ausführliche Version für die Stimmbürger Stadt Kreuzlingen Budget 2014

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1 ausführliche Version für die Stimmbürger Stadt Kreuzlingen vom Gemeinderat verabschiedet am 3. Oktober 2013 Die Volksabstimmung fand am 24. November 2013 statt.

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3 Inhaltsverzeichnis 1 HRM2 / Allgemeines 2 2 Budgetkommentar 4 3 Zweistufige Erfolgsrechnung nach Artengliederung 8 4 Investitionsrechnung / Verpflichtungskredite 9 5 Anhang Erfolgsrechnung nach funktionaler Zusammenzug Einzelnachweis Finanzkennzahlen / Finanzierungsnachweis Finanzkennzahlen Finanzierungsnachweis Eigenkapitalnachweis Anlagenspiegel 79 Inhaltsverzeichnis Seite 1 von 79

4 1 HRM2 / Allgemeines Seit der erfolgreichen Einführung des harmonisierten Rechnungsmodells (HRM1) im Jahre 1981 ist die Entwicklung des öffentlichen Rechnungswesens weiter vorangeschritten. Die Reform dieses Rechnungsmodells, die von der Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren (FDK) im Jahr 2002 in Auftrag gegeben und im Januar 2008 beschlossen wurde, trifft sich zeitlich mit der Reform des Rechnungsmodells des Bundes [Neues Rechnungsmodell (NRM)], was die einmalige Gelegenheit mit sich bringt, beide Systeme soweit möglich anzugleichen. Die FDK empfiehlt sodann den Kantonen und Gemeinden, die Fachempfehlung HRM2 bis spätestens 2018 umzusetzen. Eine Vielzahl von Kantonen prüft derzeit die Einführung von HRM2 respektive führt das HRM2 bereits ein. Das HRM2 entwickelt sich zum zukünftigen Rechnungslegungsmodell der Kantone und Gemeinden. Rund 20 Fachempfehlungen der FDK legen detailliert dar, wie der HRM2-Rahmen umzusetzen ist. Diese sollen die korrekte Anwendung des neuen Rechnungsmodells sicherstellen. Die Anforderungen an das Rechnungslegungs-Know-how werden jedoch steigen. 1.1 Abschreibungen Nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2 können die Abschreibungen linear oder degressiv vorgenommen werden. Eine einmal gewählte Methode muss beibehalten werden. Im Kanton Thurgau wurde die lineare Abschreibungsmethode als verbindliche Methode für die Gemeinden festgelegt. Anlagen des Verwaltungsvermögens, die durch die Nutzung einem Wertverzehr unterliegen, werden ordentlich je Anlagekategorie nach der angenommenen Nutzungsdauer abgeschrieben. Basis für die betriebswirtschaftliche Abschreibung ist die Anlagebuchhaltung und die je Anlagekategorie angenommene Nutzungsdauer. Zusätzliche Abschreibungen sind zulässig; diese sind an durch die Exekutive zu bestimmende Regeln zu binden. Sie müssen als ausserordentlicher Aufwand gebucht werden. Bei negativem Rechnungsabschluss sind keine zusätzlichen Abschreibungen möglich. Die bisherige Abschreibung sowie Budgetierung nach dem Vorsichtsprinzip weicht einer eher betriebswirtschaftlichen Budgetierung und der Spielraum für die "taktische" Gestaltung der Jahresrechnung (etwa aus politischen Gründen) sinkt. 1.2 Spezialfinanzierungen und Vorfinanzierungen Spezialfinanzierungen und Vorfinanzierungen sind traditionelle Eigenheiten des öffentlichen Haushalts. Beide dienen der zweckgebundenen Finanzierung. Während die Spezialfinanzierung auch im Rechnungsmodell HRM2 ein unbestrittenes Finanzierungselement darstellt, steht die Vorfinanzierung im Gegenwind der Lehrmeinung. Aus finanzpolitischen Überlegungen wird im HRM2 aber trotzdem an ihr festgehalten. Neu ist, dass im HRM2 zwischen Spezialfinanzierungen im Eigenkapital und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital unterschieden wird. Für die Zuordnung der Spezialfinanzierungen zum Eigenkapital ist mindestens eines von zwei wesentlichen Kriterien zu erfüllen: Erstens die Rechtsgrundlage wird vom Gemeinwesen erlassen und kann von diesem geändert werden, oder zweitens die Rechtsgrundlage basiert auf übergeordnetem Recht, lässt aber dem Gemeinwesen einen erheblichen Gestaltungsspielraum, insbesondere was die Höhe des Entgelts und die Mittelverwendung anbelangen. Nach dieser Definition sind die meisten Spezialfinanzierungen dem Eigenkapital zuzuordnen. HRM2 / Allgemeines Seite 2 von 79

5 Aus finanzpolitischen wie auch aus betriebswirtschaftlichen Gründen sind die Saldi der Spezialfinanzierungen zu verzinsen. Gegenstand und Modalitäten der internen Verzinsung sowie der angewandte Zinssatz werden durch die Exekutive festgelegt und sind im Budget offengelegt. 1.3 Finanzkennzahlen Öffentlichkeit und Politik sollen die politischen Prioritäten unter Berücksichtigung der finanziellen Möglichkeiten festlegen. Für die Steuerung der Finanzhaushalte werden deshalb standardisierte Finanzkennzahlen der öffentlichen Hand verwendet. Entscheidend für die Finanzpolitik ist letztlich das über mehrere Jahre kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung. Über einen Konjunkturzyklus betrachtet soll bei einer soliden finanziellen Ausgangslage am Ende der Periode das Eigenkapital denselben Bestand aufweisen wie zu Beginn der Periode. Im Vordergrund steht dabei der Gesamtsaldo der Erfolgsrechnung, die Teilsaldi im gestuften Erfolgsausweis dienen lediglich der Feinanalyse. Neben dem Ausgleich der Erfolgsrechnung ist die Finanzierung der Investitionen von grosser Bedeutung. Aus volkswirtschaftlicher Sicht soll die Investitionstätigkeit in Abhängigkeit der Konjunkturlage definiert werden. Aus Sicht der Kapitalgeber ist die Gewährleistung des Kapitaldienstes und der Zahlungsfähigkeit von zentraler Bedeutung. Die Nettoschuld pro Einwohner oder der Nettoverschuldungsanteil sowie der Kapitaldienstanteil sind die zentralen Grössen für diese Anspruchsgruppe. Finanzpolitische Kennzahlen müssen sowohl beim Budget als auch bei der Jahresrechnung zur Verfügung stehen. Da keine Planbilanzen erstellt werden, stehen im Budget diejenigen Finanzkennzahlen nicht zur Verfügung, welche sich auf Bilanzwerte beziehen. HRM2 führt zu einem buchhalterischen Anstieg des Eigenkapitals ohne die Liquidität tatsächlich zu beeinflussen. Daher müssen die Richtwerte für die Kennzahlen neu definiert werden. Insbesondere das Eigenkapital muss an eine bedeutend höhere Limite gebunden werden, damit nicht Anreize für eine steigende Verschuldung geschaffen werden. Die Richtwerte zu den Kennzahlen werden derzeit aufgrund von Erfahrungen ermittelt. Sie fliessen ins Thurgauer Rechnungswesen Handbuch und später in die Auswertungen zu den Kennzahlen nach HRM2 ein und ermöglichen wie bisher einen Vergleich zu den Gemeinden innerhalb und ausserhalb des Kantons. Folgende drei Kennzahlen haben gemäss Fachempfehlungen der FDK erste Priorität und sind für die meisten Anspruchsgruppen von besonderem Interesse: Nettoverschuldungsanteil Selbstfinanzierungsgrad Zinsbelastungsanteil HRM2 / Allgemeines Seite 3 von 79

