget Rechnung Zusammenfassung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 PFARREI 705'900 63' '500 61' '567 99'180 4 VERWALTUNG 284' ' '900 99' '624 88'855 5 FINANZWESEN 119' ' ' ' ' '224 Die Details und die Begründungen zu wesentlichen Abweichungen finden Sie nachfolgend. Laufende Rechnung nach Funktionen Budget 2012 Budget 2011 Rechnung 2010 Detaillierte Darstellung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag PFARREI 705'900 63' '500 61' '567 99' Pfarramt und Seelsorge 433'500 20' '500 20' '628 20' Besoldungen 177' ' ' Besoldungen Katechese 134' ' ' Weiterbildung 3'000 3'000 2' Büromaterial, Drucksachen 3'500 3'500 8' Unterrichtsmaterial, Fachliteratur 4'000 4'000 6' Pfarrblatt 18'000 18'000 17' Anschaffungen 1'000 1'000 1' Unterhalt EDV 2'000 2'000 1' Spesenentschädigungen 6'000 5'500 5' Pfarreirat 1'500 1'500 1' Firmung, Familienpastoral 14'500 10'200 3' Pfarreianlässe 10'000 9'000 8' Telefon, Porti 4'000 4'000 3' Anteil Sozialleistungen 54'300 53'300 47' Entnahme aus Stiftungen 20'000 20'000 20' Kultusaufwand 120' ' ' Besoldungen 68'700 66'400 65' Kirchenbedürfnisse 14'000 14'000 14' Musikalien 1'000 1' Beitrag an Ministranten 4'000 4'000 4' Auslagen für Kirchenmusik 10'000 8'000 11' Reinigungsauslagen Kirchenwäsche 1'000 1'000 1' Beitrag an Kirchenchor/ -verband 4'100 4'100 4' Beitrag an Lindensingers 4'000 4'000 4' Beitrag an Blaskapelle 2'000 2'000 2' Anteil Sozialleistungen 11'300 11'000 9'468 22

5 Laufende Rechnung nach Funktionen Budget Budget Rechnung Detaillierte Darstellung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 320 Pfarrkirche und Kapelle 64' ' '967 38' Besoldungen 13'000 11'600 9' Anschaffungen 5'000 36'000 21' Heizung, Strom, Wasser, Reinigung 10'000 10'000 10' Unterhalt 10'000 38' ' Restauration Kulturgut 10'000 10'000 62' Sachversicherung 14'000 15'000 14' Anteil Sozialleistungen 2'600 2'400 2' Beiträge öffentliche Hand ' Pfarrhof 51' ' ' Besoldungen 6'200 5'600 5' Anschaffungen 1'000 1' Heizung, Strom, Wasser, Reinigung 6'000 6'000 5' Unterhalt 35'000 10'000 25' Sachversicherung 1'900 1'900 1' Anteil Sozialleistungen 1'300 1'100 1' Pfarreisaal 11'500 3'000 7'100 2'600 8'138 2' Besoldungen 2'300 2'000 2' Anschaffungen Heizung, Strom, Wasser, Reinigung 2'200 2'200 2' Unterhalt 5'000 1'000 1' Sachversicherung 1'000 1'000 1' Anteil Sozialleistungen Mietertrag Garagen 3'000 2'600 2' Pfarrhelferhaus 1'600 40'800 1'600 38'400 8'503 38' Unterhalt 0 0 6' Sachversicherung 1'600 1'600 1' Mietertrag 40'800 38'400 38' Pfarreitreff / Archiv 22' ' ' Besoldungen 3'500 3'100 2' Anschaffungen 5'000 12' Heizung, Strom, Wasser, Reinigung 2'000 2'000 4' Unterhalt 5' Restauration Kulturgut 5' Sachversicherung 1'500 1' Anteil Sozialleistungen Wald ' Kosten Waldbewirtschaftung 500 1' Erlös aus Holzverkäufen

