Zweckverband Musikschule Niedergrafschaft. Haushaltsplan

Zweckverband Musikschule Niedergrafschaft Haushaltsplan 2017

INHALTSÜBERSICHT Seite Haushaltssatzung 1-2 Vorbericht 3-10 Vorbericht zum Haushalt 2017 Gesamtergebnisplan, Gesamtfinanzplan, Investitionen 11-14 Querschnitt Ergebnishaushalt 15 Querschnitt Finanzhaushalt 16-17 Teilergebnishaushalt, Teilfinanzhaushalt, Investitionen der 18-31 Produkte und Produktbeschreibungen Ergebnishaushalt nach Produkten 32 Stellenplan 33-37 Anlagen 38-40 1. Ensemblestunden/Altersstruktur Vorjahr 2. Haushaltsvermerke

1 Haushaltssatzung des Zweckverbandes in Uelsen für das Haushaltsjahr 2017 Aufgrund des 112 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) und des 6 Abs. 1, Ziffer 5 der Verbandsordnung des Zweckverbandes Musikschule Niedergrafschaft in Uelsen vom 22. März 2006 hat die Verbandsversammlung in der Sitzung am 23. März 2017 folgende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2017 beschlossen: 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2017 wird 1. im Ergebnishaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 1.1 der ordentlichen Erträge auf 998.300 EUR 1.2 der ordentlichen Aufwendungen auf 998.300 EUR 1.3 der außerordentlichen Erträge auf 0 EUR 1.4 der außerordentlichen Aufwendungen auf 0 EUR 2. im Finanzhaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 2.1 der Einzahlungen auf 996.900 EUR 2.2 der Auszahlungen auf 997.000 EUR festgesetzt; von den Einzahlungen und Auszahlungen entfallen: auf Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit auf Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit auf Einzahlungen für Investitionen auf Auszahlungen für Investitionen auf Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit auf Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit 996.900 EUR 984.300 EUR 0 EUR 12.700 EUR 0 EUR 0 EUR

2 2 Die Verbandsumlage beträgt 539.000 EUR. Sie wird gemäß 16 Abs. 2 der Zweckverbandsordnung für die Mitgliedsgemeinden wie folgt festgesetzt: 1. Samtgemeinde Emlichheim 176.003,38 EUR 2. Samtgemeinde Neuenhaus 200.139,99 EUR 3. Samtgemeinde Uelsen 162.856,63 EUR 3 Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen werden nicht veranschlagt. 4 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt. Liquiditätskredite werden nicht beansprucht. 5 49843 Uelsen, 23. März 2017 Verbandsvorsitzender Geschäftsführer

3 Vorbericht

4 Vorbericht zum Haushalt 2017 des Zweckverband 1. Allgemeines Der Zweckverband wendet seit dem 01.01.2012 das Neue Kommunale Rechnungswesen (NKR) an, bei dem nach den Grundsätzen der doppelten Buchführung (Doppik) gebucht wird. Die finanzielle Lage des Zweckverbandes stellt sich mittlerweile als relativ stabil dar. Nach den sich ergebenden Defiziten in den ersten beiden Jahren konnten die Fehlbeträge inzwischen wieder abgebaut und eine Überschussrücklage erwirtschaftet werden, welche inklusive der Planansätze 2016 bei rd. 60.000,- EUR liegt. Für das Haushaltsjahr 2017 wird mit einem Jahresergebnis von 0,- EUR geplant. Die Anpassung der Musikschulgebühren zum neuen Schuljahr 2016/17 wurde entsprechend berücksichtigt. Die Verbandsumlage konnte um 5.000,- EUR gesenkt werden und liegt nunmehr bei 539.000,- EUR. Die mittelfristige Finanzplanung sieht nach derzeitigem Stand ebenfalls ausgeglichene Ergebnisse vor. Im Bereich der Investitionstätigkeiten wurden 12.700,- EUR an Auszahlungen berücksichtigt. Die Finanzierung erfolgt vollständig durch die noch vorhandenen liquiden Mittel. Der Zweckverband Musikschule ist somit weiterhin schuldenfrei. 2. Entwicklung der Vorjahre und Stand der Haushaltswirtschaft Die Jahresabschlüsse, welche noch nicht vom Rechnungsprüfungsamt geprüft wurden und somit noch mit Vorbehalt behaftet sind, stellen sich in der Ergebnisrechnung wie folgt dar: Ergebnisrechnung 2012 2013 2014 2015 Ordentliches Ergebnis -12.665,32-34.692,35 51.774,63 50.337,21 Außerordentliches Ergebnis 241,23 234,05 93,77 90,50 Jahresergebnis -12.424,09-34.458,30 51.868,40 50.427,71 Die Summe der Jahresergebnisse in der Ergebnisrechnung der Jahre 2012-2015 beträgt insgesamt +55.413,72 EUR, was gleichzeitig die Überschussrücklage darstellt. Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2016 sieht einen Überschuss in Höhe von +4.600,00 EUR vor. Folglich liegt der Überschuss der Vorjahre bei insgesamt +60.013,72 EUR. Genaue Prognosen für das endgültige Jahresergebnis sind zum jetzigen Zeitpunkt noch etwas verfrüht. Es stehen noch einige Buchungen und Abrechnungen aus, die das Ergebnis noch entsprechend verändern werden. Die Finanzrechnung, welche einen Überblick über die Entwicklung der Liquiden Mittel liefert, hat sich seit 2012 wie folgt entwickelt:

