Voranschlag Schulgemeinde Bubikon. Kindergarten Primarschule Oberstufe

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1 Schulgemeinde 8608 Bubikon Voranschlag 2017 Klassen Schüler Kindergarten Primarschule Oberstufe Ablieferung an Vorsteherschaft 22. September 2016 Abnahmebeschluss Vorsteherschaft 27. September 2016 Ablieferung an die Rechnungsprüfungskommission 20. Oktober 2016 Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission 14. November 2016 Abnahmebeschluss Gemeindeversammlung 7. Dezember 2016

2 Voranschlag Schulgemeinde Bubikon Inhaltsverzeichnis Seite 1. Übersicht Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen 4 3. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 5 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Abschreibungstabelle Interne Verzinsung - Einzelheiten Abschiede Begründungen Finanzvorstand: Rechnungsführer: Stefan Bänziger Matthias Graf

3 Übersicht Voranschlag 2016 Voranschlag 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1. Steuerfuss '498'729 4'025'238 14'473'491 a) Zu deckender Aufwandüberschuss Aufwand der Laufenden Rechnung Ertrag der Laufenden Rechnung ohne ordentliche Steuern Voranschlagsjahr Zu deckender Aufwandüberschuss 18'121'119 2'651'984 15'469'135 18'498'729 18'498'729 18'121'119 18'121'119 14'473'491 b) Steuerfuss / Steuerertrag Zu deckender Aufwandüberschuss (wie oben) Einfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100% Vorjahr Fr. Fr. 18'500'000 22'000'000 15'469'135 14'520'000 Steuerertrag bei einem Steuerfuss von Vorjahr 66% 66% 12'210'000 46'509 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung = Zunahme Eigenkapital / Abnahme Bilanzfehlbetrag Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung = Entnahme aus dem Eigenkapital 3'259'135 14'520'000 14'520'000 15'469'135 15'469'135 1'350'000 c) Abschreibungen im Aufwand der Laufenden Rechnung 1'331'000 (nur Verwaltungsvermögen) :42

4 Übersicht Voranschlag 2016 Voranschlag 2017 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 2. Laufende Rechnung 18'645' '840' '498'729 18'545'238 Total Aufwand Total Ertrag 18'121'119 14'861' ' '509 Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 3'259'135 18'840' '840' '545'238 18'545'238 18'121'119 18'121' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 1'336'500 Total Ausgaben Total Einnahmen 684'000 1'336'500 Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss 684'000 1'336'500 1'336' ' '000 b) Finanzierung I 1'466' ' '336'500 1'350'000 46'509 Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss Abschreibungen Verwaltungsvermögen Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 684'000 3'259'135 1'331'000 2'283' '009 Finanzierungsfehlbetrag I Finanzierungsüberschuss I 2'612'135 1'396'509 1'396'509 3'943'135 3'943' :43

5 Übersicht Voranschlag 2016 Voranschlag 2017 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 4. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderung Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoveränderung Zugang Nettoveränderung Abgang b) Finanzierung II 2'283' '009 Nettoveränderung Zugang Nettoveränderung Abgang Finanzierungsfehlbetrag I Finanzierungsüberschuss I 2'612'135 2'283' '009 Finanzierungsfehlbetrag II Finanzierungsüberschuss II 2'612'135 2'283' '283' '009 60'009 2'612'135 2'612'135 Voraussichtliches Ergebnis Veränderung Kapitalkonto 7'283' ' '478'641 46'509 Eigenkapital Beginn Rechnungsjahr Bilanzfehlbetrag Beginn Rechnungsjahr Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 3'259'135 7'525'150 7'478' '525'150 Eigenkapital Ende Rechnungsjahr Bilanzfehlbetrag Ende Rechnungsjahr 4'266'015 7'478' '478' '525'150 7'525'150 7'525'150 7'525' :43

