Halbjahresbericht 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 OGAW-Sondervermögen
Halbjahresbericht 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 3 Inhaltsverzeichnis Halbjahresbericht für den Zeitraum vom 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft 4 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen 6 Auf einen Blick 7 Vermögensübersicht 8 Vermögensaufstellung 8 Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV 10 Devisenkurse (in Mengennotiz) 10 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 10 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, 10 Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV 11 Steuerliche Hinweise 11 Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft 12
4 Ampega Investment GmbH Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, auf den nachfolgenden Seiten informieren wir Sie über die Entwicklung unseres Publikumsfonds innerhalb des Geschäftshalbjahres vom 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014. Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammensetzung des Aufsichtsrates, den Gesellschafterkreis sowie über das gezeichnete und eingezahlte Kapital finden Sie im Abschnitt Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Köln, im Juli 2013 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
Halbjahresbericht 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 5 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens Alle ausgegebenen Anteile haben gleiche Ausgestaltungsmerkmale. Derzeit hat die Gesellschaft für den Fonds D3RS Welt AMI keine unterschiedlichen Anteilklassen gebildet. Die Bildung von Anteilklassen mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen und Ausgabe entsprechender Anteile ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Anteile mit gleichen Ausgestaltungsmerkmalen bilden in diesem Fall jeweils eine Anteilklasse. Über die Einrichtung von unterschiedlichen Anteilklassen wird die Gesellschaft die Anleger auf ihrer Homepage (www.ampega.de) unterrichten. Vertriebsvergütung, der erfolgsbezogenen Vergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden. Nähere Informationen und Einzelheiten insbesondere hinsichtlich der Anteilpreisberechnung bei der Bildung von unterschiedlichen Anteilklassen sind im Verkaufs prospekt beschrieben, den Sie kostenlos bei der Gesellschaft erhalten. Köln, im Juli 2014 Alle ausgegebenen Anteile haben bis auf die durch Einrichtung der Anteilklassen bedingten Unterschiede gleiche Rechte. Für den Fonds können Anteilklassen gebildet werden, die sich hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung, der Vergütung für die Verwahrstelle, der Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
6 Ampega Investment GmbH Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen Der Fonds strebt als Anlageziel ein attraktives Kapitalwachstum an. Der ist ein vermögensverwaltender Investmentfonds, der im Rahmen der Anlagebedingungen vorzugsweise in die Vermögensklassen liquide Mittel, Anleihen, Indexfonds (ETF s), Rohstoffe und Währungen investiert. Jedoch kann auch in Aktien und aktiv gemanagte Investmentfonds investiert werden. Der Anteil an Aktien, Aktienindexfonds und aktienähnlichen Instrumenten soll 59 % des Fondsvermögens nicht überschreiten. Der Anteil in liquiden Mitteln, Renten oder rentenähnlichen Instrumenten kann bis zu 100 % betragen. Dabei kann das Management auch in begrenztem Umfang in Non Investmentgrade Anleihen investieren. Die Grundausrichtung ist ausgewogen. Die Anlagestrategie basiert auf einem disziplinierten und systematischen Auswahlprozess, der klare Entscheidungen vorlegt. Für den Fonds können die nach dem KAGB und den Anlagebedingungen zulässigen Vermögensgegenstände erworben werden. Danach können bis zu 100% des Fonds in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, Bankguthaben und Investmentanteile investiert werden. Der Anteil an Aktien und Aktienfonds ist jedoch auf maximal 59 % des Wertes des Fonds beschränkt. Derivate dürfen zum Zwecke der Absicherung, der effizienten Portfoliosteuerung und der Erzielung von Zusatzerträgen eingesetzt werden. Das Marktrisikopotential beträgt maximal 200 %. Köln, im Juli 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Der eignet sich insbesondere für Anleger, die selbst keine Auswahl und Disposition der Anlageklassen vornehmen wollen. Jörg Burger Manfred Köberlein