6 2 Budgetkommentar 2.1 Vorbemerkung Als eine der Pilotgemeinden des Kantons Thurgau legt der Stadtrat das erstmals nach dem neuen Harmonisierten Rechnungsmodell HRM2 vor. Dies erforderte von der Verwaltung einen grossen Zusatzaufwand für die Einarbeitung und Umsetzung. Besonders die Finanzabteilung mit ihrem Leiter Thomas Knupp hat dabei hervorragende und für andere Gemeinden wegweisende Arbeit geleistet. Die einzelnen Abteilungen und Ressorts haben basierend auf dem Rechnungsabschluss 2012 ihre für das nächste Jahr geplanten Positionen nach den gewohnten Grundsätzen abgeschätzt und direkt in die neue Systematik von HRM2 eingefügt. Ein direkter Vergleich sämtlicher Konten zwischen HRM1 und HRM2 bzw. Rechnung 2012, Budget 2013 und ist somit nicht möglich. Entscheidend und aussagekräftig sind jedoch die Erfolgsrechnung (Seite 8) und die Kennzahlen (Seite 76), die die finanzielle Situation des städtischen Haushalts in konzentrierter Form wiedergeben. 2.2 Erfolgsrechnung 2014 wird sich die Reihe der positiven Abschlüsse fortsetzen. Bei einem Überschuss von rund CHF 100'000 kann man von einem ausgeglichenen Budget sprechen. Allerdings wird für 2014 bei einem Investitionsvolumen von gut CHF 9.0 Mio. voraussichtlich nur ein Cashflow von CHF 6.2 Mio. erwirtschaftet, nachdem im Rechnungsabschluss 2012 noch CHF 10.3 Mio. ausgewiesen wurden. Die Differenz von CHF 4.1 Mio. über zwei Jahre erklärt sich folgendermassen: Aufgrund der Umsetzung des neuen Lohnsystems nlord und zusätzlich erforderlicher Stellen resultieren im Personalbereich Mehrausgaben von rund CHF 1.0 Mio. Dafür werden sich die Gemeindesteuern um mindestens CHF 270'000 erhöhen. Der Gemeindeanteil an den Grundstückgewinn- und Liegenschaftssteuern reduziert sich um CHF 580'000. Aufgrund der in Kreuzlingen gestiegenen Steuerkraft muss die Stadt rund CHF 300'000 an den kantonalen Finanzausgleich abgeben. Die Kosten in den Bereichen Soziales und Gesundheit wachsen noch einmal um rund CHF 1.0 Mio. Dagegen erhält die Stadt CHF 640'000 mehr aus dem Finanzausgleich für Soziallasten. Diese sechs grössten Positionen belasten den Cashflow gesamthaft mit CHF 2.1 Mio. Bei hundert weiteren Positionen beträgt die Abweichung von Rechnung 2012 zu gerundet mehr als CHF 20'000. In der Summe verringert dies den Cashflow um weitere CHF 920'000. Die restlichen CHF 1.09 Mio. stammen von liquiditätswirksamen Betreffnissen, welche sich aus Kleinbeträgen von < CHF 20'000 in fast 1'300 Konto-Positionen ergeben Aufwand Der Personalaufwand erhöht sich zum Vorjahr (B 2013) um CHF 440'000 (+ 2.8%). Letztmals belastet der Übergang zum neuen Lohnsystem nlord mit einem grösseren Aufwand (CHF 250'000). Dazu kommt ein grösserer personeller Bedarf von 3.2 Stellen aufgrund des stetig wachsenden Arbeitsvolumens. Beim Sachaufwand beträgt die Steigerung zum Vorjahr CHF 330'000 (+ 2.4%). Budgetkommentar Seite 4 von 79