6 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 A U F W A N D 18'121'119 18'498'729 18'645' Personalaufwand 2'784'564 2'713'118 3'028' Sachaufwand 2'921'295 3'367'261 3'188' Passivzinsen 211' ' ' Abschreibungen 1'366'000 1'410'000 1'497' Entschädigungen für Dienstleistungen 7'901'000 7'845'000 7'302' anderer Gemeinwesen 36 Betriebs- und Defizitbeiträge 2'933'590 2'943'250 3'416' Durchlaufende Beiträge 38 Einlagen Spezialfinanzierungen und Stiftungen 39 Interne Verrechnungen 2'900 10'200 11' E R T R A G 14'861'984 18'545'238 18'840' Steuern 13'855'000 16'415'000 15'388' Vermögenserträge 123' ' ' Entgelte 450' ' ' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 334'000 1'445'654 2'787' Beiträge mit Zweckbindung 97' '000 75' Durchlaufende Beiträge 48 Entnahmen Spezialfinanzierungen und Stiftungen 49 Interne Verrechnungen 2'900 10'200 11' A B S C H L U S S 195' Kapitalveränderung 195' Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 18'121'119 14'861'984 18'498'729 18'545'238 18'840' '840' '259'135 46'509 18'121'119 18'121'119 18'545'238 18'545'238 18'840' '840' :44

7 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2 BILDUNG 16'087' '084 16'417' '384 16'483' ' '496'865 15'840'745 15'903' KULTUR UND FREIZEIT 67'500 35'000 95'000 20'000 66' ' '500 75'000 31' GESUNDHEIT 55' ' ' '000 61'500 55' FINANZEN UND STEUERN 1'910'670 14'235'900 1'925'100 17'948'854 2'234' '225' Nettoertrag 12'325'230 16'023'754 15'990' Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 18'121'119 14'861'984 18'498'729 18'545'238 46'509 3'259'135 18'121'119 18'121'119 18'840' '840' '545'238 18'545'238 18'840' '840' :44

8 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2 BILDUNG 16'087' '084 16'417' '384 16'483' ' '496'865 15'840'745 15'903' Kindergarten 891' ' ' ' ' ' Besoldungen Kindergärtnerinnen 21'000 10'000 21' Dienstaltersgeschenke Sozialleistungen 3'500 2'000 3' Weiterbildungskosten 2'500 4'000 2' Lehrmittel, Schulmaterial 26'915 28'940 24' Anschaffungen Mobiliar, Geräte 1'890 13'625 10' Unterhalt Mobiliar und Geräte 5'800 6'600 2' Schulreisen/Exkursionen 8'560 8'335 8' Telefon/Fax/Porti etc. 1'000 2'500 1' Uebriger Sachaufwand 1'500 2'000 1' Lohnkostenanteile Kindergarten 819' ' ' Beiträge an den Kanton Rückerstattungen Dritter 210 Primarschule 5'145'604 73'084 5'243'523 70'184 5'056' ' '072'520 5'173'339 4'994' Kommunale Angestellte 236' ' ' Förderlektionen 55'000 66'536 37' Freifächer 14'000 14'660 13' Sozialleistungen 47'600 42'900 64' Weiterbildungskosten 53'150 58'900 83' Lehrmittel, Schulmaterial 128' ' ' Reproduktionskosten 10'000 10'000 12' Sammlung 9'000 11'300 7' Material Werken 26'170 24'890 8' Anschaffungen Mobiliar, Geräte 23'165 22'035 22' Anschaffungen EDV Hardware 31'000 66'100 62' Anschaffungen EDV Software 37'000 11'800 15' Unterhalt Mobiliar, Geräte 23'200 24'850 30' :33

