LAPLACE Nachhaltigkeit

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1 LAPLACE Nachhaltigkeit WKN: A0MMTX; ISIN: DE000A0MMTX0 Auflösungsbericht für den Zeitraum:

2 Verwaltungsgesellschaft Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh Gezeichnetes und eingezahltes Eigenkapital: Breite Straße 29-31, Düsseldorf TEUR Haftendes Eigenkapital: ,-- EUR Internet: (Stand: ) Aufsichtsrat Carola Gräfin von Schmettow, Mitglied des Vorstandes des Bankhauses HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf, Vorsitzende Bernd Franke, Vorsitzender Geschäftsführer der HSBC Global Asset Management (Deutschland) GmbH, Düsseldorf Paul Hagen, Mitglied des Vorstandes des Bankhauses HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf Dr. Olaf Huth, Mitglied des Vorstandes des Bankhauses HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf Prof. Dr. Alexander Kempf, Direktor des Seminars für Finanzierungslehre der Universität zu Köln und Managing Director des Centre for Financial Research (CFR), Cologne Herbert Pfennig, Vorstandssprecher der Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg, Düsseldorf 2/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

3 Geschäftsführer Gesellschafter Dr. Christiane Lindenschmidt (Vorsitzende) Alexander Poppe HSBC Trinkaus & Burkhardt Gesellschaft für Bankbeteiligungen mbh, Düsseldorf Depotbank HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Königsallee 21/23, Düsseldorf Gezeichnetes und eingezahltes Eigenkapital: 70,0 Mio. EUR, modifiziert verfügbare haftende Eigenmittel: ,81 EUR (Stand: ) Wirtschaftsprüfer Fondsmanager KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf HSBC Global Asset Management (Deutschland) GmbH, Düsseldorf LAPLACE Finanzconsulting GmbH, München (Subadvisor) Anlageausschuss Bernd Franke (Vorsitzender), Vorsitzender Geschäftsführer der HSBC Global Asset Management (Deutschland) GmbH, Düsseldorf Dr. Franz-Wilhelm Hopp, Partner der LAPLACE Finanzconsulting GmbH, München Heiner Weber, Direktor der HSBC Global Asset Management (Deutschland) GmbH, Düsseldorf 3/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

4 Tätigkeitsbericht Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, hiermit legen wir Ihnen den Auflösungsbericht des Sondervermögens LAPLACE Nachhaltigkeit für den Zeitraum vom 1. September 2009 bis zum 12. Januar 2010 vor. Der LAPLACE Nachhaltigkeit war als Aktienfonds konzipiert, der vordergründig in Anlagen investierte, die neben ökonomischen Faktoren auch ökologische und soziale Kriterien berücksichtigen. Aufgrund der Rückgabe aller verbliebenen Anteile wurde das Sondervermögen am 12. Januar 2010 mangels Masse aufgelöst. Ende Dezember 2008 wurde der größte Teil der ausgegebenen Anteile zurückgegeben. Damit sank die Anzahl der umlaufenden Stücke auf unter 200 Stück. Das Fondsvermögen erreichte nur noch ein Volumen von unter Euro und ließ damit eine aus Risikogründen gebotene Streuung sowie eine wirtschaftliche Verwaltung des Fonds nicht mehr zu. Um eine Belastung der Anteilinhaber zu vermeiden, hatte die Gesellschaft daher entschieden, von den in 2 der Besonderen Vertragsbedingungen vorgeschriebenen Anlagegrenzen abzuweichen und das Volumen vollständig in Kasse zu halten sowie den Fonds zum nächstmöglichen Zeitpunkt aufzulösen. Daher hatte die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh zum gleichen Zeitpunkt gemäß 38 Abs. 1 InvG und 21 Abs. 1 der Allgemeinen Vertragsbedingungen die Verwaltung des Sondervermögens LAPLACE Nachhaltigkeit zum 30. April 2010 gekündigt. Da wie oben beschrieben bereits zu einem früheren Zeitpunkt alle Anteile zurückgegeben wurden, ist der Fonds am 12. Januar 2010 aufgelöst worden. Bevor Ende 2008 alle Aktien verkauft und nur noch Bargeldbestände gehalten wurden, verfolgte der Publikumsfonds LAPLACE Nachhaltigkeit einen Stock-Picking-Ansatz und wurde von einem quantitativen Modell gesteuert. Dabei investierte er überwiegend in Aktien von europäischen Unternehmen, die mittel- bis langfristig ein überdurchschnittliches Kurspotential erwarten lassen und dabei eine nachhaltige Geschäftspolitik verfolgen. Die Selektion dieser Titel erfolgte überwiegend aus dem Dow Jones STOXX Sustainability Index, der auch als Benchmark dient. 4/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

5 Tätigkeitsbericht Im Berichtszeitraum befanden sich keine Aktienwerte mehr im Portfolio. Der LAPLACE Nachhaltigkeit erzielte im Berichtszeitraum einen Wertzuwachs von +0,01 %. Die Benchmark legte im gleichen Zeitraum +9,63 % zu. Dabei ist allerdings zu berücksichtigen, dass der Fonds im Berichtszeitraum nur noch Kasse gehalten hat. Die Berechnung der Wertentwicklung erfolgt nach der BVI-Methode ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen oder Rücknahmeabschlägen. Anmerkung: Im Berichtszeitraum wurden Transaktionen für Rechnung des von der Kapitalanlagegesellschaft verwalteten Publikumsfonds überwiegend durch im Konzernverbund stehende oder über wesentliche Beteiligungen verbundene Unternehmen ausgeführt. 5/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

