Stadt Kreuzlingen Budget 2016

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1 Stadt Kreuzlingen Finanzabteilung Ausführliche Version für die Stimmbürger Stadt Kreuzlingen Budget 2016 Die Volksabstimmung fand am 29. November 2015 statt.

2 Inhaltsverzeichnis 1 Kommentar und Antrag Kommentar zum Budget Antrag Zahlen im Überblick Erfolgsrechnung, gestufter Erfolgsausweis Investitionsrechnung... 8 Anhang 5 Eigenkapitalnachweis Anlagespiegel Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung Finanzkennzahlen erster Priorität...22 Beilagen A B Einzelnachweis Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung Kontodetails zu Beiträgen und Mitgliedschaften

3 1.1 Kommentar zum Budget Vorbemerkung Das Budget der Stadt Kreuzlingen für das Jahr 2016 ist grundsätzlich ausgeglichen (CHF 96'700). Um jedoch die über acht Jahre erzielten unerwartet hohen Überschüsse dem Steuerzahler zumindest teilweise zurückzugeben, beantragen Stadt- und Gemeinderat eine Reduktion des Steuerfusses um vier Prozentpunkte. Diese soll solange gelten, bis die sogenannte Steuerausgleichsreserve von aktuell CHF 32 Mio. bzw. CHF 53 Mio. inklusive Neubewertungsreserve auf ca. CHF 30 Mio. gesunken ist. Dieser Minderertrag erfolgt somit geplant und unter Berücksichtigung der heute voraussehbaren Entwicklungen und aller anstehenden grossen Investitionen wie sie im Finanzplan angezeigt wurden, darunter auch das neue Stadthaus, die Tiefgarage und Gestaltung Festwiese. Erfolgsrechnung Das Budget 2016 weist einen Aufwandüberschuss von CHF 1.8 Mio. aus. Die Nettoinvestitionen von CHF 15.2 Mio. können zu knapp einem Drittel selbst finanziert werden. Die markantesten Abweichungen zum Budget 2015 sind folgende: Mehraufwand o Sozialhilfe CHF -2'500'000 o Raumordnung (Ortsplanung) CHF -500'000 o Personalaufwand CHF -400'000 o Prämienverbilligungen (Krankenkassen) CHF -400'000 o Regionalverkehr (Kompensation Kanton) CHF -400'000 Mehrertrag o Direkte Steuern natürliche Personen CHF 1'400'000 o Direkte Steuern juristischer Personen CHF 100'000 o Grundstückgewinnsteuern CHF 300'000 Minderertrag o Reduktion Steuerfuss CHF -1'900'000 Aufwand Der Personalaufwand erhöht sich zum Budget des Vorjahres um CHF 450'000 (+ 2.7 %). Der personelle Bedarf in der Verwaltung steigt um 4.95 Stellen vor allem im Bereich Sozialhilfe (+ 1.6) sowie in der Informatik (+ 1.0) aufgrund des stetig wachsenden Arbeitsvolumens. Dabei sind 0.6 Stellen durch die Technischen Betriebe und 0.8 Stellen durch die Spezialfinanzierung Parkplätze finanziert. Beim Sach- und übriger Betriebsaufwand beträgt die Steigerung zum Vorjahr CHF 630'000 (+ 4.4 %). Der Abschreibungsaufwand ist um CHF 320'000 (+ 8.7 %) gestiegen. Seite 1 von 22