5 2012 2013 2014 2015 Anfangsbestand 69.329,19 82.491,90 104.630,85 171.869,46 (Vorläufiges) Ergebnis 12.386,95 24.395,51 65.556,31 21.381,23 Haushaltsunwirksame Vorgänge 775,76-2.256,56 1.682,30 618,22 Endbestand 82.491,90 104.630,85 171.869,46 193.868,91 Der Endbestand der Liquiden Mittel beträgt zum 31.12.2015 rd. 193.900,- EUR. Es wird allerdings darauf hingewiesen, dass ein Teil hiervon für den Ausgleich bereits zum Stichtag vorhandener Verbindlichkeiten im Folgejahr benötigt wird. Für das Haushaltsjahr 2016 wurde ein Finanzmittelfehlbetrag von -5.200,- EUR eingeplant. 3. Haushaltsplan 2017 Der Haushaltsplan 2017 ist ausgeglichen. Es ergibt sich ein Jahresergebnis von 0,00 EUR. In der mittelfristigen Finanzplanung wird nach heutigem Stand ebenfalls mit ausgeglichenen Ergebnishaushalten gerechnet. 3.1 Ergebnishaushalt Der Ergebnishaushalt 2017 umfasst ein Volumen von: Ordentlichen Erträgen 998.300 Ordentlichen Aufwendungen 998.300 Unterschied 0,00 Das voraussichtliche Jahresergebnis im Ergebnishaushalt beläuft sich auf 0,00 EUR. 3.1.1 Ordentliche Erträge Bei den ordentlichen Erträgen nehmen die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen die größte Position ein. Hierin enthalten ist insbesondere die von den drei Samtgemeinden Emlichheim, Neuenhaus und Uelsen zu zahlende Verbandsumlage. Die Verbandsumlage konnte im Vergleich zum Vorjahr um 5.000,- EUR gesenkt werden und beläuft sich auf

6 nunmehr 539.000,- EUR. Nach 14 Abs. 2 der Verbandsordnung des Zweckverbandes ist die Umlage je zur Hälfte nach der Einwohnerzahl und der tatsächlichen Unterrichtsminuten der Verbandsmitglieder aufzubringen. Die Einwohnerzahlen und Unterrichtsminuten ergeben sich wie folgt: Emlichheim Neuenhaus Uelsen Gesamt Einwohnerzahl (31.12.2015) 14.525 13.937 11.259 39.721 %-Anteil 36,6% 35,1% 28,3% 100,0% Emlichheim Neuenhaus Uelsen Summe Sonstiges Gesamt-min. Tatsächliche Unterrichtsminuten (Durchschn. 2016) 4.340 5.916 4.845 15.101 3.077 18.178 %-Anteil 28,7% 39,2% 32,1% 100,0% - - Durch die o.g. Zahlen ergibt sich folgender Anteil an der Verbandsumlage je Mitglied: Emlichheim Neuenhaus Uelsen Gesamt Einwohner 98.549,57 94.560,09 76.390,34 269.500,00 tats. Unterrichtsmin. 77.453,81 105.579,90 86.466,29 269.500,00 Summe 176.003,38 200.139,99 162.856,63 539.000,00 Die Entwicklung der Verbandsumlage kann der nachfolgenden Übersicht entnommen werden: Samtgemeinde 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Emlichheim 177.266,94 189.683,46 190.570,59 179.567,00 178.758,20 176.003,38 Neuenhaus 179.379,66 179.395,82 186.013,81 201.097,44 200.677,65 200.139,99 Uelsen 148.353,40 154.020,72 161.215,60 163.335,56 164.564,15 162.856,63 Summe 505.000,00 523.100,00 537.800,00 544.000,00 544.000,00 539.000,00 Außerdem nehmen die öffentlich-rechtlichen Entgelte eine große Position der ordentlichen Erträge ein. Hierbei handelt es sich um die Unterrichtsgebühren, welche mit Wirkung zum 01.08.16 erhöht wurden und sich in den letzten Jahren seit Umstellung auf das NKR wie folgt entwickelt haben: Jahr Aufkommen aus Unterrichtsgebühren 2012 380.887,10 2013 375.714,57 2014 376.194,67 2015 361.400,61 2016 (vorläufig) 364.639,89 2017 (Plan) 375.500,00 Bei den privatrechtlichen Entgelten ergeben sich neben Eintrittsgelder für Veranstaltungen (Erläuterung s.u.) insbesondere auch die Instrumentenmieten für ausgeliehene Instrumente. Die Entwicklung kann der nachfolgenden Übersicht entnommen werden.

7 Jahr Instrumentenmiete 2012 9.953,00 2013 10.283,10 2014 10.346,00 2015 10.993,80 2016 (vorläufig) 9.090,40 2017 (Plan) 10.700,00 3.1.2 Ordentliche Aufwendungen Die ordentlichen Aufwendungen sind mit 81% insbesondere von den Personalaufwendungen geprägt. Die Personalkosten der Angestellten sowie der Honorarkräfte haben sich dabei wie folgt entwickelt: Jahr Personalkosten TVöD/NG Honorar Summe 2012 701.236,80 148.497,36 849.734,16 2013 723.619,38 132.219,69 855.839,07 2014 672.245,64 135.611,56 807.857,20 2015 656.477,18 122.282,07 778.759,25 2016 (vorläufig) 683.112,44 108.907,43 792.019,87 2017 (Plan) 688.700,00 120.500,00 809.200,00 Für das Haushaltsjahr 2012 haben sich aufgrund einer größeren Veranstaltung entsprechend hohe Honorarkosten und somit in der Summe hohe Personalaufwendungen ergeben. Die in 2013 gestiegenen Personalkosten resultieren insbesondere aus einer notwendigen Rückstellung in Höhe von 43.475,56 EUR im Rahmen einer Altersteilzeitvereinbarung. Für die Aufstockungsleistungen war zum Zeitpunkt der Vertragsunterzeichnung eine Rückstellung zu bilden, welche in den Folgejahren mit jährlich rd. 8.500,- EUR wieder aufgelöst wird und den Ergebnishaushalt bis 2018 entsprechend entlastet. In 2015 ist der

