Budget 2016 HRM2 Version 0.1

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1 Politische Gemeinde 8702 Zollikon Budget 2016 HRM2 Version 0.1 Stand vom Für GR-Sitzung vom 23. September 2015 Für RPK, Zustellung am 25. September 2015 Ablieferung an Gemeindevorstand 16. September 2015 Abnahmebeschluss Gemeindevorstand 23. September 2015 Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission 25. September 2015 Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission folgt 16. November 2015 Abnahmebeschluss Gemeindeversammlung folgt 2. Dezember 2015

2 Politische Budget 2016 Inhaltsverzeichnis Bericht, Anträge und Beschlüsse Seite 1 Bericht des Gemeinderates 2 2 Anträge und Beschlüsse 3-5 Übersicht 3 Übersicht Budget 7-11 Erfolgsrechnung nach Institutionen 4 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Investitionsrechnung nach Institutionen 6 Erläuterungen zur Investitionsrechnung Investitionsrechnung Investitionsprogramm 123 Anhang zum Budget 9 Abschreibungen Verwaltungsvermögen Finanzkennzahlen Erfolgsrechnung nach Funktionen Kontakt 12 Investitionsrechnung nach Funktionen Finanzverwaltung Bergstrasse Zollikon Finanzvorstand Urs Fellmann Finanzverwalter Rolf Thoma Telefon finanzverwaltung@zollikon.ch Druckdatum:

3 Politische Budget 2016 Bericht, Anträge und Beschlüsse Druckdatum: Seite 1

4 Politische Budget 2016 Bericht des Gemeinderates In der aktuellen Planung können die finanzpolitischen Ziele erreicht werden. Mit der angenommenen, überdurchschnittlichen Entwicklung im Steuersubstrat zeigen sich recht hohe Cash Flow's und nahezu ausgeglichene Rechnungsergebnisse dies bei stabilem Steuerfuss. Weil das kant. Mittel der Steuerkraft jedoch stagniert, steigen die Finanzausgleichs-Abschöpfungen deutlich an, was zu einer merklichen Mehrbelastung ab 2017 führt. Die Nettoschuld liegt am Ende der Planungsperiode mit 18 Mio. Franken deutlich unter der Maximalgrenze von 36 Mio. Franken. Die geplanten vergleichsweise sehr hohen Investitionen führen aber weiterhin zu einer deutlichen Zunahme der Verschuldung, dementsprechend nimmt auch das Zinssatzänderungsrisiko zu. Bei den Gebührenhaushalten kann von stabilen Gebührentarifen ausgegangen werden. Druckdatum: Seite 2

5 Politische Budget 2016 Antrag des Gemeinderates 1 Der Gemeinderat hat das Budget 2016 der Politischen geprüft und für richtig befunden. 2 Das Budget 2016 der Politischen wird wie folgt genehmigt: Erfolgsrechnung Gesamtaufwand Fr. 162'556' Gesamtertrag Fr. 168'025' Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) Fr. 5'469' Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen Fr. 32'852' Einnahmen Verwaltungsvermögen Fr. 37' Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Fr. 32'815' Investitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen Fr. 973' Einnahmen Finanzvermögen Fr. - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Fr. 973' Einfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) Fr. 121'951' Steuerfuss 82% Der Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem zweckfreien Eigenkapital gutgeschrieben. 3 Der Gemeinderat beantragt der Gemeindeversammlung dem Budget 2016 der Politischen zuzustimmen und den Steuerfuss auf 82% (Vorjahr 82%) des einfachen Gemeindesteuerertrages festzusetzen Zollikon, 23. September 2015 Gemeinderat Zollikon Gemeindepräsidentin Gemeindeschreiberin Katharina Kull-Benz Regula Bach Druckdatum: Seite 3

6 Politische Budget 2016 Antrag der Rechnungsprüfungskommission 1 Die Rechnungsprüfungskommission hat das Budget 2016 der Politischen in der vom Gemeinderat beschlossenen Fassung vom 23. September 2015 geprüft. Das Budget weist folgende Grunddaten aus: Erfolgsrechnung Gesamtaufwand Fr. 162'556' Gesamtertrag Fr. 168'025' Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) Fr. 5'469' Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen Fr. 32'852' Einnahmen Verwaltungsvermögen Fr. 37' Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Fr. 32'815' Investitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen Fr. 973' Einnahmen Finanzvermögen Fr. - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Fr. 973' Einfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) Fr. 121'951' Steuerfuss 82% Der Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem zweckfreien Eigenkapital gutgeschrieben. 2 Die Rechnungsprüfungskommission stellt fest, dass das Budget 2016 der Politischen finanzrechtlich zulässig, finanziell angemessen und rechnerisch richtig ist. Die Regelung zum Haushaltsgleichgewicht sind eingehalten. 3 Die Rechnungsprüfungskommission beantragt der Gemeindeversammlung das Budget 2016 der Politischen entsprechend dem Antrag des Gemeinderates festzulegen und den Steuerfuss auf 82% (Vorjahr 82%) des einfachen Gemeindesteuerertrages festzusetzen Zollikon, 16. November 2015 Rechnungsprüfungskommission Zollikon Präsident Aktuar Musterantrag gemäss Vorlage des Gemeindeamtes Defintiver Antrag der RPK folgt Viktor Sauter Stephan Brändli Druckdatum: Seite 4