7 Am stärksten sind die Nettoausgaben für die öffentliche Sozialhilfe gestiegen, nämlich um CHF 430'000 (+ 9.4%). Hier schlagen insgesamt CHF 4.9 Mio. negativ zu Buche. Kostenumwälzungen im Gesundheitswesen belasten das Budget mit zusätzlichen CHF 760' Ertrag Das gesamte Steueraufkommen wird für 2014 mit CHF 33.8 Mio. erwartet. Das bedeutet eine Steigerung gegenüber der Rechnung 2012 um CHF 0.3 Mio. (+ 0.8%) und gegenüber dem Budget 2013 um CHF 1.7 Mio. (+ 5.3%). Im 2012 waren bei den juristischen Personen ausserordentliche Nachzahlungen zu verzeichnen. Aus diesem Grund fällt die Steigerung gegenüber der Rechnung 2012 moderat aus. Gesamthaft entfallen auf die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen CHF 27.3 Mio. und auf die Ertrags- und Kapitalsteuern der juristischen Personen CHF 4.8 Mio. Infolge der hohen Sozialhilfekosten der vergangenen Jahre wird beim Soziallastenausgleich ein substanzieller Beitrag von CHF 800'000 erwartet. Für Amtshandlungen der Verwaltung werden 2014 bei den Verursachern Gebühren von schätzungsweise CHF 470'000 erhoben Investitionen Das für 2014 neu geplante Investitionsvolumen beträgt rund CHF 4.0 Mio. Davon werden CHF 1.1 Mio. mit zweckgebundenen Einnahmen finanziert. Der vorgesehene Mitteleinsatz beträgt rund CHF 9.5 Mio. und liegt somit um gut CHF 1.0 Mio. unter dem für das Jahr 2013 geplanten Mitteleinsatz. Die grössten neuen Posten für 2014 sind die Erweiterung des Bushofs Bärenplatz (CHF 1.3 Mio., unter Vorbehalt Volksabstimmung), erste bauliche Massnahmen für die neue Schwimmhalle (CHF 1.0 Mio., unter Vorbehalt Volksabstimmung), die Sanierung des Fussgänger-/Velo-Viadukts Jakobshöhe (CHF 850'000) sowie die Sanierung der Romanshornerstrasse (CHF 450'000) Städtische Freizeitbetriebe Für das von der Genossenschaft geführte Schwimmbad Hörnli wendet die Stadt 2014 für den baulichen Unterhalt, Abschreibungen und Betriebskosten CHF 740'000 auf, rund CHF 120'000 mehr als im laufenden Jahr. Die Bodensee-Arena kann im laufenden Jahr 2013 voraussichtlich nicht an ihr gutes Ergebnis von 2012 anknüpfen, hauptsächlich weil im Eventbereich weniger Mieterträge eingehen. Die Stadt leistet auch 2014 den Betriebsbeitrag von CHF 400'000 sowie eine Defizitgarantie von CHF 100'000. Dazu kommen Investitionsbeiträge von CHF 154'000. Der Bootshafen Seegarten trägt mit einem Überschuss von CHF 216'800 (Vorjahr: CHF 198'100) zum positiven Ergebnis der Stadtrechnung bei. Beim Campingplatz Fischerhaus werden 2014 grössere bauliche Unterhaltsarbeiten den Überschuss auf CHF 10'000 reduzieren, während er im laufenden Jahr 2013 voraussichtlich rund CHF 40'000 abwirft. Der Betrieb des Dreispitz Sport- und Kulturzentrums kostet die Stadt im Jahr 2014 netto CHF 340'000. Das sind aufgrund eines geringeren Aufwandes rund CHF 60'000 weniger als im Vorjahr. Budgetkommentar Seite 5 von 79

8 2.2.5 Rückfluss an Wirtschaft und Vereine Das Volumen der Ausgaben aus Aufträgen an die Wirtschaft - darunter viele in Kreuzlingen Steuern zahlende Betriebe und Mitarbeitende - beträgt im rund CHF 22.0 Mio. Die öffentliche Hand erbringt zudem Leistungen zugunsten von Kreuzlinger Vereinen und Organisationen. Dies über die Bereitstellung von Infrastrukturen und finanzieller Beiträge an die Vereine. Die Infrastruktur für Sport wird 2014 mit CHF 900'000, diejenige für kulturelle Aktivitäten mit CHF 340'000 unterhalten. Dazu kommen Investitionen im Sportbereich von rund CHF 700'000. Die Beiträge an kulturelle Institutionen betragen CHF 798'300 (Vorjahr: CHF 737'500), diejenige an Sportvereine CHF 448'500 (Vorjahr: CHF 434'400). 2.3 Gesamtbeurteilung in CHF Rechnung 2012 Budget 2013 Erfolgsrechnung Aufwand 64'749' '017'300 63'750'300 Ertrag 69'889' '516'200 63'850'200 Ertragsüberschuss 5'139' '900 99'900 Investitionsrechnung Nettoinvestitionen 2'294' '494'000 Mit der Einführung von HRM2 werden der betriebliche Aufwand und der betriebliche Ertrag in der gestaffelten Erfolgsrechnung ab 2014 ohne "interne Verrechnungen" dargestellt, damit aus konsolidierter Sicht eine "Aufblähung" verhindert werden kann. Der geplante Überschuss von CHF 99'900 liegt rund CHF 400'000 unter dem Budget Ob dann der Rechnungsabschluss wie in den letzten sieben Jahren - und vermutlich auch im laufenden Jahr - besser ausfallen wird, lässt sich heute nicht sagen. Trotzdem kann die Stadt ihre Investitionen nicht vollständig selber finanzieren, was zu einem Abbau des Nettovermögens um CHF 3.3 Mio. führt. Die Berechnung nachfolgender Kennzahlen basiert auf dem Finanzkennzahlenmodell nach HRM2 (vgl. dazu auch Kap. 1 "HRM2 / Allgemeines" auf Seite 3 sowie "Finanzkennzahlen" auf Seite 76). Da 2014 ein Nettovermögen vorliegt, beträgt der erwartete Nettoverschuldungsanteil -63.3%. Der Selbstfinanzierungsgrad von 65.7% entspricht einem Wert im konjunkturpolitischen "Abschwung", wovon man aktuell zumindest in der Schweiz nicht sprechen kann. Mit einem Zinsbelastungsanteil von 1.3% sind momentan nur geringe Mittel durch den Zinsaufwand gebunden. 2.4 Ausblick Die Tatsache, dass die laufenden kleinen und mittleren Investitionen nicht aus Eigenmitteln finanziert werden können, hat Folgen für die anstehenden grossen Investitionsvorhaben im Rahmen von "Xentrum". Wie schon in den Rechnungsabschlüssen der Jahre 2011 und 2012 angekündigt, kann ein Programm in der Grössenordnung von CHF Mio. und den daraus entstehenden jährlichen Betriebskosten aus heutiger Sicht nur mit einer Steuererhöhung finanziert werden. Budgetkommentar Seite 6 von 79

9 Diese muss sowohl das dadurch entstehende strukturelle Defizit decken als auch einen kontinuierlichen Abbau der Verschuldung ermöglichen. Mehr zur mittel- und langfristigen Entwicklung des Haushalts im Finanzplan der Stadt Kreuzlingen. Ausführliche Version des Budgets 2014: Die ausführliche Version des Budgets kann mit beiliegendem Talon, auf unserer Homepage (Online- Schalter unter Finanzen) oder per an bestellt werden. Budgetkommentar Seite 7 von 79