4 Ertrag Das gesamte Steueraufkommen für 2016 wird mit CHF 35 Mio. erwartet. Das bedeutet eine Reduktion sowohl gegenüber der Rechnung 2014 mit CHF 0.5 Mio. (- 1.5 %) als auch gegenüber dem Budget 2015 mit CHF 0.3 Mio. (- 1.0 %). Aufgrund der Steuerfussreduktion liegt der Steuerertrag somit unter Vorjahresniveau. Gesamthaft entfallen auf die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen CHF 30.2 Mio. und auf die Ertrags- und Kapitalsteuern der juristischen Personen CHF 5.2 Mio. Infolge der hohen Sozialhilfekosten der vergangenen Jahre wird beim Soziallastenausgleich ein substanzieller Beitrag von CHF 1.3 Mio. erwartet. Für Amtshandlungen der Verwaltung werden 2016 bei den Verursachern Gebühren von schätzungsweise CHF 560'000 erhoben. Investitionen Das für 2016 neu geplante Investitionsvolumen beträgt rund CHF 8.3 Mio. Davon werden CHF 2.6 Mio. mit zweckgebundenen Einnahmen finanziert. Die grössten über das Budget zu bewilligenden neuen Posten sind Investitionen für den Schutz vor Naturgefahren (CHF 970'000), für den Umbau des Kiosks im Schwimmbad Hörnli (CHF 800'000), die Umgestaltung der Alpstrasse (CHF 750'000), für Strassenanpassungen (CHF 640'000), für die Erweiterung der ARA Münsterlingen (CHF 600'000) und der Sanierung der Liegenschaft Hafenstrasse 6/8 (CHF 600'000). Der vorgesehene Mitteleinsatz im Jahr 2016 beträgt CHF 16 Mio. und liegt somit um fast CHF 10 Mio. über dem für das Jahr 2015 geschätzten Volumen. Die grössten Posten sind der Baukostenbeitrag für das Alterszentrum (CHF 3.0 Mio.), Investitionen in den Schutz vor Naturgefahren (CHF 1.2 Mio.), die Projektplanung für das Stadthaus (CHF 1.0 Mio.) und der Baukostenbeitrag für die Sanierung des Thermalbades Egelsee (CHF 1.0 Mio.). Städtische Freizeitbetriebe Der Betrieb des Dreispitz Sport- und Kulturzentrums kostet die Stadt im Jahr 2016 netto CHF 367'000, was sich im Rahmen des Budgets des Vorjahres bewegt (CHF 364'000). Für das von der Genossenschaft geführte Schwimmbad Hörnli wendet die Stadt 2016 in Absprache mit der Genossenschaft für den baulichen Unterhalt, Abschreibungen und Betriebskosten rund CHF 700'000 auf, rund CHF 100'000 mehr als im laufenden Jahr. Die Bodensee-Arena wird im laufenden Jahr 2015 voraussichtlich das Budgetziel erreichen. Die Stadt leistet auch 2016 den Betriebsbeitrag von CHF 400'000 sowie aufgrund des Budgets der Bodensee- Arena, eine Defizitgarantie von CHF 100'000 und Investitionsbeiträge von CHF 260'000. Der Bootshafen Seegarten trägt mit einem im Vergleich zum Vorjahr praktisch gleich bleibenden Überschuss von CHF 218'000 zum Ergebnis der Stadtrechnung bei. Beim Campingplatz Fischerhaus steigt der Überschuss auf erfreuliche CHF 110'000 (Vorjahr: CHF 55'000), nachdem die grösseren baulichen Unterhaltsarbeiten abgeschlossen werden konnten. Seite 2 von 22