7 Politische Budget 2016 Beschluss der Gemeindeversammlung 1 Die Gemeindeversammlung hat das Budget 2016 der Politischen am 2. Dezember 2015 entsprechend dem Antrag des Gemeinderates genehmigt. Das Budget weist folgende Grunddaten aus: Erfolgsrechnung Gesamtaufwand Fr. 162'556' Gesamtertrag Fr. 168'025' Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) Fr. 5'469' Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen Fr. 32'852' Einnahmen Verwaltungsvermögen Fr. 37' Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Fr. 32'815' Investitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen Fr. 973' Einnahmen Finanzvermögen Fr. - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Fr. 973' Einfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) Fr. 121'951' Steuerfuss 82% Der Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem zweckfreien Eigenkapital gutgeschrieben. 2 Der Steuerfuss der Politischen für das Jahr 2016 wird auf 82% (Vorjahr 82%) des einfachen Gemeindessteuerertrages festgesetzt Zollikon, 2. Dezember 2015 Gemeinderat Zollikon Gemeindepräsidentin Gemeindeschreiberin Musterbeschluss gemäss Vorlage des Gemeindeamtes Defintiver Beschluss der Gemeindeversammlung folgt Katharina Kull-Benz Regula Bach Druckdatum: Seite 5

8 Politische Budget 2016 Übersicht Druckdatum: Seite 6

9 Übersicht Budget 2016 Budget / Pol. Gemeinde Steuern Steuerbedarf und Steuerfuss Budget 2016 Budget Steuerbedarf Gesamtaufwand 162'556' '460'000 Ertrag ohne Ordentliche Steuern 68'025'400 65'832'000 Zu deckender Aufwandüberschuss -94'530'700-89'628'000 Steuerertrag und Steuerfuss Einfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100% 121'951' '756'098 Steuerfuss in % Zusammensetzung Steuerertrag: Einkommenssteuern n. P. Rechnungsjahr 68'000'000 61'200'000 Vermögenssteuern n. P. Rechnungsjahr 27'000'000 24'300'000 Gewinnsteuern jur. Pers. Rechnungsjahr 4'000'000 3'600'000 Kapitalssteuern jur. Pers. Rechnungsjahr 1'000' '000 Steuerertrag Rechnungsjahr 100'000'000 90'000'000 Steuerertrag 100'000'000 90'000'000 Jahresergebnis Erfolgsrechnung Jahresergebnis Erfolgsrechnung 5'469' '000 (-) Aufwandüberschuss: Deckung durch die kummulierten Ergebnisse der Vorjahre, Konto 2999 (+) Ertragsüberschuss: Zuweisung zu den kummulierten Ergebnisse der Vorjahre, Konto 2999 ThomaR :58 Seite 7

10 Übersicht Budget 2016 Budget / Pol. Gemeinde Ergebnisse Ergebnisse Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 152'778' '902' Betrieblicher Ertrag 158'786' '645' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 6'008'600-1'256' Finanzaufwand 3'319'100 2'353' Finanzertrag 5'139'800 3'982' Ergebnis aus Finanzierung 1'820'700 1'628' Ausserordentlicher Aufwand 2'360' Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis -2'360' Jahresergebnis Erfolgsrechnung 5'469' ' Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) INVESTITIONSRECHNUNG VERWALTUNGSVERMÖGEN Investitionsausgaben 32'852'000 32'227' Investitionseinnahmen 37'000 37' Nettoinvestitionenn Verwaltungsvermögen -32'815'000-32'190' Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) INVESTITIONSRECHNUNG FINANZVERMÖGEN Total Ausgaben 973'000 4'860' Total Einnahmen Nettoinvestitionen Finanzvermögen -973'000-4'860' Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) ThomaR :59 Seite 8

11 Übersicht Budget 2016 Budget / Pol. Gemeinde Finanzierungsübersicht Finanzierung Total Gemeindehaushalt Allgemeiner Haushalt Eigenwirtschaftsbetriebe Budget Budget Budget Ertragsüberschuss 5'469'300 5'469'300 - Aufwandüberschuss Betriebsgewinn 2'289'000-2'289'000 Betriebsverluste -1'062' '062'300 Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 10'151'000 8'265'400 1'885'600 Ertrag aus Auflösung IR-Beiträge und Aufwertungen -379'900-38' '800 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 15'500 15'500 0 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -47'700-47'700 0 Einlagen in das Eigenkapital 2'360'000 2'360'000 0 Entnahmen aus dem Eigenkapital Selbstfinanzierung 18'794'900 16'024'400 2'770'500 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -32'815'000-28'915'000-3'900'000 Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) -14'020'100-12'890'600-1'129'500 Selbstfinanzierungsgrad (in %) Selbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im Vergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode. Selbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer Neuverschuldung. über 100 %sehr gut %gut %genügend 0-50 %ungenügend < 0 %sehr schlecht ThomaR :05 Seite 9

12 Übersicht Budget 2016 Budget / Pol. Gemeinde Finanzierungsübersicht_EWG Total Eigenwirtschaftsbetriebe Abwasserentsorgung Abfallentsorgung Budget Budget Budget Betriebsgewinn 2'289'000 2'289'000 0 Betriebsverluste -1'062' ' '200 Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 1'885'600 1'878'100 7'500 Ertrag aus Auflösung IR-Beiträge und Aufwertungen -341' '800 0 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Einlagen in das Eigenkapital Entnahmen aus dem Eigenkapital Selbstfinanzierung 2'770'500 2'878' '700 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -3'900'000-3'900'000 0 Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) -1'129'500-1'021' '700 Selbstfinanzierungsgrad (in %) ThomaR :06 Seite 10