8 Rückgang hauptsächlich auf die Reduzierung der Rückstellungen für Überstunden und Leistungsprämien zurückzuführen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 80.000,- EUR. Im Vergleich zum Vorjahr entspricht dies einer Steigerung von 9.400,- EUR. Zum einen sind die Aus- und Fortbildungskosten um 2.700,- EUR gestiegen ( 2017 = 6.000,- EUR). Die allgemeinen Werbungskosten (Entwicklung und Druck Infobroschüren, Überarbeitung Internetauftritt etc.) wurden im Haushaltsjahr auf 6.000,- EUR festgesetzt (Vorjahr: 1.000,- EUR). Außerdem wurde für den Aufbau einer Bibliothek der für die Anschaffung von Notenmaterial auf 10.600,- EUR erhöht (Vorjahr: 4.000,- EUR). Demgegenüber stehen Einsparungen bei den Repräsentationskosten von rd. 3.000,- EUR. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind mit 94.800,- EUR im Vergleich zum des Vorjahres nahezu unverändert. Hier werden neben allgemeinen Geschäftsaufwendungen insbesondere die Reisekosten für die Angestellten und Honorarkräfte nachgewiesen (45.400,- EUR). Außerdem wird hier die jährliche Pauschale an die Samtgemeinde Uelsen für die Kosten der Geschäftsführung in Höhe von 25.000,- EUR veranschlagt. 3.2 Veranstaltungen Neben dem Musikschulunterricht zeichnet den Zweckverband insbesondere die regelmäßig an verschiedenen Standorten stattfindenden Konzerte und sonstige Veranstaltungen aus. Dadurch wird das Kulturprogramm in der Niedergrafschaft wesentlich mitgestaltet. Die im Produkt Veranstaltungen berücksichtigten wesentlichen Einnahmen und Ausgaben des Haushaltsjahres 2017 können der nachfolgenden Übersicht entnommen werden. Die größte Veranstaltung bildet dabei das in Emlichheim stattfindende Symphonic Musical. Einnahmen Bezeichnung Ort Eintritt Zuschuss Ausgaben Differenz Winterkonzert Wilsum 1.000,00 0,00 700,00 300,00 Kunterbunt Veldhausen 0,00 0,00 100,00-100,00 Singspektakel Uelsen 0,00 0,00 100,00-100,00 Talentspirale Neuenhaus 0,00 0,00 100,00-100,00 Instrumentenkarussell Emlichheim 0,00 0,00 100,00-100,00 Sommerfest/Tag der offenen Tür Uelsen 100,00 0,00 2.000,00-1.900,00 Finale Uelsen 0,00 0,00 500,00-500,00 Festkonzert 30 Jahre Förderkreis Emlichheim 0,00 0,00 1.000,00-1.000,00 Symphonic Musical Emlichheim 22.100,00 17.000,00 44.200,00-5.100,00 Allg. Personalkosten und Geschäftsaufw. - - 4.400,00-4.400,00 Summe 23.200,00 17.000,00 53.200,00-13.000,00

9 3.3 Finanzhaushalt Der Finanzhaushalt 2017 umfasst ein Volumen von davon: Einzahlungen 996.900 Auszahlungen 997.000 Unterschied -100 Einzahlungen aus lfd. Verw.-tätigkeit 996.900 Auszahlungen aus lfd. Verw.-tätigkeit 984.300 Einzahlungen aus Inv.-tätigkeit 0 Auszahlungen aus Inv.-tätigkeit 12.700 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 Im Bereich der Finanzrechnung stellen die Ein- und Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit lediglich die zahlungswirksamen Vorgänge aus dem Ergebnishaushalt dar. Insofern wird auf nähere Erläuterungen verzichtet. Die geplanten Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten ergeben sich aus folgenden Maßnahmen: Bezeichnung Kostenträger Einnahmen Ausgaben Summe Erwerb von Instrumenten 26302 Unterricht 0,00 10.000,00-10.000,00 Verwaltungsserver (Hh-rest Vorjahr = 3.500,- ) 26301 Verwaltung 0,00 2.700,00-2.700,00 Summe 0,00 12.700,00-12.700,00 Neben dem jährlichen, pauschalen für den Erwerb von Instrumenten mussten Mittel für die Anschaffung eines Verwaltungsserver berücksichtigt werden (2.700,- EUR). Für den Server besteht noch ein Haushaltsrest aus dem Vorjahr von 3.500,- EUR. Die Gesamtkosten hierfür betragen somit 6.200,- EUR. Im Bereich der Finanzierungstätigkeiten wurden keine Mittel veranschlagt. Die Investitionen können durch Eigenmittel finanziert werden, sodass keine Kreditaufnahmen notwendig sind. 3.4 Entwicklung der Schulden Nachfolgend ist die Entwicklung der Schulden in den letzten abgeschlossenen Haushaltsjahren sowie die voraussichtliche Entwicklung im Vorjahr und im Haushaltsjahr einschließlich der Kreditaufnahmen dargestellt:

10 Schuldenstand am: Schulden EURO 31.12.2012 0,00 31.12.2013 0,00 31.12.2014 0,00 31.12.2015 0,00 Neuverschuldung 2016 0,00 Neuverschuldung 2017 0,00 Voraussichtl. Stand am 31.12.2017 0,00 Der Zweckverband ist weiterhin schuldenfrei. 4. Abschließende Betrachtung Die Finanzsituation des Zweckverband hat sich zuletzt positiv entwickelt und stellt sich als recht stabil dar. Das sich in den Jahren 2012-2013 ergebende Defizit konnte inzwischen abgebaut und eine Überschussrücklage erwirtschaftet werden. Für 2017 wird mit einem Jahresergebnis von 0,00 EUR kalkuliert. Die Verbandsumlage konnte im Vergleich zu den Vorjahren um 5.000,- EUR gesenkt werden. Für die Zukunft wird nach heutigem Stand ebenfalls mit ausgeglichenen Haushalten gerechnet. Im Bereich der Investitionstätigkeiten wurden Mittel von 12.700 Euro für den Erwerb von Instrumenten sowie eines Verwaltungsserver berücksichtigt. Die Investitionen können dabei komplett durch Eigenmittel finanziert werden. Abschließend ist positiv hervorzuheben, dass der Zweckverband Musikschule Niedergrafschaft weiterhin schuldenfrei ist.

11 Haushaltsplan

12 Haushaltsplan 2017 Gesamtergebnishaushalt Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 585.735,50 586.000,00 586.000,00 579.000,00 594.000,00 604.000,00 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 2.022,10 1.400,00 1.400,00 1.200,00 1.200,00 600,00 4. sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 361.400,61 364.500,00 375.500,00 375.500,00 384.500,00 393.500,00 6. privatrechtliche Entgelte 18.787,35 50.200,00 35.300,00 22.100,00 22.400,00 22.400,00 7. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 597,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11. sonstige ordentliche Erträge 164,64 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 12. = Summe ordentliche Erträge 968.707,38 1.002.200,00 998.300,00 977.900,00 1.002.200,00 1.020.600,00 13. Aufwendungen für aktives Personal 778.759,25 817.400,00 809.200,00 829.500,00 853.500,00 872.200,00 14. Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen 30.300,30 70.600,00 80.000,00 42.600,00 42.600,00 42.600,00 16. Abschreibungen 12.970,21 13.600,00 14.000,00 13.500,00 13.800,00 13.500,00 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Transferaufwendungen 270,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 96.070,41 95.700,00 94.800,00 92.000,00 92.000,00 92.000,00 20. Überschuss gem 15 Abs. 5 GemHKVO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21. = Summe ordentliche Aufwendungen 918.370,17 997.600,00 998.300,00 977.900,00 1.002.200,00 1.020.600,00 22. ordentliches Ergebnis (Summe 12 abzügl. 21 ohne 20) 50.337,21 4.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. außerordentliche Erträge 275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. außerordentliche Aufwendungen 184,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Überschuss gem. 15 Abs. 6 GemHKVO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26. = Summe aus Zeile 24 und 25 184,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. außerordentliches Ergebnis (Summe 23 abzügl. 24) 90,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Jahresergebnis 50.427,71 4.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Summe der Jahresfehlbeträge aus Vorjahren gem. 2 Abs. 6 GemHKVO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Haushaltsplan 2017 Gesamtfinanzhaushalt Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 585.768,83 586.000,00 586.000,00 579.000,00 594.000,00 604.000,00 3. sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. öffentlich-rechtliche Entgelte 349.254,55 364.500,00 375.500,00 375.500,00 384.500,00 393.500,00 5. privatrechtliche Entgelte 14.782,74 50.200,00 35.300,00 22.100,00 22.400,00 22.400,00 6. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 96,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Einzahl. a. d. Veräußerung geringw. Vermögensg. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 175,84 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 10. = Summe Einz. aus lfd. Verwaltungstätigk. 950.088,80 1.000.800,00 996.900,00 976.700,00 1.001.000,00 1.020.000,00 11. Auszahlungen für aktives Personal 808.488,81 817.400,00 809.200,00 829.500,00 853.500,00 872.200,00 12. Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Auszahl. f. Sach- und Dienstleist. u.ger.verm. 28.994,35 70.600,00 80.000,00 42.600,00 42.600,00 42.600,00 14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen 184,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Transferauszahlungen 270,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 16. sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 87.232,11 95.700,00 94.800,00 92.000,00 92.000,00 92.000,00 17. = Summe Aus. aus lfd. Verwaltungstätigk. 925.169,77 984.000,00 984.300,00 964.400,00 988.400,00 1.007.100,00 18. Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 24.919,03 16.800,00 12.600,00 12.300,00 12.600,00 12.900,00 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20. Beiträge u. ä. Entgelte f.investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21. Veräußerung von Sachvermögen 275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22. Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. = Summe der Einz. aus Investitionstätigkeit 3.275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26. Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 6.812,80 22.000,00 12.700,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31. = Summe der Ausz. für Investitionstätigkeit 6.812,80 22.000,00 12.700,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 32. Saldo aus Investitionstätigkeit -3.537,80-22.000,00-12.700,00-10.000,00-10.000,00-10.000,00 33. Finanzmittel-Überschuss/ -Fehlbetrag 21.381,23-5.200,00-100,00 2.300,00 2.600,00 2.900,00 34. Aufnahme von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35. Tilgung von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37. Summe der Salden aus Zeile 33 und 36 21.381,23-5.200,00-100,00 2.300,00 2.600,00 2.900,00