9 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Unterhalt EDV 16'000 41'300 34' Miete Kopierer 35'000 35'000 49' Schulreisen, Klassenlager, 180' ' ' Exkursionen Telefon/Fax/Porti etc. 11'500 14'000 11' Schülertransporte 15'000 15'000 16' Uebriger Sachaufwand 8'600 8'600 14' Allgemeinder Sachaufwand Lohnkostenanteile Primarschule 4'185'000 4'236'000 3'894' Beiträge an den Kanton Elternbeiträge 73'084 65'184 60' Elternbeiträge Verkauf Lehrmittel, Schulmat Erwerbsersatz, etc. 2' Staatsbeiträge 5' Sekundarschule 2'610'650 22'000 2'527'746 19'000 2'491' ' '588'650 2'508'746 2'459' Kommunale Angestellte 93'100 67' ' Förderlektionen 22'300 13'800 20' Freifächer 16'800 25'900 17' Sozialleistungen 24'000 16'000 43' Weiterbildungskosten 24'250 27'250 27' Schulmaterial, Lehrmittel 77'100 70'800 76' Oberstufe Schulmaterial, Lehrmittel, 40'000 42'610 35' Handarbeit/Hauswirtschaft Reproduktionskosten 4'500 6'500 4' Unterhalt, Material für EDV Sammlung Sek 4'500 6'100 4' Sammlung Bergli Material Werken 11'000 15'100 11' Anschaffungen Mobiliar, Geräte 10'500 10'636 9' Anschaffungen EDV Hardware 12'000 45'300 45' :33

10 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Anschaffungen EDV Software 22'500 22'300 18' Anschaffungen Mobiliar/Geräte Handarbeit/Hauswirtschaft Unterhalt Mobiliar, Geräte 11'900 15'600 13' Unterhalt EDV 12'000 19'100 20' Unterhalt Mobiliar/Geräte 700 2' Handarbeit/Hauswirtschaft Miete Kopierer 12'000 12'000 21' Schulreisen, Klassenlager, 97'000 93' ' Exkursionen, Projektwochen Telefon/Fax/Porti etc. 6'000 6'500 6' Schülertransporte Allgemeiner Sachaufwand 5'500 6'100 5' Lohnkostenanteile Sekundarsch. 2'103'000 2'003'000 1'768' Schulgelder Beiträge an den Kanton Elternbeiträge 22'000 19'000 29' Verkauf Lehrmittel, Schulmaterial Rückerstattungen Dritter 2' Staatsbeiträge 213 Mittagstisch 349' ' ' ' ' ' '860 73'080 69' Besoldungen 204' ' ' Sozialleistungen 24'000 20'400 22' Weiterbildungskosten 3'000 3' Materialaufwand 6'000 8'000 6' Essen- und Getränkekosten 105'400 93'990 75' Unterhalt Maschinen, Geräte 5'000 1' Allgemeiner Sachaufwand 2'260 1'990 2' Beiträge 250' ' ' Musikschule 436' ' ' ' ' ' :33

11 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Unterhalt Mobiliar/Geräte 2'500 6'500 2' Uebriger Sachaufwand 1'000 1' Beiträge an Musikschule 431' ' ' Beiträge an Private 2'000 3'000 2' Handarbeit und Hauswirtschaft Mehrstunden Sozialleistungen Weiterbildungskosten Lehrmittel, Schulmaterial Arbeitsschule Lehrmittel, Schulmaterial Hauswirtschaft Anschaffungen Mobiliar, Geräte Unterhalt Mobiliar und Geräte Arbeits- und Hauswirtschaftslehrbesoldungen Staatsbeiträge Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 217 Schulliegenschaften und 1'807'300 69'000 2'073'450 71'800 2'004' ' Schulanlagen 1'738'300 2'001'650 1'921' Besoldungen Hauswarte 470' ' ' Dienstaltersgeschenke 1' Sozialleistungen 84'000 90'000 84' Anschaffungen Maschinen, 21'000 22'300 17' Geräte und Mobiliar Wasser/Energie/Heizmaterial 220' ' ' Betriebs- und Verbrauchsmat. 55'500 55'500 55' Energiever. Bubikon, Grundpreis 2 32'700 32'700 32' Unterhalt Liegenschaften 234' ' ' Unterhalt Umgebung 84'500 99' ' Unterhalt Maschinen, Geräte 24'000 24'000 31' Miete Pavillon Mittlistberg 105' :33