13 Politische Budget 2016 Übersicht Budget 2016 Haushaltsgleichgewicht Ergebnis der Erfolgsrechnung Regelung: Die Einlagen in die Reserve und die Einlagen in die Vorfinanzierungen des steuerfinanzierten Haushaltes dürfen im Budget zu keinem Aufwandüberschuss führen. Aufwandüberschuss (-), Ertragsüberschuss (+) 5'469'300 Ausgleich des Budgets Regelung: Der Gemeindesteuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets jährlich ausgeglichen ist. Ein Aufwandüberschuss darf budgetiert werden, wenn er durch das zweckfreie Eigenkapital gedeckt ist. Bestand Einlagen Entnahmen Einlagen Entnahmen Aufwertungsgewinn Massgebender Einführung HRM2 (geschätzt) Bestand 2940 Reserve Werterhaltungs- und Erneuerungsreserven VV '060'000-80'000'000 82'060' Werterhaltungs- und Erneuerungsreserven FV ' ' x Bilanzüberschuss / -fehlbetrag 78'527' '000-5'469'300-20'000' '368'303 Zweckfreies Eigenkapital 186'728'303 Eigenkapitalquote Regelung: Die Eigenkapitalquote entspricht dem Verhältnis des zweckfreien Eigenkapitals zur Bilanzsumme abzüglich der zweckgebundenen Mittel. Beträgt die Quote in den letzten vier Jahren im Durchschnitt weniger als 25 %, darf kein Aufwandüberschuss budgetiert werden Ø Eigenkapitalquote * * * * 42.9% 42.9% Zinsbelastungsquote Regelung: Die Nettozinsbelastungquote entspricht dem Verhältnis der Nettozinsbelastung zum laufenden Ertrag. Übersteigt die Zinsbelastungsquote 5% ist im Budget ein Selbstfinanzierungsgrad von mindestens 100 % vorzusehen Zinsbelastungsquote * 0.6% Selbstfinanzierungsgrad gemäss Budget % * Übergangsregelung: Die Eigenkapital- und Zinsbelastungsquote werden bis zur ersten HRM2-Jahresrechnung (2016) nach HRM1 berechnet. Berücksichtigt wird die letzte Jahresrechnung (2014). Druckdatum: Seite 11

14 Politische Budget 2016 Erfolgsrechnung Druckdatum: Seite 12

15 Politische Budget 2016 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Generelle Erläuterungen Interne Verzinsung Der Zinssatz beträgt gemäss Beschluss des Gemeinderates Nr. 78 vom %. Verzinst wird der Wert gemäss Eingangsbilanz. Basis für den Zinssatz bildet der Durchschnittswert der eigenen Schulden. Zu verzinsen sind: Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe; Vorfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe; Verwaltungsvermögen inkl. Anlagen in Bau abzüglich der passivierten Investitionsbeiträge der Eigenwirtschaftsbetriebe; Verpflichtungen gegenüber Sonderrechnungen: Legate und Stiftungen im Eigenkapital (Zweckgebundene Zuwendungen); Grundstücke und Gebäude des Finanzvermögens. 10 Begründungen Legislative, Gemeinderat Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten 20 Begründungen Präsidialabteilung Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten 30 Begründungen Finanzabteilung Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten Druckdatum: Seite 13

16 Politische Budget 2016 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 40 Begründungen Bauabteilung Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten 50 Begründungen Abteilung Sicherheit und Umwelt Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten 60 Begründungen Abteilung Gesellschaft Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten 70 Begründungen Liegenschaftenabteilung Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten 80 Begründungen Schule Kurz und bündig und Details sind im Dokument "Fakten und Zahlen" enthalten Druckdatum: Seite 14

17 Erfolgsrechnung Sachgruppen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Sachgruppen 30 Personalaufwand 34'609'600 33'512' Sach- und übriger Betriebsaufwand 19'201'300 17'905' Abschreibungen Verwaltunsgvermögen 9'959'900 14'155' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'304' ' Transferaufwand 86'702'800 82'733' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 152'778' '902' Fiskalertrag 118'000' '510' Regalien und Konzessionen 438' ' Entgelte 32'499'500 29'527' Verschiedene Erträge 92'600 81' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 1'110' ' Transferertrag 6'646'600 7'466' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 158'786' '645' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 6'008'600-1'256' Finanzaufwand 3'319'100 2'353' Finanzertrag 5'139'800 3'982' Ergebnis aus Finanzierung 1'820'700 1'628' Operatives Ergebnis 7'829' ' Ausserordentlicher Aufwand 2'360' Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis -2'360' Jahresergebnis Erfolgsrechnung 5'469' ' Interne Verrechnungen: Aufwand 4'098'900 4'203' Interne Verrechnungen: Ertrag 4'098'900 4'203' ThomaR :28 Seite 15

18 Erfolgsrechnung nach Abteilungen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 1stellig Erfolgsrechnung 162'556' '025' '460' '832'000 Nettoergebnis 5'469' ' Legislative, Gemeinderat 566'100 13' '600 12'500 Nettoergebnis 552' ' Präsidialabteilung 7'823'000 3'201'100 6'819'700 2'620'000 Nettoergebnis 4'621'900 4'199' Finanzabteilung 59'548' '315'100 56'358' '379'200 Nettoergebnis 61'766'700 59'021' Bauabteilung 13'841'200 8'220'500 11'777'800 6'597'200 Nettoergebnis 5'620'700 5'180' Abteilung Sicherheit und Umwelt 4'989'500 3'178'200 4'288'700 2'675'400 Nettoergebnis 1'811'300 1'613' Abteilung Gesellschaft 36'189'900 20'051'900 38'751'100 18'512'800 Nettoergebnis 16'138'000 20'238' Liegenschaftenabteilung 12'586'500 7'353'400 10'367'400 5'898'900 Nettoergebnis 5'233'100 4'468' Schule 27'011'500 4'691'700 26'433'700 4'136'000 Nettoergebnis 22'319'800 22'297'700 ThomaR :31 Seite 16