14 Haushaltsplan 2017 Investitionen Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2012-00001 Erwerb von Instrumenten -8.000,00-10.000,00-10.000,00-10.000,00-10.000,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 8.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 2016-00002 neue Telefonanlage -2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2016-00003 Verwaltungsserver -3.500,00-2.700,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 3.500,00 2.700,00 0,00 0,00 0,00 2016-00004 Softwarelizenz IMIKEL (Serverversion) -1.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 1.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26301-08-1 Sammelposten Verwaltung -2.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 2.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26302-08-1 Sammelposten Unterricht -4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2017 2018 2019 2020

15 Haushaltsplan 2017 Querschnitt Ergebnishaushalt Produkt Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Ordentliches Ergebnis Außerordentlich e Erträge Außerordentlich e Aufwendungen Außerordentlich es Ergebnis 26301 Verwaltung 569.000,00 189.600,00 379.400,00 0,00 0,00 0,00 26302 Unterricht 387.100,00 747.600,00-360.500,00 0,00 0,00 0,00 26303 Veranstaltungen 40.200,00 53.400,00-13.200,00 0,00 0,00 0,00 26304 Projekte 2.000,00 7.700,00-5.700,00 0,00 0,00 0,00

16 Haushaltsplan 2017 Querschnitt Finanzhaushalt Teil 1 Produkt Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit 26301 Verwaltung 569.000,00 187.400,00 381.600,00 0,00 2.700,00-2.700,00 26302 Unterricht 385.700,00 736.000,00-350.300,00 0,00 10.000,00-10.000,00 26303 Veranstaltungen 40.200,00 53.200,00-13.000,00 0,00 0,00 0,00 26304 Projekte 2.000,00 7.700,00-5.700,00 0,00 0,00 0,00

17 Haushaltsplan 2017 Querschnitt Finanzhaushalt Teil 2 Produkt Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Saldo aus Finanzierungstätigkeit Veränderungen Bestand an Finanzmitteln 26301 Verwaltung 0,00 0,00 0,00 378.900,00 26302 Unterricht 0,00 0,00 0,00-360.300,00 26303 Veranstaltungen 0,00 0,00 0,00-13.000,00 26304 Projekte 0,00 0,00 0,00-5.700,00

Produktbeschreibung für das Produkt 26301 Verwaltung 18 Haushaltsplan 2017 Teilhaushalt Produktgruppe Produkt 10008 26301 26301 Verwaltung Verwaltung Produktinformation Verantwortliche Organisationseinheit Zweckverband Verantwortliche Person(en) Dominik Grimm Kurzbeschreibung Regelung eines wirtschaftlichen Verwaltungsablaufes, der Organisation der Unterrichte einschl. Aufstellung der Stundenpläne und Abrechnung der Gebühren einschl. Verwaltung der Instrumentenausleihe Allgemeine Ziele Versorgung der Bevölkerung der Niedergrafschaft mit Musikunterricht im Rahmen der üblichen und allgemeinen Musikunterrichte Erläuterungen Zum Aufgabenfeld der Musikschulverwaltung gehören u.a. die Zuteilung und Versorgung der Unterrichte möglichst aufgrund der Wünsche der Eltern und Schüler, die Bestimmung des Unterrichtsortes, die Festlegung der Lehrkraft, des wöchentlichen Unterrichtsumfanges, die Abrechnung der Unterrichtsgebühren und Instrumentenmiete, der Kontrolle und Überwachung der Stundenpläne, die Abwicklung und Organisation von Unterrichtsausfällen, die Werbung, Planung und Durchführung von Unterrichten, Veranstaltungen und besonderen Projekten Zielgruppe Verwaltungspersonal, Schulleiter, stellv. Schulleiter, Fachbereichsleiter, Personalratsvorsitzende/r, Verbandsmitglieder und Schüler/innen Auftragsgrundlage NKomVG, Verbandsordnung

Haushaltsplan 2017 Teilergebnishaushalt Produkt 26301 Verwaltung 19 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 575.788,00 574.000,00 569.000,00 574.000,00 589.000,00 599.000,00 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 597,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11. sonstige ordentliche Erträge 54,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12. = Summe ordentliche Erträge 576.439,82 574.100,00 569.000,00 574.000,00 589.000,00 599.000,00 13. Aufwendungen für aktives Personal 131.829,15 123.300,00 127.600,00 132.900,00 133.600,00 136.100,00 14. Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen 3.574,72 8.700,00 13.900,00 7.800,00 7.800,00 7.800,00 16. Abschreibungen 848,37 1.900,00 2.200,00 2.300,00 2.300,00 2.200,00 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 46.449,58 43.600,00 45.900,00 43.100,00 43.100,00 43.100,00 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 182.701,82 177.500,00 189.600,00 186.100,00 186.800,00 189.200,00 21. ordentliches Ergebnis 393.738,00 396.600,00 379.400,00 387.900,00 402.200,00 409.800,00 22. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Jahresergebnis 393.738,00 396.600,00 379.400,00 387.900,00 402.200,00 409.800,00 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Ergebnis mit internen Leistungsbeziehungen 393.738,00 396.600,00 379.400,00 387.900,00 402.200,00 409.800,00