12 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Kehrichtgebühren 12'000 10'000 15' Fremdreinigung Schulhäuser 454' ' ' Energieverbund Allgemeiner Sachaufwand 9'500 12'250 10' Baurechtszinserträge Mietzinserträge Wohnungen 44'000 41'800 44' Benützungsgebühren Schulräume 25'000 30'000 23' Raumnebenkosten, Versicherungsleistungen Verschiedene Rückerstattungen 14' Volksschule, Allgemeines 817'190 26' '910 26' ' ' ' ' ' Besoldungen 91'000 90'500 90' Sozialleistungen 10'800 10'860 9' Weiterbildung Drucksachen, Material Schulsozialarbeit Unterhalt Schulbus 5'000 5'000 12' Schulsozialarbeit 209' ' ' Schulpsychologischer Beratungsdienst 146' ' ' Schlussfeier 3'000 12'000 12' Anlässe, Tagungen, nvsg 7'500 27'000 4' Schülertransporte 1'000 2' Uebriger Sachaufwand 2'000 3'500 1' Schulsozialarbeit Beiträge an Kunst- und 18'200 Sportschule ZO Schul- und Gemeindebibliothek 69'690 65'650 69' Langzeitgymnasium 253' ' ' Beiträge Bibliothek Beiträge 16'000 16'000 15' Integration Kassen :33

13 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Verrechnung Gemeinde 10'000 10'000 10' Staatsbeiträge 219 Schulverwaltung 1'368'680 25'000 1'317'520 25'000 1'246' ' '343'680 1'292'520 1'221' Besoldungen Schulpflege, Komm. 115' ' ' Tag- und Sitzungsgelder 35'000 45'000 40' Besoldungen Schulverwaltung/SL 482' ' ' Schulleitungsaufwand Sozialleistungen 99'400 82'640 91' Weiterbildung Schulverwaltung 6'000 2' Drucksachen, Publikationen, 6'000 13'000 6' Büromaterial Anschaffungen 5'000 2'500 1' Unterhalt EDV 44'280 56'380 40' Telefon, Porti, Gebühren 6'000 6'000 7' Anlässe, Sicherheit, 41'000 56'000 46' Weiterbildung SPF Gutachten, Honorare 10'000 10'000 12' Sachversicherungen 42'000 39'000 37' Uebriger Sachaufwand 9'500 10'000 9' Lohnadministration BiD 18'000 20'000 17' Lohnkostenanteile Schulleitung 421' ' ' Verwaltungskostenbeitrag 25'000 25'000 25' Beiträge an den Kanton Diverse Beiträge an Private 3'300 4'000 3' Institutionen Rückerstattungen Dritter Verrechnung Gemeinde 25'000 25'000 25' Sonderschulung 2'585' '000 2'665' '000 3'020' ' '473'000 2'553'600 2'930' Besoldungen Lehrkräfte 159' ' ' Logopädie/Psychomotorik 255' ' ' Sozialleistungen 80'000 74'700 89' :33

14 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Lehrmittel, Schulmaterial 10'000 15'900 10' Telefongebühren Logopädie Allgemeiner Sachaufwand 1'000 4' Besoldungen ISF Beiträge an Sonderschulen/Heime/ISR 2'000'000 2'000'000 2'379' Diverse Therapien 80' '000 96' Elternbeiträge an Sonderschulung 15'000 15'000 14' Rückerstattungen Dritter Staatsbeiträge 97'000 97'000 75' Berufsbildung 75'500 14' '800 22'400 98' ' '500 98'400 78' Werkjahr/Berufswahlschule 75' '800 98' Elternbeiträge 14'000 22'400 20' Bildungswesen, übriges Besoldung freiwillige Kurse Sozialleistungen Drucksachen etc Kursgelder Bundesbeiträge Staatsbeiträge Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 KULTUR UND FREIZEIT 67'500 35'000 95'000 20'000 66' ' '500 75'000 31' Lehrschwimmbad 67'500 35'000 95'000 20'000 66' ' '500 75'000 31' Anschaffungen 1'000 4'000 1' Betriebs- und Verbrauchsmat. 1'000 2' Unterhalt Bad 65'500 89'000 64' Anteil Personalaufwand Benützungsgebühren 35'000 20'000 35' :33