10 3 Zweistufige Erfolgsrechnung nach Artengliederung in TCHF Rechnung 2011* Rechnung 2012* Budget 2013* Budget 2014 Betrieblicher Aufwand 59'185 57'102 58'809 62' Personalaufwand 14'783 15'086 15'686 16' Sach- und übriger Betriebsaufwand 12'493 12'728 14'264 13' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'147 4'174 4'801 3' Einlagen Fonds/Spezialfinanzierungen 4'766 1'888 1'332 1' Transferaufwand 21'666 22'719 22'311 26' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 56'119 60'659 57'750 61' Fiskalertrag 29'894 34'579 32'597 33' Regalien und Konzessionen Entgelte 20'548 20'149 19'512 19' Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen Transferertrag 4'484 4'826 4'555 7' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -3'066 3'557-1' Finanzaufwand 1'118 1'105 1'108 1' Finanzertrag 5'878 2'639 2'666 2'133 Ergebnis aus Finanzierung 4'760 1'535 1' Operatives Ergebnis 1'694 5' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 1' Ausserordentlicher Ergebnis 1' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 2'819 5' *HRM1 Zweistufige Erfolgsrechnung nach Artengliederung Seite 8 von 79

11 4 Investitionsrechnung / Verpflichtungskredite in TCHF Konto HRM2 Investitionsprojekt / Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget 2014 Mitteleinsatz Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1' Stadthaus, Planung Hauptstrasse 74, Verbesserung Raumsituation SD Feuerwehr Tanklöschfahrzeug, Ersatz # Ersatz Fahrzeug # Bodensanierung im Feuerwehrdepot Zivilschutz (allgemein) Schutzraum-/Blockpl.(L'kat./GIS) Kulturgüterschutzraum Kultur (allgemein) xx Baubeitrag Museum Rosenegg Sport (allgemein) Sportanlagen, Planung Sportplatz Klein Venedig, Sanierung Sportplatz Döbeli, Sanierung Schwimmbad Hörnli Schwimmbad Hörnli, Modernisierung Schwimmbad Hörnli, Sanierung Technik 3. Etappe Schwimmbad Hörnli, Beitrag Sanierung Infrastruktur Bodensee-Arena Bodensee-Arena, Beitrag Erneuerung Infrastruktur Bootshafen Seegarten Bootshafen Seegarten, Ausbaggerung Bootshafen Seegarten, Erweiterung Schwimmhalle ' Schwimmhalle, Realisierung Gebäude *1) Schwimmhalle, Realisierung Technik *1) (770) 770 (230) Schwimmhalle, Planung Investitionsrechnung / Verpflichtungskredite Seite 9 von 79

12 Konto HRM2 Investitionsprojekt / Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget 2014 Mitteleinsatz Parkanlagen, Wanderwege Platanenallee Seeufer West Seeufer, Planung Aufwertung Parkanlagen Zentrum Camping Fischerhaus Sanierung Bodenbeschaffenheit Campingplatz Ersatzbau Pavillon Kantonsstrassen 1' Anschlussbauwerke N7 Nord Strassenraum Kurzrickenbach Lichtsignalanlagen Kreuzung Seetalstr./Wasenstr Sanierung Romanshornerstrasse (Blauhaus-Ziilkreisel) Hafenstr., Überführung Kreisel innerstädtisch, Ausbau Kreisel Nordast Hafen-/Seetalstr., Lärmsanierung Werk-Querung Unterseestrasse Gemeindestrassen 10'413 1'228 2'605 2' Verkehrsberuhigungen Strassenanpassungen Pestalozzistr., Gestaltung Gaissberg-/Remisbergstr Schützenstr./Sonnenstr./Hauptstr Sanierung Seestrasse mit Radweg Hauptstrasse Nord/Bahnhofstrasse, Verkehrsberuhigung *1) Zentrum, Gestaltung Löwenstr., Strassenraumgestaltung *1) Fussgänger- und Radwege Langhaldenstr., südl. Trottoir Sanierung Fusssteg Viadukt Jakobshöhe alte Bergstrasse, Sanierung Rheinstrasse, Trottoir + Sanierung Quartiererschliessungen QE Mittelalpstr QE Ribi-Brunegg 1' QE Freudenberg-Kuhbrunnen QE Bleichewiesen Investitionsrechnung / Verpflichtungskredite Seite 10 von 79

13 Konto HRM2 Investitionsprojekt / Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget 2014 Mitteleinsatz QE Promenadenstr./Werftstr QE Bernrain, Erschliessung Bottighoferstr., Verlängerung QE Irsee QE Gartenstr., Ausbau Erschliessung Gewerbepark Deckbeläge, Restanzen & Reparaturen *2) Deckbeläge, Reparaturen Hauptstr. Helvetiaplatz/Löwenplatz Anlieferung Bodenseearena Paulistr., Bahnübergang *1) xxxxxxx Pauschalberichtigung für nicht ausgeführte Investitionen Parkplatzbewirtschaftung Marktstr./Helvetiaplatz, Neubau Parkplätze Umgestaltung PP Hafenareal Umgestaltung PP Hörnli Stadtbahnhof, Veloständer West Werkhof RAZ, Ausbau Maschinen und Fahrzeuge Regionalverkehr Bernrain, Gestaltung Haltestelle Stadtbahnhof, Gestaltung Agglomerationsverkehr ' Bus Infrastruktur xx Bushof Bärenplatz *1) 50 (1'300) 50 1' Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 6' Schmutz-/Reinwasser, Trennung Kanäle, Anpassungen Kanäle, Innensanierungen Funk-Fernwirkanlage Abwasserpumpwerke Umsetzung Gewässerentwicklungskonzept GEK Schutz vor Naturgefahren Kanäle Quartiererschliessungen QE Ribi-Brunegg-Kuhbrunnen, Kanäle QE Freudenberg-Kuhbrunnen, Kanäle Investitionsrechnung / Verpflichtungskredite Seite 11 von 79