6 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert %-Anteil Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR am Fonds- Whg. im Berichtszeitraum vermögen Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds 232,94 13,12 Bankguthaben 232,94 13,12 EUR - Guthaben bei: Depotbank HSBC Trinkaus & Burkhardt AG EUR 232,94 % 100,00 232,94 13,12 Sonstige Vermögensgegenstände 0,40 0,02 Zinsansprüche Zinsansprüche EUR 0,40 0,40 0,02 Sonstige Verbindlichkeiten -233,49-13,15 Kostenabgrenzungen EUR -233,49-233,49-13,15 Fondsvermögen vor Anteilscheinrückgabe EUR 1.775,85 100,00 Anteilwert EUR 18,50 Umlaufende Anteile STK 96 Anteilscheinrückgabe vom 11. Januar 2010 EUR ,00-100,01 Spitzenbetrag EUR -0,15-0,01 Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 0,00 6/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

7 Vermögensaufstellung Bemerkungen Die KAG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen. Die KAG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung. Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per oder letztbekannte Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapieres stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der "Vermögensaufstellung" und in den "Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen" enthalten. 7/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

8 Hinweise zur Derivateverordnung Vergleichsvermögen gem. 9 Abs. 5 DerivateV Index Gewicht DJ Stoxx Sustainability TR 100,00% Potenzieller Risikobetrag gem. 10 Abs. 1 DerivateV Geschäftsjahresanfang Auflösungszeitpunkt Durchschnittlicher potentieller Risikobetrag -0,13 Kleinster potentieller Risikobetrag 0,01 Größter potentieller Risikobetrag -0,37 8/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

9 Ertrags- und Aufwandsrechnung Anteile im Umlauf 0 EUR insgesamt EUR pro Anteil Zinsen aus Bankguthaben 0,03 0, Summe Zinserträge 0,03 0, Zwischensumme Gesamt 0,03 0, Summe allgemeine Verwaltungskosten 0,00 0, Ordentlicher Nettoertrag 0,03 0, Total Expense Ratio (Gesamtkostenquote) in % 0,00% davon Total Expense Ratio performanceabhängige Vergütung für das Management 0,00% In diese Berechnung sind alle dem Sondervermögen entstandenen Kosten mit Ausnahme der Transaktionskosten aus Käufen, Verkäufen usw. einbezogen. Die einzelnen Erträge und Aufwendungen haben sich um insgesamt -0,28 EUR des darauf entfallenden Ertragsausgleiches gemindert. 9/LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

10 Realisierte Veräußerungsgewinne und -verluste Bezeichnung Gewinn EUR Verlust EUR Saldo EUR Aktien und Andere gem. 3 Nr. 40 EStG / 8b Abs. 2 KStG 0,00 0,00 0,00 Renten und Andere 0,00 0,00 0,00 Termingeschäfte 0,00 0,00 0,00 Devisentermingeschäfte mit Belieferung 0,00 0,00 0,00 steuerfrei aus Investmentanteilen (realisierter Immobiliengewinn aus 0,00 0,00 0,00 Veräußerungen) Summe Realisierte Veräußerungsgewinne und -verluste laufendes Geschäftsjahr 0,00 0,00 0,00 10 / LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

11 Entwicklung des Sondervermögens EUR insgesamt Fondsvermögen am Beginn des Geschäftsjahres 2.617,63 Ausschüttung für das Vorjahr -842,09 Mittelzuflüsse aus Anteilscheinkäufen 0,00 Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen ,00 Mittelzufluss / -abfluss (netto) ,00 Ordentlicher Nettoertrag vor Ertragsausgleich 0,31 Ertragsausgleich -0,28 Ordentlicher Nettoertrag 0,03 Ausgleichsposten wegen des Ertragsausgleichs 0,28 Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne/Verluste 0,00 * Spitzenbetrag nach Anteilscheinrückgabe -0,15 * Das Verfügungsrecht über das Sondervermögen geht gem. 39 Abs. 1 und 2 InvG mit Schlusstag der Anteilscheinrückgabe auf die Depotbank über. Die Depotbank hat das Sondervermögen abzuwickeln und etwaig noch anfallende Vermögenswerte an die Anteilseigner zu verteilen. 11 / LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

12 Entwicklung des Sondervermögens Entwicklung des Fonds im Jahresvergleich, das Sondervermögen wurde zum aufgelegt Fondsvermögen in Tsd. EUR Anteilumlauf Stück Anteilwert in EUR 38,72 27,27 0,00 Düsseldorf, den Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh 12 / LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum

13 Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers Wir haben gemäß 44 Abs. 5 des Investmentgesetzes (InvG) den Auflösungsbericht des Sondervermögens LAPLACE Nachhaltigkeit für den Zeitraum vom 1. September 2009 bis zum 12. Januar 2010 geprüft. Die Aufstellung des Auflösungsberichts nach den Vorschriften des InvG liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Auflösungsbericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 44 Abs. 5 InvG unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Auflösungsbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Auflösungsbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Auflösungsbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Auflösungsbericht den gesetzlichen Vorschriften. Düsseldorf, den 8. April 2010 KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Möllenbrink Wirtschaftsprüfer Conrad Wirtschaftsprüfer 13 / LAPLACE Nachhaltigkeit Auflösungsbericht zum