15 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4 GESUNDHEIT 55' ' ' '000 61'500 55' Schulgesundheitsdienst 55' ' ' '000 61'500 55' Schulzahnpflege 44'000 42'000 44' Schularzt 8'000 13'000 5' Sozialleistungen Verbandsstoff,Medikamente,etc ' Dienstleistungen Dritter 1'500 4'000 5' Zahnbehandlungskosten 500 1' Verkaufserlös 9 FINANZEN UND STEUERN 1'910'670 14'235'900 1'925'100 17'948'854 2'234' '225' Nettoertrag 12'325'230 16'023'754 15'990' Gemeindesteuern 423'000 13'929' '000 16'523' ' '456' Nettoertrag 13'506'000 16'108'000 15'037' Skonti und Zinsausgaben 58'000 60'000 57' Abschreibungen und Erlasse 35'000 60'000 31' Steuern Steuerbezugskosten 330' ' ' Steuern Rechnungsjahr 12'210'000 14'520'000 14'077' Steuern früherer Jahre 1'500'000 1'900'000 1'102' Quellensteuern 125' '000 85' Aktive Steuerausscheidungen 259' ' ' Passive Steuerausscheidungen -291' ' ' Nach- und Strafsteuern 52'000 40'000 36' Zinseinnahmen ord. Gemeindesteuern 74' '000 67' Finanzausgleich 0 299' '410' '752' Nettoertrag 299'000 1'410'654 2'752' Steuerkraftausgleichsbeitrag Finanzausgleichsanteile 299'000 1'410'654 2'752' :33

16 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert 940 Kapitaldienst 153'770 7' '900 15' ' ' ' ' ' Bank- und Postcheckgebühren Darlehens-, Hypothekar-, 153' ' ' Schuldscheinzinsen Zinsen BUWO 5'000 5'000 4' Anteil Kapitalzinsen 2'900 10'200 11' Buchgewinne und Buchverluste Buchgewinne Finanzvermögen 942 Liegenschaften Finanzvermögen 2' ' ' '900 10'200 11' Anteil Kapitalzinsen 2'900 10'200 11' Abschreibungen 1'331' '350' '466' '331'000 1'350'000 1'466' Ordentliche Abschreibungen 1'331'000 1'350'000 1'466' Verwaltungsvermögen Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Entnahme aus Vorfinanzierung 995 Neutrale Aufwendungen und Erträge Einlage Vorfinanzierung 996 Neubewertung Grundeigentum FV Bewertungsverluste Einlage in Eigenkapital Bewertungsgewinne Verlust aus Neubew. Liegenschaften FV Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag :33

17 Laufende Rechnung - Einzelkonto nach Aufgaben gegliedert Aufwand Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 999 Abschluss der ' Laufenden Rechnung 195' Ertragsüberschuss 195' Aufwandüberschuss Eröffnungsbilanz Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 18'121'119 14'861'984 18'498'729 18'545'238 46'509 3'259'135 18'121'119 18'121'119 18'840' '840' '545'238 18'545'238 18'840' '840' :33

18 Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Voranschlag 2017 Ausgaben Einnahmen Voranschlag 2016 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 5 AUSGABEN 684'000 1'336' Sachgüter 684'000 1'336' Investitionsbeiträge 59 Passivierungen 6 EINNAHMEN 60 Abgang von Sachgütern 66 Beiträge mit Zweckbindung 69 Aktivierungen 7 ZUGÄNGE FINANZVERMÖGEN 70 Grundeigentum Finanzvermögen 79 Uebertragungen 8 ABGÄNGE FINANZVERMÖGEN 80 Grundeigentum Finanzvermögen 89 Uebertragungen Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss 684'000 1'336' '000 1'336' ' '000 1'336'500 1'336' :44