14 Konto HRM2 Investitionsprojekt / Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget 2014 Mitteleinsatz Kanal Bleichewiesen Promenadenstr./Werftstr GP Bernrain, Erschliessung Verlängerung Bottighoferstr., Kanäle Kläranlage Konstanz Sanierung PW Schänzle Anschlussgebühren Abfallbewirtschaftung (Gemeindebetrieb) ehemalige Deponien, Untersuchungen ehemalige Deponien, Sanierungen Fohrenhölzli, Sanierung Kugelfang Pistolen-50m Tourismus, Marketing LED-Infotafeln *3) (150) Fussgängerleitsystem Liegenschaften des Finanzvermögens Sonnenweg 2, Sanierung Kellergeschoss ' Devestitionen übrige -- -3'000 Verwaltungsvermögen Total 26'326 3'865 8'241 9'494 Finanzvermögen Total '000 0 Gesamttotal 26'455 3'865 5'241 9'494 *Legende: 1) Volksabstimmung erforderlich 2) Zusammenfassung der entsprechenden Restkredite 3) Botschaft an den Gemeinderat Investitionsrechnung / Verpflichtungskredite Seite 12 von 79

15 5 Anhang 5.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Zusammenzug in TCHF 0 Allgemeine Verwaltung 14'709 9'160 5'549 S 01 Legislative und Exekutive 1' '223 S 011 Legislative S 0110 Legislative S 012 Exekutive S 0120 Exekutive S 02 Allgemeine Dienste 13'422 9'096 4'326 S 021 Finanz- und Steuerverwaltung 2'786 2' S 0210 Finanz- und Steuerverwaltung 2'786 2' S 022 Allgemeine Dienste, übrige 9'066 5'511 3'555 S 0221 Präsidium S 0222 Stadtkanzlei S 0223 Bauverwaltung, Werkhof und Stadtgärtnerei 5'697 3'995 1'702 S 0224 Freizeit S 0225 Informatik 1'409 1' Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1'571 1' S 0290 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1'571 1' S 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 5'291 3'672 1'619 S 11 Öffentliche Sicherheit S 111 Polizei S 1110 Polizei S 14 Allgemeines Rechtswesen 1' '149 S 140 Allgemeines Rechtswesen 1' '149 S 1401 Einwohnerkontrolle S 1402 Grundbuch, Mass und Gewicht S 1403 Schlichtungsbehörde in Mietsachen S 1404 Marktwesen H 1408 Berufsbeistandschaft S 15 Feuerwehr 1'976 1' Feuerwehr 1'976 1' Feuerwehr 1'976 1' Verteidigung 1' S 161 Militärische Verteidigung S 1610 Militärische Verteidigung S 162 Zivile Verteidigung 1' S 1620 Zivilschutz (allgemein) S 1621 Ziviler Gemeindeführungsstab S 1626 Regionale Zivilschutzorganisation Regionaler Führungsstab Kultur, Sport und Freizeit 7'175 1'766 5'409 S Anhang Seite 13 von 79

16 31 Kulturerbe S 312 Denkmalpflege und Heimatschutz S 3120 Denkmalpflege und Heimatschutz S 32 Kultur (allgemein) 1' '176 S 329 Kultur (allgemein) 1' '176 S 3290 Kultur (allgemein) 1' '176 S 34 Sport und Freizeit 5'109 1'520 3'589 S 341 Sport 2' '197 S 3410 Sport (allgemein) 1' '032 S 3411 Schwimmbad Hörnli S 3412 Bodensee-Arena S 3413 Bootshafen Seegarten H 3414 Schwimmhalle S 342 Freizeit 2' '392 S 3421 Parkanlagen, Wanderwege 1' '283 S 3422 Übrige Freizeitgestaltung, Spielplätze S 3423 Schrebergärten S 3424 Campingplatz Fischerhaus H 35 Dreispitz Sport- und Kulturzentrum S 351 Dreispitz Sport- und Kulturzentrum S 3510 Dreispitz Sport- und Kulturzentrum S 4 Gesundheit 1' '651 S 41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime S 412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime S 4125 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime S 42 Ambulante Krankenpflege S 421 Ambulante Krankenpflege S 4210 Ambulante Krankenpflege S 43 Gesundheitsprävention S 434 Lebensmittelkontrolle S 4340 Lebensmittelkontrolle S 5 Soziale Sicherheit 20'115 9'690 10'425 S 51 Krankheit und Unfall 2' '337 S 511 Krankenversicherung S 5110 Krankenversicherung S 512 Prämienverbilligungen 2' '280 S 5120 Prämienverbilligungen 2' '280 S 52 Invalidität S 523 Invalidenheime S 5230 Invalidenheime S 53 Alter + Hinterlassene S 531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV S 5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV S 533 Leistungen an Pensionierte S 5330 Leistungen an Pensionierte S 54 Familie und Jugend 2' '660 S 543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 1' S 5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 1' S Anhang Seite 14 von 79

17 544 Jugendschutz S 5440 Jugendschutz S 545 Leistungen an Familien 1' S 5450 Leistungen an Familien S 5451 Kinderkrippen und Kinderhorte S 546 Integration Ausländer S 5460 Integration Ausländer S 55 Arbeitslosigkeit S 559 Arbeitslosigkeit, übrige S 5590 Verwaltung Arbeitsamt / Sozialprojekte S 57 Sozialhilfe und Asylwesen 13'480 7'965 5'515 S 572 Wirtschaftliche Hilfe 12'060 7'935 4'125 S 5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 12'060 7'935 4'125 S 573 Asylwesen Asylwesen Sozialhilfe, übrige 1' '390 S 5790 Verwaltung Sozialhilfe / Asylwesen 1' '390 S 59 Soziale Wohlfahrt, übrige S 592 Hilfsaktionen im Inland S 5920 Hilfsaktionen im Inland S 593 Hilfsaktionen im Ausland S 5930 Hilfsaktionen im Ausland S 6 Verkehr 11'138 5'386 5'753 S 61 Strassenverkehr 6'257 3'595 2'662 S 613 Kantonsstrassen 1' S 6130 Kantonsstrassen 1' S 615 Gemeindestrassen 4'785 3'136 1'649 S 6150 Gemeindestrassen 3'370 1'720 1'649 S 6151 Parkplatzbewirtschaftung 1'415 1' Werkhof S 6190 Werkhof S 62 Öffentlicher Verkehr 4'681 1'782 2'899 S 622 Regionalverkehr S 6220 Regionalverkehr S 623 Agglomerationsverkehr 3'687 1'677 2'010 S 6230 Agglomerationsverkehr 3'687 1'677 2'010 S 629 Öffentlicher Verkehr, allgemein H 6290 Öffentlicher Verkehr, allgemein H 63 Verkehr, übrige S 631 Schifffahrt S 6310 Schifffahrt S 634 Verkehrsplanung allgemein S 6340 Verkehrsplanung allgemein S 7 Umweltschutz und Raumordnung 7'224 4'788 2'436 S 72 Abwasserbeseitigung 3'081 3' S 720 Abwasserbeseitigung 3'081 3' S 7200 Abwasserbeseitigung (allgemein) S 7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3'007 3'007 0 Anhang Seite 15 von 79