19 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig 1 Erfolgsrechnung 162'556' '025' '460' '832'000 Nettoergebnis 5'469' ' Legislative, Gemeinderat 566'100 13' '600 12'500 Nettoergebnis 552' ' Legislative, Exekutive 566'100 13' '600 12'500 Nettoergebnis 552' ' Urnenwahlen und Abstimmungen 72'600 1' '300 Nettoergebnis 71' ' Urnenwahlen und Abstimmungen 72'600 1' ' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 16'500 64' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK Drucksachen, Publikationen 22'400 48' Porto 24'000 37' Dienstleistungen Dritter 8'000 10' Unterhalt der Büromöbel und -geräte Miete und Pacht Liegenschaften Reisekosten und Spesen 1'000 4' Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 1' Gemeindeversammlungen 43'700 1'500 34'000 1'500 Nettoergebnis 42'200 32' Gemeindeversammlungen 43'700 1'500 34'000 1' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 1'200 1' Drucksachen, Publikationen 33'000 24' Porto 3'900 2' Anlässe und Empfänge Dienstleistungen Dritter 3' Miete und Pacht Liegenschaften 1' Int.Verr. von Personalkosten 2' Int.Verr. von Dienstleistungen 1' Int. Verr. Pacht,Mieten,Benützungskosten 1'300 ThomaR :32 Seite 17

20 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Int. Verr. von Dienstleistungen 1' Int. Verr. Betriebs- und Verwaltungskosten 1' Gemeinderat 403'200 11' '200 11'000 Nettoergebnis 392' ' Gemeinderat 403'200 11' '200 11' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 296' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 19'000 13' AG-Beiträge an Pensionskassen 22'000 20' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 2'400 1' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 1'500 2' Aus- und Weiterbildung Funktionäre 4'200 4' Übriger Personalaufwand 1'600 1' Fachliteratur, Zeitschriften 3' Anlässe und Empfänge 7'200 5' Dienstleistungen Dritter 3'600 13' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 24'400 25' Miete und Pacht Liegenschaften 800 3' Reisekosten und Spesen 14'600 14' Int.Verr. Betriebs- / Verwaltungskosten 2'700 1' Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 11'000 11' Rechnungsprüfungskommission 46'600 49'100 Nettoergebnis 46'600 49' Rechnungsprüfungskommission 46'600 49' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 36'700 36' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2' AG-Beiträge an Pensionskassen 1' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Funktionäre 2' Reisekosten und Spesen 7'000 7'300 ThomaR :32 Seite 18

21 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig 20 Präsidialabteilung 7'823'000 3'201'100 6'819'700 2'620'000 Nettoergebnis 4'621'900 4'199' Verwaltung PRA 1'746' '200 1'773'100 81'600 Nettoergebnis 1'645'100 1'691' Abteilungsverwaltung PRA 1'283'800 49'800 1'387'100 40'800 Nettoergebnis 1'234'000 1'346' Abteilungsverwaltung PRA 1'283'800 49'800 1'387'100 40' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 898' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 58'100 60' AG-Beiträge an Pensionskassen 66'000 95' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 7'200 7' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15'000 11' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 4'500 9' Aus- und Weiterbildung des Personals 15'000 19' Übriger Personalaufwand 1'700 2' Büromaterial 44'000 45' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' Drucksachen, Publikationen 24'600 22' Fachliteratur, Zeitschriften 3'100 2' Anschaffung Büromöbel und -geräte 9' Kommunikation 900 3' Porto 7'000 14' Mitgliederbeiträge 19'900 19' Anlässe und Empfänge 4'600 4' Dienstleistungen Dritter 36' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 8'000 42' Unterhalt der Büromöbel und -geräte 1'000 1' Raten für operatives Leasing 35'800 35' Reisekosten und Spesen 6'800 5' Planm. Abschr. übr. Sachanl. VV allg. HH 12' Steuern und Abgaben 1' Beiträge an private Org ohne Erwerbszweck 3'300 1' Int.Verr. Betriebs- / Verwaltungskosten 8'700 10' Entsch. von öff. Unternehmungen 10'000 10'000 ThomaR :32 Seite 19

22 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Int. Verr. von Dienstleistungen 25'500 30' Int. Verr. Betriebs- und Verwaltungskosten 14' Friedensrichteramt 68'000 30'000 67'800 20'000 Nettoergebnis 38'000 47' Friedensrichteramt 68'000 30'000 67'800 20' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 50'000 50' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4'000 4' Aus- und Weiterbildung Funktionäre Büromaterial Fachliteratur, Zeitschriften Kommunikation 300 3' Porto Zahlungsverkehr Mitgliederbeiträge Betreibungskosten Dienstleistungen Dritter 10'000 10' Unterhalt immaterielle Anlagen Gebühren für Amtshandlungen 30'000 20' Ortsmuseum, Bildarchiv 185'800 2' '000 1'700 Nettoergebnis 183' ' Ortsmuseum, Bildarchiv 185'800 2' '000 1' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 10'000 11' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 108'000 78' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 7'000 4' AG-Beiträge an Pensionskassen 8'000 7' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals 1'500 2' Übriger Personalaufwand 1'200 1' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'000 3' Drucksachen, Publikationen 9'000 5' Fachliteratur, Zeitschriften ThomaR :32 Seite 20