19 Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Voranschlag 2017 Voranschlag 2016 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2 BILDUNG 684' '336' Nettoausgaben 684'000 1'336' Schulliegenschaften und -Anlagen 684' '336' Nettoausgaben 684'000 1'336' Zwischenbau Bergli Sanierung Hallenbad 500' Schulraumbauten 550' ' ' Doppelturnhalle Wolfhausen 2'084' Sanierungsarbeiten 34' ' ' Energieverbund Bubikon (Infrastruktur) 1'390' Mobiliarerneuerung 100' '700 70' Energieverbund Bubikon (Maschinen) 72' Staatsbeiträge diverses 9 FINANZEN UND STEUERN Nettoeinnahmen 942 Grundeigentum Finanzvermögen Uebertragungen Buchgewinne 999 Abschluss Nettoeinnahmen Passivierte Einnahmen Aktivierte Ausgaben Uebertrag ins VV Zugang Finanzvermögen Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss 684' '336' ' ' '000 1'336'500 1'336'500 1'336' :45

20 Abschreibungen Hilfsblatt zur Abschreibungstabelle 2016 Berechnung des voraussichtlichen Buchwertes zu Beginn des VA Verwaltungsvermögen Buchwert laut Voraussichtliche Voraussichtlicher Abschreibungen Voraussichtlicher Konten letzter Jahresrechnung Nettoinvestitionen Buchwert vor Buchwert Beginn im laufenden Rj Abschreibung % ordentliche zusätzliche Voranschlagsjahr Grundstücke Hochbauten 12'411' '500 13'153' '316'000 11'837' Mobiliar 343'000 80' ' ' '000 Total 12'754' '500 13'576'500 1'401'000-12'175'500 Abschreibungstabelle 2017 Verwaltungsvermögen Mutmasslicher Nettoinvestitionen Mutmasslicher Abschreibungen im laufenden Rj Mutmasslicher Konten Buchwert gemäss Buchwert vor Buchwert Ende Beginn Rj Voranschlag Abschreibung % ordentliche zusätzliche Rechnungsjahr Grundstücke Hochbauten 11'837' '000 12'421' '243'000 11'178' Mobiliar 338' ' ' ' '000 Total 12'175' '000 12'859'500 1'331'000-11'528'

21 Interne Verzinsung Grundlagen zur internen Verzinsung ( 24 f VGH) Beschluss Schulpflege Nr vom Gegenstand ( 65 KSGH) Modalitäten Zinssatz Konto (Art und Weise der Verzinsung) % 1023 Grundeigentum Finanzvermögen Verzinst wird der Wert gemäss Eingangsbilanz % (ohne allfälliges überbewertetes Grundeigentum) Zinssatz: Durchschnittswert der eigenen Schulden

22 Abschied Antrag der Schulpflege Bubikon Der Schulpflege beantragt der Gemeindeversammlung, das Budget 2017 der wie folgt festzulegen: Laufende Rechnung Investitionsrechnung im Finanzvermögen Aufwand 18'121' Ausgaben - Ertrag 14'861' Einnahmen - Aufwandüberschuss -3'259' Nettozugang - Investitionsrechnung im Verwaltungsvermögen Einfacher (100%ige) Gemeindesteuerertrag Ausgaben 684' '500'000 Einnahmen - Nettoinvestition 684' Eigenkapitalentnahme -3'259' Den Steuerfuss der Schulgemeinde bei unverändert 66% des einfachen Gemeindesteuerertrages festzusetzen. Schulpflege Bubikon Die Präsidentin: Der Schulverwalter: 8608 Bubikon, 27. September 2016 Andrea Keller Beat Auer