18 73 Abfallwirtschaft 1'368 1'365 4 S 730 Abfallwirtschaft 1'368 1'365 4 S 7300 Abfallwirtschaft (allgemein) S 7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1'359 1' Verbauungen S 741 Gewässerverbauungen S 7410 Gewässerverbauungen S 75 Arten- und Landschaftsschutz S 750 Arten- und Landschaftsschutz S 7500 Arten- und Landschaftsschutz S 76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung S 761 Luftreinhaltung und Klimaschutz H 7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz H 769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung S 7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung S 77 Übriger Umweltschutz 1' S 771 Friedhof und Bestattung 1' S 7710 Friedhof und Bestattung 1' S 79 Raumordnung S 790 Raumordnung S 7900 Raumordnung S 7909 Regionale Planungsgruppe S 8 Volkswirtschaft S 81 Landwirtschaft S 812 Landwirtschaftliche Strukturverbesserungen S 8120 Landwirtschaftliche Strukturverbesserungen S 813 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Vieh S 8130 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Vieh S 814 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Pflanzen S 8140 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Pflanzen S 82 Forstwirtschaft S 820 Forstwirtschaft S 8200 Forstwirtschaft S 83 Jagd und Fischerei S 830 Jagd und Fischerei S 8300 Jagd und Fischerei S 84 Tourismus, Marketing S 840 Tourismus, Marketing S 8400 Tourismus, Marketing S 85 Industrie, Gewerbe, Handel S 850 Industrie, Gewerbe, Handel S 8500 Industrie, Gewerbe, Handel S 9 Finanzen und Steuern 5'130 38'820 33'690 H 91 Steuern 1'880 33'750 31'870 H 910 Steuern 1'880 33'750 31'870 H 9100 Allgemeine Gemeindesteuern 1'790 33'660 31'870 H 9101 Sondersteuern Finanz- und Lastenausgleich S Anhang Seite 16 von 79

19 930 Finanz- und Lastenausgleich S 9300 Finanz- und Lastenausgleich S 95 Ertragsanteile, übrige 397 2'510 2'114 H 950 Ertragsanteile, übrige 397 2'510 2'114 H 9500 Ertragsanteile, übrige 397 2'510 2'114 H 96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 1'953 2' H 961 Zinsen 1'404 1' S 9610 Zinsen 1'404 1' S 963 Liegenschaften des Finanzvermögens H 9630 Liegenschaften des Finanzvermögens H 9639 Gewinne und Verluste sowie Wertberichtigungen auf Liegenschaften des Finanzvermögens Finanzvermögen, übrige S 9690 Finanzvermögen, übrige S 97 Rückverteilungen H 971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe H 9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe H 99 Nicht aufgeteilte Posten S 995 Neutrale Aufwendungen und Erträge Neutrale Aufwendungen und Erträge Zweckgebundene Zuwendungen Abschluss S 9999 Abschluss S Anhang Seite 17 von 79

20 5.1.2 Einzelnachweis in CHF 0 Allgemeine Verwaltung 14'709'400 9'160'300 5'549'100 S 01 Legislative und Exekutive 1'287'400 64'300 1'223'100 S 011 Legislative 429'600 3' '600 S 0110 Legislative 429'600 3' '600 S Sitzungsgelder, AuA, EBK, GPK 32' '000 S Abhängig von Anzahl Sitzungen Entschädigungen Gemeinderat 54' '900 S Entschädigungen FRK 13' '800 S Mittelwert Jahre Entschädigungen Wahlbüro 24' '000 S Entschädigungen Verpackung von Stimm-Material 14' '100 S Fraktionsentschädigungen 13' '700 S AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2' '700 S AG-Beiträge an Familienausgleichskasse S Budget, Rechnung, Bericht 22' '000 S Botschaften, Inserate, Drucksachen 81' '000 S Xentrum-Projekte, GO Dienstleistungen Dritter 28' '000 S Transkription GR- und FRK-Protokolle, jur. Abklärungen EBK Porti 44' '100 S Mitglieder- und Verbandsbeiträge S Rechnungsprüfung, externe Revision 22' '100 S Miete Räumlichkeiten S Interne Verrechnung Personalaufwand Wahlen und Abstimmungen 4' '300 S Interne Verrechnung Miete 71' '700 S Rückerstattungen 0 3'000 3'000 H 012 Exekutive 857'800 61' '500 S 0120 Exekutive 857'800 61' '500 S Entschädigungen Stadtrat, Stadtammann 594' '500 S Anhang Seite 18 von 79

21 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 37' '200 S AG-Beiträge an Pensionskassen 73' '400 S AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2' '600 S AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10' '700 S AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5' '800 S Aus- und Weiterbildung 1' '500 S Prämie TBG 3' '000 S Honorare Berater, Gutachter, Experten 40' '000 S Organisationsanalyse Verwaltung Spesen Delegationen und Anlässe 44' '700 S Interne Verrechnung Telefon 5' '400 S Interne Verrechnung Informatik 39' '000 S Beschluss- und Bewilligungstaxen 0 3'700 3'700 H Übrige Entgelte 0 57'600 57'600 H 02 Allgemeine Dienste 13'422'000 9'096'000 4'326'000 S 021 Finanz- und Steuerverwaltung 2'785'600 2'306' '800 S 0210 Finanz- und Steuerverwaltung 2'785'600 2'306' '800 S Sitzungsgelder Durchlaufkonto Besoldungen 1'354' '354'200 S Rückerstattungen Besoldungen -20' '000 S Familienzulage 14' '000 S AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 85' '500 S AG-Beiträge an Pensionskassen 119' '500 S AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5' '900 S Personal-Haftpflichtversicherungsprämien 65' '700 S AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 24' '600 S AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 13' '300 S Aus- und Weiterbildung 14' '000 S CHF 1'000.00/MA (exkl. Azubi) Personalwerbung Übriger Personalaufwand 6' '400 S CHF /MA (inkl. Azubi) Anhang Seite 19 von 79