23 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Anschaffung Büromöbel und -geräte Ansch. App.,Masch.,Geräte,Fahrz.,Werkz. 2' Ansch. übr. nicht aktivierbare Anlagen 1' Mitgliederbeiträge Anlässe und Empfänge 2'500 2' Dienstleistungen Dritter 27'000 20' Steuern und Abgaben Reisekosten und Spesen Benützungsgebühren und Dienstleistungen 600 1' Verkäufe Übriger betrieblicher Ertrag 1' Übriger Ertrag Kulturförderung 126'200 10' '200 10'300 Nettoergebnis 116' ' Kulturförderung 126'200 10' '200 10' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 13'700 13' AG-Beiträge an Pensionskassen Übriger Personalaufwand 1' Büromaterial Betriebs-, Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen 19'000 17' Ansch. übr. nicht aktivierbare Anlagen 1' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Porto Mitgliederbeiträge Anlässe und Empfänge 6'800 7' Dienstleistungen Dritter 6'400 9' Steuern und Abgaben Unterhalt übrige Sachanlagen 4' Mieten, Benützungskosten Mobilien 18'200 17' Beiträge an private Org ohne Erwerbszweck 44'400 43' Int.Verr. von Personalkosten Int.Verr. von Dienstleistungen 13' Int. Verr. Pacht,Mieten,Benützungskosten Verkäufe 10'000 10'300 ThomaR :32 Seite 21

24 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig 2014 Sportförderung 73'700 61'000 Nettoergebnis 73'700 61' Sportförderung 73'700 61' Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 19'000 19' Beiträge an private Org ohne Erwerbszweck 54'700 42' Gemeindekonferenz 8'800 8'800 2'000 8'800 Nettoergebnis 6' Gemeindekonferenz 8'800 8'800 2'000 8' Anlässe und Empfänge 2' Int.Verr. Betriebs- / Verwaltungskosten 8' Entsch. von Gemeinden und Zweckverbänden 8'800 8' Personaldienst 692'500 20' '700 20'400 Nettoergebnis 671' ' Personaldienst 692'500 20' '700 20'400 Nettoergebnis 671' ' Personaldienst 692'500 20' '700 20' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 466' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 28'000 28' AG-Beiträge an Pensionskassen 32'000 45' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 3'400 3' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 2'100 4' Aus- und Weiterbildung des Personals 113' ' Übriger Personalaufwand 13'700 34' Büromaterial Drucksachen, Publikationen 1'000 1' Fachliteratur, Zeitschriften 1' Porto 6'000 6' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 14' Miete und Pacht Liegenschaften 5'000 ThomaR :32 Seite 22

25 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Reisekosten und Spesen 16'700 21' Int. Verr. Pacht,Mieten,Benützungskosten 3' Int. Verr. von Dienstleistungen 20'600 20' Informatik 1'567' '000 1'071' '000 Nettoergebnis 1'312' ' Informatik 1'567' '000 1'071' '000 Nettoergebnis 1'312' ' Informatik 1'567' '000 1'071' ' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 1'900 1' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 193' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 13' AG-Beiträge an Pensionskassen 14' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 1' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 1' Langfristige Weiterbildungen des Personals 3' Übriger Personalaufwand Büromaterial 13' Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Hardware 65'200 58' Anschaffung von immateriellen Anlagen 83' ' Kommunikation 30' Mitgliederbeiträge 10' Dienstleistungen Dritter 279' ' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 103'000 68' Unterhalt Informatik-Hardware 16'000 43' Unterhalt immaterielle Anlagen 386' ' Planm. Abschr. Mobilien VV allg. HH 166' Planm. Abschr. Software allg. HH 180' ' Int. Verr. von Dienstleistungen 234' ' Int. Verr. Betriebs- und Verwaltungskosten 21' Bevölkerungsamt 2'410'000 1'492'000 2'047'900 1'187'000 Nettoergebnis 918' '900 ThomaR :32 Seite 23

26 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig 2040 Zivilstandswesen 547' ' ' '000 Nettoergebnis 141' ' Zivilstandsamt 488' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 369' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 24'000 23' AG-Beiträge an Pensionskassen 27'000 36' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 3'000 2' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'300 4' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 1'800 3' Aus- und Weiterbildung des Personals 12'800 15' Übriger Personalaufwand Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'700 4' Drucksachen, Publikationen 2'400 1' Fachliteratur, Zeitschriften Kommunikation Porto 9' Mitgliederbeiträge Dienstleistungen Dritter 7'300 20' Unterhalt immaterielle Anlagen 4'500 7' Reisekosten und Spesen 900 2' Übriger Betriebsaufwand 2' Int. Verr. Pacht,Mieten,Benützungskosten 15' Gebühren für Amtshandlungen 174' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 30' Int. Verr. von Personalkosten 154' Einbürgerungen 58'800 48'000 5'300 30' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 2'000 2' Drucksachen, Publikationen 3'200 2' Anlässe und Empfänge Dienstleistungen Dritter 8' Int.Verr. von Personalkosten 45' Gebühren für Amtshandlungen 40'000 30' Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 8'000 ThomaR :32 Seite 24