Halbjahresbericht 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 7 Auf einen Blick (Stand 30.06.2014) ISIN: DE000A1C4DR1 Auflagedatum: 02.07.2012 Währung: Euro Geschäftsjahr: 01.01. - 31.12. Ertragsverwendung: Ausschüttung Ausgabeaufschlag (derzeit): 3,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.): 0,74 % Beratervergütung (p.a.): 0,61 % Verwahrstellenvergütung (p.a.) zzgl. MwSt.: 0,05 % Erfolgsabhängige Vergütung (p.a.) auf die über dem EONIA liegende Wertentwicklung (High-Watermark-Methode): 10,00 % Fondsvermögen per 30.06.2014: 13.882.646,57 EUR Anteilumlauf per 30.06.2014: 130.616 Stück Anteilwert (Rücknahmepreis) per 30.06.2014: 106,29 EUR Wertentwicklung (im Berichtszeitraum): + 2,90 %
8 Ampega Investment GmbH Halbjahresbericht Vermögensübersicht zum 30.06.2014 Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw. 30.06.2014 Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in 1.000 im Berichtszeitraum vermögens Börsengehandelte Wertpapiere EUR 6.590.556,99 47,47 Verzinsliche Wertpapiere 3,3890 % Gazprom (via Gaz Capital) LPN 2013/2020 XS0906946008 EUR 250 0 0 % 101,7100 254.275,00 1,83 3,8000 % Spain 2006/2017 ES00000120J8 EUR 375 0 0 % 107,9650 404.868,75 2,92 4,0000 % ThyssenKrupp MTN 2013/2018 DE000A1R08U3 EUR 77 0 0 % 107,8010 83.006,77 0,60 4,2500 % Metro Fin. 2010/2017 DE000A1C92S3 EUR 450 0 0 % 108,6700 489.015,00 3,52 4,3750 % Goldman Sachs Group 2010/2017 XS0494996043 EUR 250 0 0 % 109,0747 272.686,79 1,96 4,3750 % ThyssenKrupp MTN 2012/2017 DE000A1MA9H4 EUR 373 0 0 % 106,6100 397.655,30 2,86 4,5000 % South Africa 2006/2016 XS0250007498 EUR 250 0 0 % 105,7499 264.374,85 1,90 4,5000 % State Bank of India (London Branch) MTN 2010/2015 XS0563463842 EUR 300 0 0 % 103,7762 311.328,52 2,24 4,7500 % Telefonica Emisiones MTN 2011/2017 XS0585904443 EUR 300 0 0 % 109,7225 329.167,36 2,37 Kurswert % des in EUR Fondsvermögens Vermögensgegenstände Verzinsliche Wertpapiere 5.648.779,94 40,69 Brasilien 319.000,00 2,30 Deutschland 757.787,07 5,46 Frankreich 202.642,05 1,46 Großbritannien 149.290,73 1,08 Indien 311.328,52 2,24 Irland 142.713,23 1,03 Italien 880.008,69 6,34 Luxemburg 699.276,45 5,04 Niederlande 489.015,00 3,52 Schweden 147.870,45 1,07 Spanien 734.036,11 5,29 Südafrika 264.374,85 1,90 Türkei 278.750,00 2,01 USA (Vereinigte Staaten von Amerika) 272.686,79 1,96 Zertifikate 1.089.647,50 7,85 Jersey 1.089.647,50 7,85 Investmentanteile 4.623.963,50 33,31 Aktienfonds 4.623.963,50 33,31 Bankguthaben 2.500.624,17 18,01 Sonstige Vermögensgegenstände 99.686,50 0,72 Verbindlichkeiten -80.055,04-0,58 Fondsvermögen 13.882.646,57 100,00 1) 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Vermögensaufstellung zum 30.06.2014 >>
Halbjahresbericht 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 9 >> Fortsetzung Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw. 30.06.2014 Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in 1.000 im Berichtszeitraum vermögens 5,1250 % Turkey Government 2010/2020 XS0503454166 EUR 250 0 0 % 111,5000 278.750,00 2,01 5,2500 % Italy BTP 2002/2017 IT0003242747 EUR 375 0 0 % 113,1757 424.408,69 3,06 5,6250 % Clariant Finance Luxembourg 2012/2017 XS0735784851 EUR 400 0 0 % 111,2504 445.001,45 3,21 5,6250 % Peugeot MTN 2010/2015 FR0010915116 EUR 195 0 0 % 103,9190 202.642,05 1,46 6,1000 % Unicredit 2012/2018 IT0004787476 EUR 400 0 0 % 113,9000 455.600,00 3,28 6,5000 % Deutsche Lufthansa MTN 2009/2016 XS0438813536 EUR 250 0 0 % 110,8500 277.125,00 2,00 11,0000 % Brasilien 1997/2017 XS0077157575 EUR 250 0 0 % 127,6000 319.000,00 2,30 2,5000 % Deutsche Bank London 2014/2019 US25152RVS92 USD 200 200 0 % 101,8163 149.290,73 1,08 3,7230 % Uralkali Finance (Uralkali) LPN 2013/2018 XS0922883318 USD 200 200 0 % 97,3304 142.713,23 1,03 Zertifikate ETFS Physical Gold DE000A0N62G0 STK 7.000 0 0 EUR 94,1800 659.260,00 4,75 ETFS Physical Silver ETC DE000A0N62F2 STK 28.750 28.750 0 EUR 14,9700 430.387,50 3,10 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere EUR 147.870,45 1,07 Verzinsliche Wertpapiere 2,3750 % Nordea Bank 2014/2019 