22 Reka-Checks 32' '000 S Mittelwert Jahre Büromaterial 48' '500 S Mittelwert Jahre Drucksachen, Publikationen, Inserate Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 1' '000 S Telefon 100' '000 S Wartungsverträge und evtl. Nachrüstungen Telefonzentrale Porti 178' '000 S Betreibungskosten 113' '200 S Mitglieder- und Verbandsbeiträge S Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10' '000 S U.a. Plausibilisierung Fahrhabe- Versicherungssummen Sachversicherungsprämien 57' '900 S Betrieb Fotokopiergeräte (Leasing) 22' '000 S Neuverhandlungen Pool-Mietvertrag Spesenentschädigungen 2' '200 S Wertberichtigung Debitoren Betreibungskostenrückerstattungen Tatsächliche Forderungsverluste 16' '500 S Interne Verrechnung Informatik 439' '000 S Interne Verrechnung Miete 82' '100 S Rückerstattungen Betreibungskosten 0 109' '700 H Rückerstattungen Telefon 0 8'400 8'400 H Rückerstattungen Porti 0 21'600 21'600 H Rückerstattungen Sachversicherungsprämien 0 25'000 25'000 H Rückerstattungen Personal-Haftpflichtversicherungsprämien 0 41'500 41'500 H Übrige Entgelte Allgemeine Mitwirkungsentschädigung Kanton (Bezugsprovision) 0 845' '000 H Mitwirkungsentschädigung Kanton für selbstständige Veranlagung (Veranlagungsentschädigung) 0 70'000 70'000 H Steuerbezugsprovision Körperschaften 0 850' '000 H Rückerstattungen TBK für Administration 0 80'000 80'000 H Anhang Seite 20 von 79

23 Interne Verrechnung Sachaufwand 0 2'000 2'000 H Interne Verrechnung Büromaterial 0 34'300 34'300 H Hochrechnung aufgrund Mittelwert Jahre Interne Verrechnung Personalaufwand 0 15'000 15'000 H Interne Verrechnung Telefon 0 84'900 84'900 H Interne Verrechnung Porti 0 86'700 86'700 H Interne Verrechnung Sachversicherungsprämien 0 32'700 32'700 H 022 Allgemeine Dienste, übrige 9'065'800 5'511'200 3'554'600 S 0221 Präsidium 849'600 64' '800 S Besoldungen 550' '000 S Familienzulage 1' '000 S AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 34' '400 S AG-Beiträge an Pensionskassen 55' '800 S AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2' '400 S AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9' '900 S AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5' '300 S Aus- und Weiterbildung 6' '300 S Personalwerbung Übriger Personalaufwand 6' '000 S Betriebliche Gesundheitsförderung 11' '200 S Drucksachen, Publikationen, Inserate Inserate, amtliches Publikationsorgan 67' '700 S Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 1' '300 S Spesenentschädigungen S Interne Verrechnung Büromaterial 4' '100 S Hochrechnung aufgrund Mittelwert Jahre Interne Verrechnung Telefon 2' '900 S Interne Verrechnung Porti 9' '100 S Interne Verrechnung Informatik 42' '900 S Anhang Seite 21 von 79

24 Interne Verrechnung Miete 38' '400 S Interne Verrechnung Inserate, amtliches Publikationsorgan 0 64'800 64'800 H 0222 Stadtkanzlei 959'300 41' '600 S Besoldungen 652' '300 S Familienzulage 7' '200 S AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 41' '200 S AG-Beiträge an Pensionskassen 55' '000 S AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2' '800 S AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11' '900 S AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6' '400 S Aus- und Weiterbildung 25' '000 S Inkl. Lernende Personalwerbung Übriger Personalaufwand 6' '000 S Drucksachen, Publikationen, Inserate 5' '000 S Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 1' '300 S Porti S Mitglieder- und Verbandsbeiträge 39' '700 S Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 16' '000 S Spesenentschädigungen 1' '000 S Tatsächliche Forderungsverluste Interne Verrechnung Büromaterial 4' '400 S Hochrechnung aufgrund Mittelwert Jahre Interne Verrechnung Personalaufwand 1' '700 S Interne Verrechnung Telefon 5' '100 S Interne Verrechnung Porti 9' '800 S Interne Verrechnung Informatik 47' '100 S Interne Verrechnung Miete 20' '000 S Kanzleigebühren 0 6'900 6'900 H Ertrag Spielautomaten 0 9'800 9'800 H Anhang Seite 22 von 79

25 Einbürgerungsgebühren 0 22'600 22'600 H Verkaufserlös Drucksachen 0 2'400 2'400 H 0223 Bauverwaltung, Werkhof und Stadtgärtnerei 5'696'900 3'995'400 1'701'500 S Sitzungsgelder 11' '000 S Bauverwaltung: Besoldungen 1'379' '379'400 S Werkhof und Stadtgärtnerei: Besoldungen 2'896' '896'300 S Rückerstattungen Besoldungen -50' '000 S Bauverwaltung: Familienzulage 25' '900 S Werkhof und Stadtgärtnerei: Familienzulage 32' '600 S Bauverwaltung: AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 87' '800 S Werkhof und Stadtgärtnerei: AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 183' '100 S Bauverwaltung: AG-Beiträge an Pensionskassen 134' '200 S Werkhof und Stadtgärtnerei: AG-Beiträge an Pensionskassen 247' '200 S Bauverwaltung: AG-Beiträge an Unfallversicherungen 18' '000 S Werkhof und Stadtgärtnerei: AG-Beiträge an Unfallversicherungen 65' '500 S Bauverwaltung: AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 25' '300 S Werkhof und Stadtgärtnerei: AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 52' '700 S Bauverwaltung: AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 13' '600 S Werkhof und Stadtgärtnerei: AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 28' '400 S Aus- und Weiterbildung 20' '000 S Kurse ARP zu neuem PBG, GIS- Schulung Personalwerbung 6' '000 S Übriger Personalaufwand 12' '000 S Büromaterial 10' '000 S Treibstoffe 1' '200 S Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1' '000 S Drucksachen, Publikationen, Inserate 16' '000 S Publikation Baureglement Anhang Seite 23 von 79