6 Laufende Rechnung nach Funktionen Budget Budget Rechnung Detaillierte Darstellung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VERWALTUNG 284' ' '900 99' '624 88' Kirchgemeinde und Behörden 56' ' ' Besoldungen 18'800 18'800 17' Sitzungsgelder 10'000 10'500 8' Druckkosten 4'000 5'000 3' Spesenentschädigungen 1'500 1'500 1' Freier Kredit 20'000 20'000 10' Anteil Sozialleistungen 2'400 2'400 1' Verwaltungskosten 33' ' ' Besoldungen 23'200 22'900 21' Büromaterial, Drucksachen Anschaffungen Unterhalt Büromaschinen / -mobiliar Porti Bankspesen 1'300 1'300 1' Website 2'500 2' Steuerinkasso 3'000 3'000 2' Anteil Sozialleistungen 2'000 2'000 1' Beiträge 91' ' ' VKKZ 76'000 74'000 71' JUBLA 2'500 2'500 2' Stiftung St. Michael Diverse Institutionen 1'400 1'400 1' Beiträge für wohltätige Zwecke 12'000 12'000 12' Gesetzliche Abgaben 101' '700 99'200 99'200 88'855 88' Arbeitgeberbeitrag AHV, IV, EO 21'000 20'500 19' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'200 4'100 3' Arbeitgeberbeitrag FAK 6'600 6'500 5' AHV-Verwaltungskostenbeitrag Pensionskasse 59'700 58'200 55' Unfall-/Taggeldversicherung 9'600 9'300 5' Personalbeitrag Pensionskasse 23'100 22'600 21' Personalbeitrag Unfallversicherung 3'500 3'400 2' Umlage Sozialleistungen 75'100 73'200 64' Andere Versicherungen Haftpflichtversicherung

7 Laufende Rechnung nach Funktionen Budget Budget Rechnung Detaillierte Darstellung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag FINANZWESEN 119' ' ' ' ' ' Steuern 6' '000 6' '000 7' ' Steuerskonto 4'000 4'000 5' Verluste und Erlasse 2'000 2'000 2' Einkommenssteuer 185' ' ' Vermögenssteuer 25'000 25'000 28' Zusätzliche Steuern der Vorjahre 10'000 10'000-16' Steuern, Kapitalabfindungen usw. 7'000 7'000-1' Ertragssteuer 47'000 33'000 73' Kapitalsteuer 4'000 3'000 4' Zusätzliche Steuern der Vorjahre 1'000 1'000 5' Steuerausgleich 17' '000 14' '000 17' ' Beitrag an kt. Steuerausgleich 17'000 14'000 17' Beitrag von kt. Steuerausgleich 660' ' ' Aktivzinsen 0 6' ' ' Ertrag Bankzinsen Ertrag Schuldbriefe Ertrag Finanzanlagen 6'000 10'000 9' Passivzinsen 19' ' ' Hypothekarzinsen 11'700 9'100 9' Interne Verzinsung Fonds 8'000 8'000 8' Abschreibungen 77' ' ' Ordentliche Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 77'000 67'000 79'178 25

8 Laufende Rechnung nach Funktionen Begründung von wesentlichen Abweichungen Budget 2012 zu Budget Pfarramt und Seelsorge 3172 Firmung, Familienpastoral: Die Kosten für die Firmung und die Anlässe im Rahmen des Familienpastorals werden hier verbucht. 320 Pfarrkirche und Kapelle div. Anschaffungen / Unterhalt / Restauration Kulturgut: Im Jahr 2012 sind keine grösseren Positionen geplant. 330 Pfarrhof 3140 Unterhalt: Zusätzlich CHF 30'000 für die Unterhaltsarbeiten an Fenstern und Jalousien. 360 Pfarreitreff / Archiv 3155 Restauration Kulturgut: Ab dem Jahr 2012 sollen wertvolle alte Bücher restauriert werden. 420 Beiträge 3620 VKKZ: Die Beiträge an die VKKZ dürften erneut zunehmen Stiftung St. Michael: Gemäss dem Verteilschlüssel ist Neuheim bereits ab dem Jahr 2011 nicht mehr beitragspflichtig. 500 Steuern 4010 Bei den Ertragssteuern von juristischen Personen wird damit gerechnet, dass sich diese nicht mehr ganz auf das frühere Niveau senken. 530 Aktivzinsen 4220 Ertrag Finanzanlagen: Bedingt durch die Abnahme der Finanzanlagen ist auch mit weniger Ertrag zu rechnen. 560 Abschreibungen 3310 Erhöhter Abschreibungsbedarf aufgrund von Neuinvestitionen im Jahr