27 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig 2041 Einwohnerkontrolle 355' ' ' '000 Nettoergebnis 185' ' Einwohnerkontrolle 355' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 214' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 14'000 13' AG-Beiträge an Pensionskassen 16'000 20' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 1'700 1' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'600 2' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 1'100 2' Aus- und Weiterbildung des Personals 6'000 5' Übriger Personalaufwand Büromaterial 2'000 1' Kommunikation Porto 6' Mitgliederbeiträge Raten für operatives Leasing 4'000 4' Reisekosten und Spesen Ertragsanteile an Kanton und Konkordate 85'000 85' Gebühren für Amtshandlungen 170' ' SBB Tageskarten 96' ' ' '000 Nettoergebnis 5'000 5' SBB Tageskarten 96' ' ' ' Übriger Betriebsaufwand 96' ' Verkäufe 101' ' Bestattungswesen 337'000 25' '500 25'000 Nettoergebnis 312' ' Bestattungswesen 337'000 25' '500 25' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 40'000 40' Drucksachen, Publikationen 15'000 12' Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1' Dienstleistungen Dritter 113' ' Unterh. App.,Masch.,Geräte,Fahrz.,Werkz. 2'000 2'000 ThomaR :32 Seite 25

28 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Int.Verr. von Personalkosten 166' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 25'000 25' Friedhöfe 1'074' ' ' '000 Nettoergebnis 284' ' Betrieb Friedhöfe 858' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 444' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 29'000 26' AG-Beiträge an Pensionskassen 33'000 42' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 3'500 3' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'500 4' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 2'200 4' Aus- und Weiterbildung des Personals Übriger Personalaufwand Betriebs-, Verbrauchsmaterial 10'500 11' Handelswaren 135' ' Drucksachen, Publikationen 800 1' Fachliteratur, Zeitschriften Übriger Material- und Warenaufwand 20'000 13' Ansch. App.,Masch.,Geräte,Fahrz.,Werkz. 2'500 4' Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 4'200 5' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 48'500 23' Kommunikation 2'000 2' Mitgliederbeiträge Dienstleistungen Dritter 29'900 38' Unterh. App.,Masch.,Geräte,Fahrz.,Werkz. 15' Reisekosten und Spesen Int.Verr. von Personalkosten 83' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 650' ' Verkäufe 2' Int. Verr. von Personalkosten 140' Friedhofanlage Dorf 103' ' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 17'000 17' Sachversicherungsprämien Unterhalt übrige Tiefbauten 18'400 ThomaR :32 Seite 26

29 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Baulicher Unterhalt Hochbauten, Gebäude 9' Übriger Unterhalt Hochbauten, Gebäude 19'500 9' Planm. Abschr. übr. Tiefb. VV allg. HH 41' Planm. Abschr. Hochbauten VV allg. HH 24'600 68' Friedhofanlage Berg 95'900 55' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 17'500 17' Sachversicherungsprämien Unterhalt übrige Tiefbauten 46'100 18' Baulicher Unterhalt Hochbauten, Gebäude 13'500 9' Übriger Unterhalt Hochbauten, Gebäude 500 9' Planm. Abschr. übr. Tiefb. VV allg. HH 11' Planm. Abschr. Hochbauten VV allg. HH 6' Fahrzeuge Friedhöfe 17' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3' Sachversicherungsprämien Unterh. App.,Masch.,Geräte,Fahrz.,Werkz. 13' Int.Verr. Betriebs- / Verwaltungskosten Betreibungsamt 1'380'700 1'305'800 1'160'500 1'076'000 Nettoergebnis 74'900 84' Betreibungsamt 1'380'700 1'305'800 1'160'500 1'076'000 Nettoergebnis 74'900 84' Betreibungsamt 1'380'700 1'305'800 1'160'500 1'076' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 646' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 42'000 36' AG-Beiträge an Pensionskassen 48'000 57' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 5'200 4' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'000 6' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 3'200 5' Aus- und Weiterbildung des Personals 4'700 4' Übriger Personalaufwand Büromaterial 2'000 1' Drucksachen, Publikationen 2'600 3'000 ThomaR :32 Seite 27

30 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Fachliteratur, Zeitschriften 1'900 1' Kommunikation 3'100 3' Porto 154' ' Mitgliederbeiträge Dienstleistungen Dritter 188'200 81' Raten für operatives Leasing 8'500 7' Reisekosten und Spesen Int.Verr. von Dienstleistungen 127' ' Int. Verr. Pacht,Mieten,Benützungskosten 129' ' Int.Verr. Betriebs- / Verwaltungskosten 1' Gebühren für Amtshandlungen 1'194' ' Zinsen flüssige Mittel Entsch. von Gemeinden und Zweckverbänden 110' ' Zweckgebundene Zuwendungen PRA 26'500 26' Fonds und Legate PRA 26'500 26' Dr. K. und H. Hintermeister-Fonds (PRA) 11'500 11' Beiträge an private Org ohne Erwerbszweck 11' Entnahmen aus Fonds EK 8' Int. Verr. kalk.zinsen und Finanzaufwand 2' Dr. K. und H. Hintermeister-Stiftung (PRA) 15'000 15' Beiträge an private Haushalte 15' Entnahmen aus Fonds EK 13' Int. Verr. kalk.zinsen und Finanzaufwand 1' Finanzabteilung 59'548' '315'100 56'358' '379'200 Nettoergebnis 61'766'700 59'021' Verwaltung FA 1'735' '900 1'714' '300 Nettoergebnis 1'511'300 1'474' Abteilungsverwaltung FA 909' ' ' '300 Nettoergebnis 685' '400 ThomaR :32 Seite 28