23 Abschied Antrag der Rechnungsprüfungskommission Die RPK hat den vorliegenden Voranschlag 2017 der geprüft. Die RPK beantragt der Gemeindeversammlung, das Budget 2017 der wie folgt festzulegen: Laufende Rechnung Investitionsrechnung im Finanzvermögen Aufwand 18'121' Ausgaben - Ertrag 14'861' Einnahmen - Aufwandüberschuss -3'259' Nettozugang - Investitionsrechnung im Verwaltungsvermögen Einfacher (100%ige) Gemeindesteuerertrag Ausgaben 684' '500' Einnahmen - Nettoinvestition 684' Eigenkapitalentnahme -3'259' Den Steuerfuss der Schulgemeinde bei unverändert 66% des einfachen Gemeindesteuerertrages festzusetzen. Namens der Rechnungsprüfungskommission Der Präsident: Der Aktuar: 8633 Wolfhausen, 14. November 2016 Thomas Kaufmann Paul Vonlanthen

24 Abschied Beschluss der Gemeindeversammlung 1. Beschluss Die Gemeindeversammlung beschliesst: Das Budget 2017 der wird entsprechend dem Antrag der Schulpflege vom 27. September 2016 festgelegt: Der Steuerfuss der Schulgemeinde wird auf 66% des einfachen Gemeindesteuerertrages festgesetzt. 2. Budget Laufende Rechnung Investitionsrechnung im Finanzvermögen Aufwand 18'121' Ausgaben - Ertrag 14'861' Einnahmen - Aufwandüberschuss -3'259' Nettozugang - Investitionsrechnung im Verwaltungsvermögen Einfacher (100%ige) Gemeindesteuerertrag Ausgaben 684' '500' Einnahmen - Nettoinvestition 684' Eigenkapitalentnahme -3'259' Namens der Gemeindeversammlung Die Präsidentin: Der Schreiber: 8608 Bubikon, 07. Dezember 2016 Christine Bernet Matthias Willener

25 Laufende Rechnung - Abweichungsbegründung Begründung Abweichung in % Besoldungen Kindergärtnerinnen Höherer Anteil für kommunale Anstellungen -11' Lohnkostenanteile Kindergarten Wegfall eines Krankheitsfalles 31' Kommunale Angestellte Mehr kommunale Anstellungen -19' Förderlektionen Reduktion von Förderlektionen (Aufgabenhilfe etc.) infolge der Sparmassnahme 11' Sozialleistungen Mehr Aufwand für kommunale Anstellungen -4' Lohnkostenanteile Primarschule Durch die Rotationsgewinne kann mit tieferen Lohnkosten gerechnet werden. 51' Elternbeiträge Elternbeiträge für mehr Klassenlager Kommunale Angestellte Mehr kommunale Anstellungen -26' Förderlektionen Mehraufwand für Hausaufgabenstunden -8' Freifächer Reduktion bei den Freifächern 9' Sozialleistungen Anpassung für Mehraufwand kommunale Anstellungen -8' Schulmaterial, Lehrmittel Ersatz- und Zusatzmaterial infolge höherer Schülerzahl -6' Oberstufe Anschaffungen EDV Hardware Höhere Anschaffungen in der Investitionsrechnung 33' Unterhalt EDV Aufwand gemäss ICT-Konzept 7' Lohnkostenanteile Sekundarsch. Mehraufwand infolge höhere Schülerzahlen und Anpassungen gem. Vorgaben Kanton -100' Besoldungen Längere Oeffnungszeiten im FeBa -27' Weiterbildungskosten Neues Konto für Weiterbildungen -3' Essen- und Getränkekosten Höhere Kosten für Morgenessen/Anpassung Essenkosten in Wolfhausen an Bubikon -11' Unterhalt Maschinen, Geräte Ersatz Stühle in Wolfhausen -3' Beiträge Höheres Angebot mit Morgenbetreuung 20' :15