Haushaltsplan 2017 Teilfinanzhaushalt Produkt 26301 Verwaltung 20 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 575.821,33 574.000,00 569.000,00 574.000,00 589.000,00 599.000,00 3. sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. privatrechtliche Entgelte 178,18 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 96,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Einzahl. a. d. Veräußerung geringw. Vermögensg. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 102,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. = Summe Einz. aus lfd. Verwaltungstätigk. 576.199,19 574.100,00 569.000,00 574.000,00 589.000,00 599.000,00 11. Auszahlungen für aktives Personal 132.613,51 123.300,00 127.600,00 132.900,00 133.600,00 136.100,00 12. Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Auszahl. f. Sach- und Dienstleist. u.ger.verm. 3.711,52 8.700,00 13.900,00 7.800,00 7.800,00 7.800,00 14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16. sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 40.760,50 43.600,00 45.900,00 43.100,00 43.100,00 43.100,00 17. = Summe Ausz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 177.085,53 175.600,00 187.400,00 183.800,00 184.500,00 187.000,00 18. Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 399.113,66 398.500,00 381.600,00 390.200,00 404.500,00 412.000,00 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20. Beiträge u. ä. Entgelte f.investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22. Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. = Summe der Einz. aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26. Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 190,00 10.000,00 2.700,00 0,00 0,00 0,00 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31. = Summe der Ausz. für Investitionstätigkeit 190,00 10.000,00 2.700,00 0,00 0,00 0,00 32. Saldo aus Investitionstätigkeit -190,00-10.000,00-2.700,00 0,00 0,00 0,00 33. Finanzmittel-Überschuss/ -Fehlbetrag 398.923,66 388.500,00 378.900,00 390.200,00 404.500,00 412.000,00 34. Aufnahme von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35. Tilgung von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37. Finanzmittelveränderung 398.923,66 388.500,00 378.900,00 390.200,00 404.500,00 412.000,00

Haushaltsplan 2017 Investitionen Produkt 26301 Verwaltung 21 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 Finanzplan 2018 Finanzplan 2019 Finanzplan 2020 2016-00002 neue Telefonanlage -2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2016-00003 Verwaltungsserver -3.500,00-2.700,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 3.500,00 2.700,00 0,00 0,00 0,00 2016-00004 Softwarelizenz IMIKEL (Serverversion) -1.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 1.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26301-08-1 Sammelposten Verwaltung -2.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 2.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Produktbeschreibung für das Produkt 26302 Unterricht 22 Haushaltsplan 2017 Teilhaushalt Produktgruppe Produkt 10008 26302 26302 Unterricht Unterricht Produktinformation Verantwortliche Organisationseinheit Zweckverband Verantwortliche Person(en) Dominik Grimm Kurzbeschreibung Erteilung von Unterricht in der Früherziehung und Grundausbildung, im Instrumentalunterricht, im Gesang und in Chören sowie in Projekten, Veranstaltungen und Konzerten Allgemeine Ziele Versorgung der Bevölkerung mit möglichst breitgefächerten Musikunterrichten Erläuterungen Die unterrichteten Schüler und Erwachsene erhalten Musikunterricht in zehn Orten der Samtgemeinden Emlichheim, Neuenhaus und Uelsen Zielgruppe Schüler, Jugendliche, Erwachsene Auftragsgrundlage Verbandsordnung

Haushaltsplan 2017 Teilergebnishaushalt Produkt 26302 Unterricht 23 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 507,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 2.022,10 1.400,00 1.400,00 1.200,00 1.200,00 600,00 4. sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 360.242,21 363.500,00 374.500,00 374.500,00 383.500,00 392.500,00 6. privatrechtliche Entgelte 13.873,80 10.300,00 11.100,00 11.100,00 11.400,00 11.400,00 7. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11. sonstige ordentliche Erträge 110,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 12. = Summe ordentliche Erträge 376.755,61 375.300,00 387.100,00 386.900,00 396.200,00 404.600,00 13. Aufwendungen für aktives Personal 630.835,60 676.200,00 664.900,00 679.800,00 702.900,00 719.000,00 14. Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen 13.004,82 15.500,00 24.100,00 18.000,00 18.000,00 18.000,00 16. Abschreibungen 12.001,58 11.500,00 11.600,00 11.000,00 11.500,00 11.300,00 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Transferaufwendungen 270,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 47.668,23 49.700,00 46.700,00 46.700,00 46.700,00 46.700,00 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 703.780,23 753.200,00 747.600,00 755.800,00 779.400,00 795.300,00 21. ordentliches Ergebnis -327.024,62-377.900,00-360.500,00-368.900,00-383.200,00-390.700,00 22. außerordentliche Erträge 275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. außerordentliches Ergebnis 275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Jahresergebnis -326.749,62-377.900,00-360.500,00-368.900,00-383.200,00-390.700,00 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Ergebnis mit internen Leistungsbeziehungen -326.749,62-377.900,00-360.500,00-368.900,00-383.200,00-390.700,00