9 Investitionsrechnung Budget Budget Rechnung Investitionsrechnung 1. Neubau Pfarreitreff Ausgaben '139 Einnahmen Auflösung Baureserve Nettoinvestitionen ' Anpassungen Pfarreisaal Ausgaben '912 Einnahmen Auflösung Baureserve Nettoinvestitionen ' Neugestaltung Chorraum Ausgaben '519 Einnahmen Auflösung Baureserve Nettoinvestitionen '519 4 Sanierung Dach Pfarrhof Ausgaben 0 100'000 0 Einnahmen Auflösung Baureserve 0-100'000 0 Nettoinvestitionen Total Investitionsrechnung Ausgaben 0 100' '570 Einnahmen Auflösung Baureserve 0-100'000 0 Nettoinvestitionen '570 27

10 Kath. Kirchgemeinde Neuheim Traktandum 5: Finanzplan 2012 bis 2016 Traktandum 5 Finanzplan Sehr geehrte Stimmbürgerinnen und Stimmbürger Das Finanzhaushaltsgesetz des Kantons Zug schreibt vor, dass Ihnen der Kirchenrat den Finanzplan mit einem Planungshorizont von mindestens vier Jahren unterbreitet. Die Ausarbeitung verlangt vom Rat, sich mit der allgemeinen Entwicklung der Kirchgemeinde zu befassen. Dabei sind vor allem die finanziellen Auswirkungen näher zu prüfen. Im Ausgabenbereich basiert der Finanzplan auf einer erwarteten Teuerung von jährlich 1%. Die voraussichtlichen Steuererträge können Sie einer separaten Tabelle entnehmen. Die Finanzlage mit einem freien Eigenkapital von voraussichtlich CHF 461'000 am Ende des Jahres 2016 kann als gut betrachtet werden. Der Kirchenrat ersucht Sie, vom vorliegenden Finanzplan 2012 bis 2016 Kenntnis zu nehmen. Neuheim, 12. April 2011 Der Kirchenrat Laufende Rechnung Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan nach Arten (in 1000 Franken) Aufwand 1'166 1'097 1'110 1'091 1'092 1'096 1' Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen, Steuerskonti Abschreibungen, Verluste Entschädigungen Gemeinwesen Beiträge Interne Verrechnungen Ertrag 1'054 1'080 1'111 1'093 1'102 1'110 1' Steuern Vermögenserträge Entgelte Beiträge für eigene Rechnung Entnahmen aus Stiftungen Interne Verrechnungen Aufwand-/Ertragsüberschuss

11 Kath. Kirchgemeinde Neuheim Traktandum 5: Finanzplan 2012 bis 2016 Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Auflösung Baureserven Finanzierungsnachweis Total Nettoinvestitionen Abschreibungen Aufwand-/Ertragsüberschuss Finanzierungsüberschuss Finanzierungsfehlbetrag -951 Kontostände 31. Dezember Finanzvermögen Verwaltungsvermögen 1'504 1'437 1'360 1'355 1'290 1'230 1'175 Verschuldung -1'365-1'200-1'300-1'300-1'200-1'100-1'000 Eigenkapital Wertschwankungsreserve Reserven für Bauvorhaben Freies Eigenkapital (inkl. Ergebnis laufendes Jahr) Personalbestand (Stellenprozente) Mitarbeitende (ohne Kirchenrat) natürliche Personen jur. Personen Steuer- Einkomm. Personal- Gewinn Steuererträge (in 1000 Franken) fuss Vermög. Vorjahre Sonders. Kapital Vorjahre Total Rechnung Budget Budget Prognose Prognose Prognose Prognose