26 Laufende Rechnung - Abweichungsbegründung Begründung Abweichung in % Unterhalt Mobiliar/Geräte Tieferer Aufwand für Unterhalt Musikinstrumente 4' Besoldungen Hauswarte Vorgesehene Erhöhung Aussenwart infolge Sparmassnahmen aufgeschoben 30' Sozialleistungen Anpassungen gem. Besoldungen 6' Miete Pavillon Mittlistberg Miete für neuen Pavillon Mittlistberg anstelle Kauf -105' Fremdreinigung Schulhäuser Einmalige Reduktion infolge Sparmassnahmen 40' Benützungsgebühren Schulräume Weniger externe Vermietungen -5' Schulpsychologischer Beratungsdienst Reduktion beim Aufwand für Abklärungen 10' Schlussfeier Verzicht auf Jahresschlussfeier infolge Sparmassnahme 9' Anlässe, Tagungen, nvsg Nur eintägige Retraite intern vorgesehen 19' Beiträge an Kunst- und Neuer Schüler an der Kunst- und Sportschule -18' Sportschule ZO Langzeitgymnasium Die Schülerzahl hat sich erhöht -38' Besoldungen Schulpflege, Komm. Schulpflege verzichtet auf 10% der Entschädigung infolge Sparmassnahmen 12' Tag- und Sitzungsgelder Es wird versucht, weniger Sitzunge abzuhalten 10' Besoldungen Schulverwaltung/SL Anpassung Stellenplan mit neuem Liegenschaftenverwalter -80' Sozialleistungen Anpassung gem. höheren Besoldungen -16' Drucksachen, Publikationen, Reduktion der Drucksachen 7' Büromaterial Unterhalt EDV Reduktion der Kosten an RIZ 12' Anlässe, Sicherheit, Wegfall Anschaffung Kameras auf Schulanlagen 15' Weiterbildung SPF Logopädie/Psychomotorik Minderaufwand für Logopädie 51' :15

27 Laufende Rechnung - Abweichungsbegründung Begründung Abweichung in % Diverse Therapien Reduktion infolge Sparmassnahmen 24' Werkjahr/Berufswahlschule Wir erwarten weniger Schüler für das 10. Schuljahr 45' Elternbeiträge Wir erwarten weniger Schüler für das 10. Schuljahr -8' Unterhalt Bad Es wird nur der nötigste Unterhalt betrieben 23' Benützungsgebühren Mehrertrag für Benützungen 15' Schularzt Es kommt immer auf die Abrechnungsperiode ab 5' Abschreibungen und Erlasse Minderaufwand für Abschreibungen und Erlasse 25' Steuern Steuerbezugskosten Höher Steuerbezugskosten -35' Steuern Rechnungsjahr Reduktion bei den juristischen Personen-Abnahme 100% Steuerertrag auf 18,5 Mio. / Steuerfuss unverändert bei 66% -2'310' Steuern früherer Jahre Minderertrag früherer Jahre -400' Aktive Steuerausscheidungen Erhöhung Aktive Steuerausscheidungen 99' Passive Steuerausscheidungen Reduktion Passive Steuerausscheidungen 34' Nach- und Strafsteuern Erhöhung Nach- und Strafsteuern 12' Zinseinnahmen ord. Gemeindesteuern Reduktion der Zinseinnahmen -34' Finanzausgleichsanteile Reduktion Finanzausgleichsanteil -1'111' Anteil Kapitalzinsen Tiefere Zinsen -7' Anteil Kapitalzinsen Tiefere Zinsen 7' Ordentliche Abschreibungen Gemäss Abschreibungstabelle 19' Verwaltungsvermögen :15

28 Investitionsrechnung - Abweichungsbegründung Begründung Abweichung in % Schulraumbauten Sperrvermerk: Antrag an GV Frühling 2017 Schulraumerweiterung Sek 450'000 Planungsgrundlagen für Prozesse 100' ' Sanierungsarbeiten Dringende Sanierung Fassade Kiga Bühlhof 589' Mobiliarerneuerung Ersatz Hardware aller Schuleinheiten gem. ICT-Konzept 12' :16