Haushaltsplan 2017 Teilfinanzhaushalt Produkt 26302 Unterricht 24 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 507,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. öffentlich-rechtliche Entgelte 348.080,05 363.500,00 374.500,00 374.500,00 383.500,00 392.500,00 5. privatrechtliche Entgelte 9.691,01 10.300,00 11.100,00 11.100,00 11.400,00 11.400,00 6. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Einzahl. a. d. Veräußerung geringw. Vermögensg. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 73,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 10. = Summe Einz. aus lfd. Verwaltungstätigk. 358.361,56 373.900,00 385.700,00 385.700,00 395.000,00 404.000,00 11. Auszahlungen für aktives Personal 661.302,90 676.200,00 664.900,00 679.800,00 702.900,00 719.000,00 12. Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Auszahl. f. Sach- und Dienstleist. u.ger.verm. 12.395,95 15.500,00 24.100,00 18.000,00 18.000,00 18.000,00 14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Transferauszahlungen 270,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 16. sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 44.411,01 49.700,00 46.700,00 46.700,00 46.700,00 46.700,00 17. = Summe Ausz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 718.379,86 741.700,00 736.000,00 744.800,00 767.900,00 784.000,00 18. Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit -360.018,30-367.800,00-350.300,00-359.100,00-372.900,00-380.000,00 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20. Beiträge u. ä. Entgelte f.investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21. Veräußerung von Sachvermögen 275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22. Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. = Summe der Einz. aus Investitionstätigkeit 3.275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26. Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 6.622,80 12.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31. = Summe der Ausz. für Investitionstätigkeit 6.622,80 12.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 32. Saldo aus Investitionstätigkeit -3.347,80-12.000,00-10.000,00-10.000,00-10.000,00-10.000,00 33. Finanzmittel-Überschuss/ -Fehlbetrag -363.366,10-379.800,00-360.300,00-369.100,00-382.900,00-390.000,00 34. Aufnahme von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35. Tilgung von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37. Finanzmittelveränderung -363.366,10-379.800,00-360.300,00-369.100,00-382.900,00-390.000,00

Haushaltsplan 2017 Investitionen Produkt 26302 Unterricht 25 Nr. Bezeichnung 2012-00001 Erwerb von Instrumenten 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen 26302-08-1 Sammelposten Unterricht 05.03 - Erwerb von beweglichem Sachvermögen Ergebnis 2015 2016 2017 Finanzplan 2018 Finanzplan 2019 Finanzplan 2020-8.000,00-10.000,00-10.000,00-10.000,00-10.000,00 8.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00-4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Produktbeschreibung für das Produkt 26303 Veranstaltungen 26 Haushaltsplan 2017 Teilhaushalt Produktgruppe Produkt 10008 26303 26303 Veranstaltungen Veranstaltungen Produktinformation Verantwortliche Organisationseinheit Zweckverband Verantwortliche Person(en) Dominik Grimm Kurzbeschreibung Durchführung von diversen Konzerten und sonstigen Veranstaltungen in den drei Samtgemeinden Emlichheim, Neuenhaus und Uelsen. Allgemeine Ziele Versorgung der Bevölkerung mit musikalischen Veranstaltungen und Konzerten, sowie Mitgestaltung des Kulturprogramms in der Niedergrafschaft Erläuterungen Das Kulturangebot soll um musikalische Darbietungen im gesamten Jahr ergänzt werden.

Haushaltsplan 2017 Teilergebnishaushalt Produkt 26303 Veranstaltungen 27 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.440,00 12.000,00 17.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 240,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. privatrechtliche Entgelte 4.913,55 39.800,00 23.200,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 7. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11. sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12. = Summe ordentliche Erträge 14.593,55 51.800,00 40.200,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 13. Aufwendungen für aktives Personal 11.670,72 12.000,00 11.000,00 11.000,00 11.200,00 11.200,00 14. Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen 13.720,76 46.300,00 40.500,00 15.300,00 15.300,00 15.300,00 16. Abschreibungen 120,26 200,00 200,00 200,00 0,00 0,00 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 1.528,20 1.900,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 27.039,94 60.400,00 53.400,00 28.200,00 28.200,00 28.200,00 21. ordentliches Ergebnis -12.446,39-8.600,00-13.200,00-13.200,00-13.200,00-13.200,00 22. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. außerordentliche Aufwendungen 184,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. außerordentliches Ergebnis -184,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Jahresergebnis -12.630,89-8.600,00-13.200,00-13.200,00-13.200,00-13.200,00 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Ergebnis mit internen Leistungsbeziehungen -12.630,89-8.600,00-13.200,00-13.200,00-13.200,00-13.200,00

Haushaltsplan 2017 Teilfinanzhaushalt Produkt 26303 Veranstaltungen 28 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.440,00 12.000,00 17.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 3. sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. öffentlich-rechtliche Entgelte 240,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. privatrechtliche Entgelte 4.913,55 39.800,00 23.200,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 6. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Einzahl. a. d. Veräußerung geringw. Vermögensg. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. = Summe Einz. aus lfd. Verwaltungstätigk. 14.593,55 51.800,00 40.200,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 11. Auszahlungen für aktives Personal 12.007,72 12.000,00 11.000,00 11.000,00 11.200,00 11.200,00 12. Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Auszahl. f. Sach- und Dienstleist. u.ger.verm. 12.886,88 46.300,00 40.500,00 15.300,00 15.300,00 15.300,00 14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen 184,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16. sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 1.636,20 1.900,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00 17. = Summe Ausz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 26.715,30 60.200,00 53.200,00 28.000,00 28.200,00 28.200,00 18. Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit -12.121,75-8.400,00-13.000,00-13.000,00-13.200,00-13.200,00 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20. Beiträge u. ä. Entgelte f.investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22. Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. = Summe der Einz. aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26. Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31. = Summe der Ausz. für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32. Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33. Finanzmittel-Überschuss/ -Fehlbetrag -12.121,75-8.400,00-13.000,00-13.000,00-13.200,00-13.200,00 34. Aufnahme von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35. Tilgung von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37. Finanzmittelveränderung -12.121,75-8.400,00-13.000,00-13.000,00-13.200,00-13.200,00