26 Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 4' '400 S Anschaffung Büromöbel und -geräte 2' '000 S Anschaffung Dienstkleider 14' '000 S Anschaffung übriges Mobiliar 1' '500 S Porti Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8' '300 S Honorare Dritter 20' '000 S Mehr Stadtbildkommissionssitzungen Gutachten Dritter 10' '000 S Informatik-Nutzungsaufwand (Fremdleistungen) 100' '000 S GIS Anpassungen, Update GemDat für GIS ÖREB-Kataster (für Kanton) Fahrzeugversicherungsprämien 1' '500 S Verkehrsabgaben S Unterhalt Büromöbel und -geräte 1' '000 S Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, Fahrzeuge 7' '000 S Betrieb Fotokopiergeräte (Leasing) 14' '000 S Spesenentschädigungen 3' '000 S Tatsächliche Forderungsverluste Interne Verrechnung Sachaufwand S Interne Verrechnung Büromaterial 2' '700 S Hochrechnung aufgrund Mittelwert Jahre Interne Verrechnung Personalaufwand 4' '600 S Interne Verrechnung Telefon 10' '700 S Interne Verrechnung Porti 8' '500 S Interne Verrechnung Informatik 109' '300 S Interne Verrechnung Inserate, amtliches Publikationsorgan 25' '900 S Interne Verrechnung Miete 130' '000 S Interne Verrechnung Sachversicherungsprämien S Baubewilligungen 0 180' '000 H Interne Verrechnung Personalaufwand 0 3'815'400 3'815'400 H Anhang Seite 24 von 79

27 0224 Freizeit 150' '700 S Sitzungsgelder 6' '000 S Aus- und Weiterbildung 5' '000 S Personalwerbung Übriger Personalaufwand 10' '900 S Büromaterial 1' '000 S Drucksachen, Publikationen, Inserate 5' '000 S Drucksachen, Publikationen, Inserate Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 2' '400 S Anschaffung Büromöbel und -geräte zentral 50' '000 S Anschaffung Büromöbel und -geräte 2' '000 S übrige Dienstleistungen Dritter 4' '000 S Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 4' '000 S Betrieb Fotokopiergeräte (Leasing) 7' '200 S Spesenentschädigungen 1' '700 S Interne Verrechnung Büromaterial 1' '800 S Hochrechnung aufgrund Mittelwert Jahre Interne Verrechnung Telefon 4' '300 S Interne Verrechnung Porti 4' '700 S Interne Verrechnung Informatik 39' '000 S Interne Verrechnung Sachversicherungsprämien 1' '700 S 0225 Informatik 1'409'300 1'409' Besoldungen 219' '700 S Familienzulage S AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 13' '800 S AG-Beiträge an Pensionskassen 20' '400 S AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1' '000 S AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4' '000 S Anhang Seite 25 von 79

28 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2' '100 S Aus- und Weiterbildung 14' '000 S Streckenabos Lernende IKT vormals unter allg. Verwaltung verbucht Personalwerbung Übriger Personalaufwand 1' '600 S CHF /MA (inkl. Azubi) Drucksachen, Publikationen, Inserate Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 1' '400 S Abos IKT vormals unter allg. Verwaltung verbucht Anschaffung Zubehör Informatik 15' '000 S Anschaffung Geräte und Netzwerk 166' '000 S View Server (Anforderungen TB) und EVA Storage Ausbau (Archiv BV) Anschaffung Software und Lizenzen 103' '000 S Exchange Server 2013 und VDI Lizenzen für View und Windows Aushilfen (Dritte) 55' '000 S Elektronische Kommunikation, Internet 213' '500 S Intranet/Extranet TCHF 100, Lizenzen Share Point Server TCHF 37 und Axioma Publikator und Behördenverzeichnis TCHF Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 20' '000 S Revision Informatik-Strategie Informatik-Nutzungsaufwand VRSG und andere Unternehmen 415' '000 S Ablösung Epsipol unterjährig TCHF 15, Erweiterungen ebereich TCHF 6, Zusatzapplikation Anlagenbuchhaltung aufgrund HRM2 TCHF 3, Bevölkerungszuwachs TCHF 16 (Rest) Unterhalt Informatik-Hardware 20' '500 S Mittelwert Jahre Unterhalt Informatik-Software 104' '000 S Diverse, u.a. GemDat Datenbankwechsel Spesenentschädigungen S Interne Verrechnung Büromaterial 1' '000 S Hochrechnung aufgrund Mittelwert Jahre Interne Verrechnung Telefon 3' '000 S Interne Verrechnung Porti 2' '400 S Interne Verrechnung Miete 11' '200 S Anhang Seite 26 von 79

29 Interne Verrechnung Sachversicherungsprämien 1' '100 S Rückerstattungen TBK/Stadtanteil für Informatik 0 218' '600 H Höhere Informatikkosten, mehr angeschlossene Geräte und Aktualisierung Verteilschlüssel Interne Verrechnung Informatik 0 1'190'700 1'190'700 H 029 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1'570'600 1'278' '600 S 0290 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1'570'600 1'278' '600 S Besoldungen 240' '500 S Familienzulage 3' '700 S AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15' '300 S AG-Beiträge an Pensionskassen 19' '000 S AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4' '300 S AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4' '400 S AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2' '400 S Betriebs-, Verbrauchsmaterial 23' '000 S Wasser, Energie, Heizmaterial 172' '000 S Neu inkl. Seegartenscheune (Hafenmeister, WC, Duschen etc.) Sicherheitsüberwachung durch Dritte 33' '000 S Management Verwaltungsliegenschaften 34' '000 S Gebäudeversicherungsprämien 16' '200 S Liegenschaftenunterhalt 475' '000 S Fremdreinigung 24' '000 S Neuorganisation Hauswartung Servicegebühren und -arbeiten 30' '000 S Übrige Unterhaltskosten (nicht Liegenschaftenunterhalt) 35' '000 S Mieten, Benützungskosten 10' '000 S Tatsächliche Forderungsverluste Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 21' '100 S Abschreibungen Hochbauten VV 247' '900 S Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen VV 56' '500 S Anhang Seite 27 von 79