31 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Abteilungsverwaltung FA 909' ' ' ' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 1'800 1' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 541' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 35'000 34' AG-Beiträge an Pensionskassen 40'000 54' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 4'300 4' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'200 6' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 2'700 5' Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000 11' Langfristige Weiterbildungen des Personals 4' Personalwerbung 1'500 1' Übriger Personalaufwand Büromaterial Drucksachen, Publikationen 2' Fachliteratur, Zeitschriften Kommunikation 3'000 3' Porto 1'000 1' Zahlungsverkehr 55'200 55' Mitgliederbeiträge Anlässe und Empfänge 1' Dienstleistungen Dritter 29' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 7'000 52' Sachversicherungsprämien 165' ' Reisekosten und Spesen 600 2' Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'000 41' Int. Verr. von Dienstleistungen 24'000 24' Int. Verr. Betriebs- und Verwaltungskosten 196' ' Steueramt 825' '700 Nettoergebnis 825' ' Steueramt 825' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 683' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 44'000 40' AG-Beiträge an Pensionskassen 51'000 63' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 5'500 4'900 ThomaR :32 Seite 29

32 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12'000 7' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 3'400 6' Aus- und Weiterbildung des Personals 7'000 14' Langfristige Weiterbildungen des Personals 14' Personalwerbung 1'500 1' Übriger Personalaufwand 1' Büromaterial Fachliteratur, Zeitschriften 1' Mitgliederbeiträge Reisekosten und Spesen 1' Finanzen 55'580'400 1'414'600 52'407'600 3'913'900 Nettoergebnis 54'165'800 48'493' Finanzausgleich 52'120'000 48'900'000 Nettoergebnis 52'120'000 48'900' Finanzausgleich 52'120'000 48'900' Steuerkraftausgleich/Ressourcenausgleich 52'120'000 48'900' Kapitaldienst 1'100' ' ' '900 Nettoergebnis 185'800 90' Kapitaldienst 1'100' ' ' ' Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 200 8' Verzins. kurzfr. Finanzverbindlichkeiten 41' ' Verzins. langfr. Finanzverbindlichkeiten 950' ' Übrige Passivzinsen 52' Int. Verr. kalk.zinsen und Finanzaufwand 108' Zinsen flüssige Mittel 3'500 42' Zinsen langfristige Finanzanlagen 55'400 55' Dividenden FV 4'500 4' Erträge aus Darlehen VV 4'700 6' Int. Verr. kalk.zinsen und Finanzaufwand 846' ' Abschreibungen 3'075'100 2'791'000 Nettoergebnis 284'100 ThomaR :32 Seite 30

33 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Abschreibungen 3'075'100 2'791' Planm. Abschr. Hochbauten VV EWB 1'291' Planm. Abschr. übr. Sachanl. VV allg. HH 284' A.pl. Abschr. Hochbauten VV EWB 1'500' Int. Verr. Planm. / Ausserplanm. Abschr. 2'791' Gewinnbeteiligung ZKB 500' '000 Nettoergebnis 500' ' Gewinnbeteiligung ZKB 500' ' Anteile Erträgen öff. Unternehmungen 500' ' Reserven 2'360'000 Nettoergebnis 2'360' Reserven 2'360' Einlagen in W+E-Reserve für Anlagen VV 2'060' Einlagen W+E-Reserve für Liegensch. FV 300' Baurechte 125' ' '000 Nettoergebnis 438' ' Baurechte 125' ' '000 Nettoergebnis 438' ' Grundstücke mit Baurechten 119' ' ' Int. Verr. kalk.zinsen und Finanzaufwand 119' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 523' ' Alte Landstr. 45, Althus 6'500 40' Int. Verr. kalk.zinsen und Finanzaufwand 6' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 40' Steuern 1'722' '013'000 1'718' '613'000 Nettoergebnis 117'290' '895'000 ThomaR :32 Seite 31

34 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig 3040 Allgemeine Gemeindesteuern 300' '900' '000 99'400'000 Nettoergebnis 106'600'000 99'100' Allgemeine Gemeindesteuern 300' '900' '000 99'400' Tatsächliche Forderungsverluste 300' ' Einkommenssteuern n. P. Rechnungsjahr 68'000'000 61'200' Einkommenssteuern n. P. früherer Jahre 4'700'000 5'640' Nachsteuern Einkommenssteuern n. P. 705' ' Aktive STAUSS Einkommenssteuern n. P. 1'980'000 1'980' Passive STAUSS Einkommenssteuern n. P. -5'280'000-5'280' Pauschale Steueranrechnung n. P. -816' ' Vermögenssteuern n. P. Rechnungsjahr 27'000'000 24'300' Vermögenssteuern n. P. früherer Jahre 4'700'000 5'640' Nachsteuern Vermögenssteuern n. P. 705' ' Aktive STAUSS Vermögenssteuern n. P. 870' ' Passive STAUSS Vermögenssteuern n. P. -2'320'000-2'320' Quellensteuern natürliche Personen 1'000'000 2'000' Personalsteuern 250' ' Gewinnsteuern jur. Pers. Rechnungsjahr 4'000'000 3'600' Gewinnsteuern jur. Pers. früherer Jahre 500' ' Nachsteuern Gewinnsteuern jur. Pers. 75'000 50' Aktive STAUSS Gewinnsteuern jur. Pers. 120' ' Passive STAUSS Gewinnsteuern jur. Pers. -320' ' Pauschale Steueranrechnung jur. Pers. -34'000-34' Kapitalssteuern jur. Pers. Rechnungsjahr 1'000' ' Kapitalssteuern jur. Pers. früherer Jahre 100' ' Nachsteuern Kapitalsteuern jur. Pers. 15'000 10' Aktive STAUSS Kapitalsteuern jur. Pers. 30'000 30' Passive STAUSS Kapitalsteuern jur. Pers. -80'000-80' Grundsteuern 11'000'000 10'000'000 Nettoergebnis 11'000'000 10'000' Grundsteuern 11'000'000 10'000' Grundstückgewinnsteuern 11'000'000 10'000' Zinsen für Steuern 880' ' ' '000 ThomaR :32 Seite 32