Produktbeschreibung für das Produkt 26304 Projekte 29 Haushaltsplan 2017 Teilhaushalt Produktgruppe Produkt 10008 26304 26304 Projekte Projekte Produktinformation Verantwortliche Organisationseinheit Zweckverband Verantwortliche Person(en) Dominik Grimm Kurzbeschreibung Durchführung von Schnupperkursen, Workshops, Instrumentalprojekten, Bläseraustausch, Musikprojekten ohne und mit Vorkenntnissen sowie speziellen vorweihnachtlichen Projekten Allgemeine Ziele Zeitlich begrenzte Unterweisung in allgemeinen und speziellen Musikformen Erläuterungen Durch besondere Projekte soll auch die Begabung, Neigung und das Interesse an musikalischen Aktivitäten geweckt werden. Zielgruppe Musikinteressierte Bürgerinnen und Bürger

Haushaltsplan 2017 Teilergebnishaushalt Produkt 26304 Projekte 30 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 918,40 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 7. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11. sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12. = Summe ordentliche Erträge 918,40 1.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 13. Aufwendungen für aktives Personal 4.423,78 5.900,00 5.700,00 5.800,00 5.800,00 5.900,00 14. Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen 0,00 100,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 16. Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 424,40 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 4.848,18 6.500,00 7.700,00 7.800,00 7.800,00 7.900,00 21. ordentliches Ergebnis -3.929,78-5.500,00-5.700,00-5.800,00-5.800,00-5.900,00 22. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Jahresergebnis -3.929,78-5.500,00-5.700,00-5.800,00-5.800,00-5.900,00 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Ergebnis mit internen Leistungsbeziehungen -3.929,78-5.500,00-5.700,00-5.800,00-5.800,00-5.900,00

Haushaltsplan 2017 Teilfinanzhaushalt Produkt 26304 Projekte 31 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. öffentlich-rechtliche Entgelte 934,50 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 5. privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 6. Kostenerstattungen u. Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Einzahl. a. d. Veräußerung geringw. Vermögensg. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. = Summe Einz. aus lfd. Verwaltungstätigk. 934,50 1.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 11. Auszahlungen für aktives Personal 4.437,53 5.900,00 5.700,00 5.800,00 5.800,00 5.900,00 12. Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Auszahl. f. Sach- und Dienstleist. u.ger.verm. 0,00 100,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16. sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 424,40 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 17. = Summe Ausz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 4.861,93 6.500,00 7.700,00 7.800,00 7.800,00 7.900,00 18. Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit -3.927,43-5.500,00-5.700,00-5.800,00-5.800,00-5.900,00 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20. Beiträge u. ä. Entgelte f.investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22. Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24. = Summe der Einz. aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26. Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31. = Summe der Ausz. für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32. Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33. Finanzmittel-Überschuss/ -Fehlbetrag -3.927,43-5.500,00-5.700,00-5.800,00-5.800,00-5.900,00 34. Aufnahme von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35. Tilgung von Krediten u. Darl. f. Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37. Finanzmittelveränderung -3.927,43-5.500,00-5.700,00-5.800,00-5.800,00-5.900,00

32 Ergebnishaushalt 2014-2017 nach Produkten Ordentliche Erträge 2014 2015 2016 2017 Ordentliches Ergebnis Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Ordentliches Ergebnis Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Ordentliches Ergebnis Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendunge n Ordentliches Ergebnis Verwaltung 26301 564.500,00 164.600,00 399.900,00 570.400,00 174.300,00 396.100,00 574.100,00 177.500,00 396.600,00 569.000,00 189.600,00 379.400,00 Unterricht 26302 403.300,00 772.600,00-369.300,00 370.300,00 727.600,00-357.300,00 375.300,00 753.200,00-377.900,00 387.100,00 747.600,00-360.500,00 Veranstaltungen 26303 20.800,00 42.300,00-21.500,00 9.500,00 28.900,00-19.400,00 51.800,00 60.400,00-8.600,00 40.200,00 53.400,00-13.200,00 Projekte 26304 1.200,00 7.000,00-5.800,00 0,00 8.300,00-8.300,00 1.000,00 6.500,00-5.500,00 2.000,00 7.700,00-5.700,00 989.800,00 986.500,00 3.300,00 950.200,00 939.100,00 11.100,00 1.002.200,00 997.600,00 4.600,00 998.300,00 998.300,00 0,00

33 HAUSHALTSJAHR 2 0 1 7 STELLENPLAN für den Z W E C K V E R B A N D M U S I K S C H U L E N I E D E R G R A F S C H A F T 5 GemHKVO

34 B e s c h ä f t i g t e Lfd. Funktionsbezeichnung Entgeltgruppe / Zahl der Stellen Zahlen der Stellen im Vorjahr Erläuterungen Vergütungsgruppe im Haushaltsjahr insge- davon am 30.06.2016 2017 samt besetzt nicht besetzt. Schulleitung 1. Schulleiter 11-1 1 - (künftig nach C) 2. Schulleiter C 1 - - - 3. stellv. Schulleiter (*1) 9 1 1 1 - (künftig nach B) Vollbeschäftigte Lehrkräfte 4. Musikschullehrer 9 1 1 1 - (künftig nach B) Teilzeitbeschäftigte Lehrkräfte 5. Musikschullehrer 9 12 13 13 - (künftig nach B) 6. Musikschullehrer B 2 2 2-7. Beschäftigte in der Tätigkeit eines Musikschullehrers 9 1 1 1 - (künftig nach B) 8. Honorarkräfte pauschal 16 16 15 1 9. Verwaltungsangestellte 6 1 1 1 - (künftig nach A) 10. Verwaltungsangestellte 5 2 2 2 - (künftig nach A) (Teilzeitbeschäftigte) *1 = Altersteilzeit / Teilzeitmodell 01.02.2014 31.01.2019