US65557DAK72 USD 200 200 0 % 100,8477 147.870,45 1,07 Investmentanteile EUR 4.623.963,50 33,31 Gruppenfremde Investmentanteile ishares Core DAX UCITS ETF DE0005933931 ANT 7.850 7.850 8.700 EUR 87,5000 686.875,00 4,95 Lyxor ETF Brazil (Ibovespa) FR0010408799 ANT 28.650 28.650 24.300 EUR 16,3700 469.000,50 3,38 db x-trackers FTSE/XINHUA China 25 ETF C LU0292109856 ANT 20.900 20.900 18.700 EUR 21,6500 452.485,00 3,26 ishares-msci Korea ETF DE000A0HG2L3 ANT 14.100 14.100 14.900 EUR 30,2300 426.243,00 3,07 Lyxor South Africa ETF FR0010464446 ANT 13.600 13.600 13.700 EUR 32,4600 441.456,00 3,18 db x-trackers S&P/ASX 200 ETF LU0328474803 ANT 23.000 23.000 23.000 EUR 31,0900 715.070,00 5,15 ishares MSCI Canada ETF DE000A1C2Y86 ANT 29.800 29.800 30.650 EUR 24,8400 740.232,00 5,33 Amundi ETF CAC 40 FR0007080973 ANT 12.400 12.400 13.500 EUR 55,8550 692.602,00 4,99 Summe Wertpapiervermögen 11.362.390,94 81,85 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 2.500.624,17 18,01 Bankguthaben EUR 2.500.624,17 18,01 EUR - Guthaben bei Verwahrstelle EUR 177.473,49 177.473,49 1,28 Landesbank Baden-Württemberg EUR 900.434,13 900.434,13 6,49 Kreissparkasse München-Starnberg EUR 1.422.716,55 1.422.716,55 10,25 Sonstige Vermögensgegenstände EUR 99.686,50 0,72 Zinsansprüche EUR 99.686,50 99.686,50 0,72 Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -80.055,04-80.055,04-0,58 Fondsvermögen EUR 13.882.646,57 100,00 2) Anteilwert EUR 106,29 Umlaufende Anteile STK 130.616 Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 81,85 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 1) Noch nicht abgeführte Verwaltungsvergütung, Verwahrstellenvergütung, Prüfungsgebühren, Veröffentlichungskosten, Beratervergütung und Performance Fee 2) Durch Rundung der Prozentanteile können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
10 Ampega Investment GmbH Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV Angaben zum Bewertungsverfahren Alle Wertpapiere, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt. Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen. Anteile an Investmentvermögen werden zum letzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft bewertet. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis des Vortages. Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung. Devisenkurse (in Mengennotiz) per 27.06.2014 Vereinigte Staaten, Dollar (USD) 1,36400 = 1 (EUR) Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/ Marktsätze bewertet: In- und ausländische verzinsliche Wertpapiere per 27.06.2014 In- und ausländische Investmentanteile Alle anderen Vermögenswerte per 27.06.2014 per 27.06.2014, soweit die Verwaltungsgesellschaften den für diesen Tag maßgeblichen Rücknahmepreis rechtzeitig veröffentlicht haben; lag zum Bewertungsstichtag eine Veröffentlichung des Rücknahmepreises für den 27.06.2014 noch nicht vor, so wurde auf den aktuellsten veröffentlichten Kurs zurückgegriffen. Zum Stichtag 30.06.2014 erfolgte die Bewertung für das Sondervermögen zu 100 % auf Basis von handelbaren Kursen, zu 0 % auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen und zu 0 % auf Basis von sonstigen Bewertungsverfahren. Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in 1.000 Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile db x-trackers FTSE 100 ETF LU0292097234 ANT 0 83.500 db x-trackers FTSE/MIB Index ETF-1D LU0274212538 ANT 0 38.800 db x-trackers MSCI Russia Capped Index ETF LU0322252502 ANT 0 19.000 ishares II-iShares DJ STOXX 50 - ETF IE0008470928 ANT 0 24.100
Halbjahresbericht 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 11 Steuerliche Hinweise Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV Verwaltungsvergütung der im enthaltenen Investmentanteile: % p.a. Amundi ETF CAC 40 0,50000 Lyxor ETF Brazil (Ibovespa) 0,65000 Lyxor South Africa ETF 0,65000 db x-trackers FTSE 100 ETF 0,30000 db x-trackers FTSE/MIB Index ETF-1D 0,30000 db x-trackers FTSE/XINHUA China 25 ETF C 0,60000 db x-trackers MSCI Russia Capped Index ETF 0,65000 db x-trackers S&P/ASX 200 ETF 0,50000 ishares Core DAX UCITS ETF 0,15000 ishares II-iShares DJ STOXX 50 - ETF 0,35000 ishares MSCI Canada ETF 0,59000 ishares-msci Korea ETF 0,74000 Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice Köln, im Juli 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein Der Europäische Gerichtshof (EuGH) hat zur Direktanlage in Aktien in der Rechtssache Manninen für einen finnischschwedischen Sachverhalt entschieden, dass die Versagung der Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuern auf ausländische Dividenden nach finnischem Recht europarechtswidrig ist. Auch in Deutschland konnte unter Geltung des so genannten Anrechnungsverfahrens (in der Regel bis Ende des Veranlagungszeitraums 2000) nur die auf inländische Dividenden entfallende Körperschaftsteuer, nicht aber die ausländische Körperschaftsteuer auf die persönliche Steuerschuld des Anlegers angerechnet werden. Zur Vereinbarkeit des deutschen Anrechnungsverfahrens mit europäischem Gemeinschaftsrecht hat der EuGH mit Urteil vom 06.03.2007 in der Rechtssache Meilicke (Az. C-292/04) hinsichtlich eines Sachverhalts innerhalb der Europäischen Union entschieden, dass das deutsche Körperschaftsteuer- Anrechnungsverfahren insoweit europarechtswidrig war, als die Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuer nicht zulässig war. Danach ist es geboten, dass ein inländischer Anleger, der während der Geltung des deutschen Anrechnungsverfahrens Gewinnausschüttungen von Körperschaften mit Sitz in einem EU-Mitgliedsstaat erhalten hat, die ausländische Körperschaftsteuer nachträglich auf seine inländische Steuerschuld anrechnen lassen kann. Die verfahrensrechtliche Lage im Hinblick auf die Geltendmachung der ausländischen Steuer ist derzeit für die Fondsanlage allerdings noch unklar. Zur Wahrung möglicher Rechte in dieser Angelegenheit kann es sinnvoll sein, sich mit Ihrem Steuerberater in Verbindung zu setzen.
12 Ampega Investment GmbH Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft Kapitalverwaltungsgesellschaft Ampega Investment GmbH Charles-de-Gaulle-Platz 1 50679 Köln Postfach 10 16 65 50456 Köln Deutschland Fon +49 (221) 790 799-799 Fax +49 (221) 790 799-729 Email fonds@talanx.com Web www.ampega.de Prof. Dr. Juergen B. Donges Direktor des Instituts für Wirtschaftspolitik, Köln Prof. Dr. Alexander Kempf Direktor des Seminars für Allgemeine BWL und Finanzierungslehre, Köln Dr. Dr. Günter Scheipermeier Vorsitzender der Geschäftsführung der NOBILIA-WERKE GmbH & Co., Verl Geschäftsführung Amtsgericht Köln: HRB 3495 USt-Id-Nr. DE 115658034 Gezeichnetes Kapital: 6 Mio. EUR (Stand 30.06.2014) Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Dr. Thomas Mann, Sprecher Mitglied der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH Jörg Burger Gesellschafter Talanx Asset Management GmbH (94,9 %) Alstertor Erste Beteiligungs- und Investitionssteuerungs-GmbH & Co. KG (5,1 %) Manfred Köberlein Ralf Pohl Verwahrstelle Aufsichtsrat Harry Ploemacher, Vorsitzender Vorsitzender der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH, Köln Dr. Immo Querner, stellv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der Talanx AG, Hannover Walter Drefahl Mitglied des Vorstandes der HDI Vertriebs AG, Hannover Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstr. 24 603 Frankfurt am Main Deutschland Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Halbjahresbericht 1. Januar 2014 bis 30. Juni 2014 13 Auslagerung Die Gesellschaft hat das Collateral Management auf die State Street Bank GmbH, Frankfurt ausgelagert. Compliance, Revision, Rechnungswesen und IT-Dienstleistungen sind auf Konzernunternehmen ausgelagert, d. h. die Talanx AG (Compliance und Revision), die Talanx Service AG (Rechnungswesen) und die Talanx Systeme AG (IT-Dienstleistungen). Anlageberater Bayerische Vermögen AG Vermögensbetreuung für private Kunden Aktiengesellschaft Gewerbepark Kaserne 5 83278 Traunstein Deutschland Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Lurgiallee 12 60439 Frankfurt am Main Deutschland Über Änderungen wird in den regelmäßig zu erstellenden Halbjahres- und Jahresberichten sowie auf der Homepage der Ampega Investment GmbH (www.ampega.de) informiert.
Überreicht durch: Ampega Investment GmbH Postfach 10 16 65, 50456 Köln, Deutschland Fon +49 (221) 790 799-799 Fax +49 (221) 790 799-729 Email fonds@talanx.com Web www.ampega.de Ein Unternehmen der Talanx