35 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Nettoergebnis 380' ' Zinsen für Steuern 880' ' ' ' Zinsvergütung auf Steuerrückvergütung 880' ' Zinsen Forderungen und Kontokorrente 500' ' Steuerbezug 542' ' ' '000 Nettoergebnis 70'200 75' Steuerbezug 542' ' ' ' Drucksachen, Publikationen 2' Porto 40'000 40' Betreibungskosten 50'000 50' Entschädigungen an Kanton und Konkordate 350' ' Entsch. an Gemeinden und Zweckverbände 100'000 98' Gebühren für Amtshandlungen 3'000 3' Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 30'000 30' Entsch. vom Kanton und von Konkordaten 510' ' Entsch. von Gemeinden und Zweckverbänden 70'000 70' Renten und PK-Sanierung 381'900 97' ' '000 Nettoergebnis 284' ' Pensionsleistungen 381'900 97' ' '000 Nettoergebnis 284' ' Pensionsleistungen 381'900 97' ' ' Teuerungszulagen Renten und Rentenant. 381' ' Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 97' ' PK-Sanierungsbeitrag 104'000 4'000 Nettoergebnis 100' PK-Sanierungsbeitrag 104'000 4' Beiträge an private Org ohne Erwerbszweck 104' Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 4'000 ThomaR :32 Seite 33

36 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig 399 Zweckgebundene Zuwendungen FA 2'500 2' Fonds und Legate FA 2'500 2' Armin Notz Stiftungsfonds (FA) 2'500 2' Einlagen in Fonds des EK 2' Int. Verr. kalk.zinsen und Finanzaufwand 2' Bauabteilung 13'841'200 8'220'500 11'777'800 6'597'200 Nettoergebnis 5'620'700 5'180' Baubehörde 48'400 45'600 Nettoergebnis 48'400 45' Baubehörde 48'400 45'600 Nettoergebnis 48'400 45' Baubehörde 48'400 45' Entsch.Tag-/Sitzungsgelder Behörd./Komm. 45'000 44' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'100 1' Übriger Personalaufwand 2' Lebensmittel Verwaltung BAU 591' ' '200 76'500 Nettoergebnis 256' ' Abteilungsverwaltung BAU 591' ' '200 76'500 Nettoergebnis 256' ' Abteilungsverwaltung BAU 591' ' '200 76' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 408' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 26'000 8' AG-Beiträge an Pensionskassen 30'000 12' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 3'300 1' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'900 1' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 2'000 1' Aus- und Weiterbildung des Personals 21'400 4'600 ThomaR :32 Seite 34

37 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Übriger Personalaufwand 1' Drucksachen, Publikationen 6'000 1' Fachliteratur, Zeitschriften 4'800 4' Medizinisches Material Kommunikation 2'600 2' Porto 13'000 13' Mitgliederbeiträge 1' Dienstleistungen Dritter 6'600 26' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 40'000 44' Reisekosten und Spesen 1'200 1' Schadenersatzleistungen 12' Int.Verr. Betriebs- / Verwaltungskosten 5'900 7' Verkäufe Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 10'000 76' Int. Verr. von Personalkosten 324' Raumplanung und Bauverfahren 983' ' ' '200 Nettoergebnis 414' ' Raumplanung 142' '200 Nettoergebnis 142' ' Raumplanung Gemeindegebiet 62'200 52' Mitgliederbeiträge 8'300 8' Dienstleistungen Dritter 10'000 5' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 10'000 5' Planm. Abschr. übr. immat. Anl. allg. HH 33'900 34' Raumplanung Regional 80'000 72' Entsch. an Gemeinden und Zweckverbände 80'000 72' Geomatik 41' ' Nettoergebnis 40'600 47' Geomatik 41' ' Dienstleistungen Dritter 28'000 13' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 13'000 35'000 ThomaR :32 Seite 35

38 Erfolgsrechnung Einzelkonten nach Institutionen Budget / Pol. Gemeinde BU ER Inst 6stellig Verkäufe Bauverfahren 784' ' ' '000 Nettoergebnis 227' ' Bauverfahren 784' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 422' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 29'600 33' AG-Beiträge an Pensionskassen 31'300 54' AG-Beitr. Unfall- und Personal-Haftpfl. 4'300 4' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'700 6' AG-Beitr. Krankentaggeldversicherungen 2'200 5' Übriger Personalaufwand 2' Drucksachen, Publikationen 20'000 20' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 112' ' Int.Verr. von Personalkosten 158' Gebühren für Amtshandlungen 557' ' Bauliche Schutzraumkontrolle 10'000 10'800 7'000 7'800 Nettoergebnis Bauliche Schutzraumkontrolle 10'000 10'800 7'000 7' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 10'000 7' Rückerstattungen Dritter (ohne Vers.leist.) 10'000 7' Entsch. vom Kanton und von Konkordaten Natur- und Heimatschutz 5'000 5'000 Nettoergebnis 5'000 5' Natur- und Heimatschutz 5'000 5' Honorare ext. Berater,Gutachter,Fachexp. 5'000 5' Strassen und Grünanlagen 4'413'500 1'482'000 4'161'900 1'058'700 Nettoergebnis 2'931'500 3'103' Strassenunterhalt 3'395'900 1'430'000 3'541'000 1'006'700 Nettoergebnis 1'965'900 2'534'300 ThomaR :32 Seite 36