5 Rückfluss an Wirtschaft und Vereine Das Volumen der Ausgaben für Aufträge an die Wirtschaft - darunter viele in Kreuzlingen Steuern zahlende Betriebe und Mitarbeitende - beträgt im Budget 2016 rund CHF 30 Mio., CHF 16 Mio. für Investitionen ins Verwaltungs- und Finanzvermögen und CHF 14 Mio. für Sach- und übriger Betriebsaufwand. Die öffentliche Hand erbringt zudem Leistungen zugunsten von Kreuzlinger Vereinen und Organisationen. Dies über die Bereitstellung von Infrastrukturen und finanzieller Beiträge an die Vereine. Die Infrastruktur für Sport wird 2016 mit CHF 860'000, diejenige für kulturelle Aktivitäten mit CHF 370'000 unterhalten. Die Beiträge an kulturelle Institutionen betragen CHF 952'700 (Vorjahr: CHF 946'600), diejenige an Sportvereine CHF 526'100 (Vorjahr: CHF 503'400). Gesamtbeurteilung in CHF Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Erfolgsrechnung Operativer Ertrag 65'814'600 67'742'693 66'986'200 Operativer Aufwand 67'597'900 64'752'681 64'634'400 Operativer Erfolg -1'783'300 2'990'012 2'351'800 Ausserordentlicher Erfolg 0 5'121'000 0 Gesamterfolg -1'783'300 8'111'012 2'351'800 Investitionsrechnung Nettoinvestitionen 15'243'000 3'764'840 7'143'000 Der Fehlbetrag von CHF 1.8 Mio. resultiert aus der Steuerfussreduktion um vier Prozentpunkte. Die Stadt kann ihre Investitionen nicht vollständig selber finanzieren, was zu einem Abbau des Nettovermögens um rund CHF 11 Mio. führt. Da auch 2016 ein Nettovermögen vorliegt, beträgt der erwartete Nettoverschuldungsanteil Prozent (Vorjahr: %). Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt 27.8 Prozent (Vorjahr: %). Mit einem Zinsbelastungsanteil von 0.9 Prozent (Vorjahr: 1.0 %) sind momentan nur geringe Mittel durch den Zinsaufwand gebunden. Ausblick Die Entwicklung des Eigenkapitals in den letzten Jahren ist sehr erfreulich. Es konnte in den vergangenen Jahren dank konjunktur- und zuzugsbedingt guten Steuererträgen sowie einer konsequenten Kostenkontrolle in der Verwaltung kontinuierlich gesteigert werden. Allerdings war das Investitionsvolumen tiefer als geplant. Kreuzlingen verfügt per Ende 2015 voraussichtlich über freies Eigenkapital von ca. CHF 32 Mio. Mit der Steuerfussreduktion und den daraus resultierenden Aufwandüberschüssen wird in den kommenden Jahren eine gezielte Reduktion des hohen Eigenkapitals beabsichtigt. Die Steuerbelastung gleicht sich damit wieder etwas an die Thurgauer Gemeinden an, mit denen Kreuzlingen im Standortwettbewerb steht. Damit die finanzpolitische Stabilität der Gemeinde gewahrt bleibt und ihr finanzieller Handlungsspielraum gesichert ist, wird ein Sockel an "Steuerausgleichsreserven" von etwa CHF 30 Mio. benötigt. Seite 3 von 22

6 Die Zeiten grosser Ertragsüberschüsse, wie sie die letzten acht Jahre erzielt wurden, scheinen vorbei zu sein. Der Finanzplan sieht in den kommenden vier Jahren aufgrund von geplanten Aufwandüberschüssen Entnahmen aus dem Eigenkapital von CHF 9 Mio. vor. Darin enthalten ist auch eine Entschädigungszahlung für die freizuhaltende Schlosswiese von möglicherweise CHF 5 Mio. Seite 4 von 22

7 1.2 Antrag Sehr geehrte Stimmbürgerinnen und Stimmbürger Stadt- und Gemeinderat beantragen, dem Budget 2016 der Stadt Kreuzlingen mit einem um 4 Prozent tieferen Steuerfuss von neu 66 Prozent zuzustimmen. Stadt- und Gemeinderat Kreuzlingen Kreuzlingen, 1. Oktober 2015 Seite 5 von 22

8 2 Zahlen im Überblick in TCHF Erfolgsrechnung Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Betriebliches Ergebnis Aufwand- (-) / Ertragsüberschuss (+) -2'732 1'745 1'441 Ergebnis aus Finanzierung Aufwand- (-) / Ertragsüberschuss (+) 948 1' Operatives Ergebnis (Betrieb und Finanzierung) -1'783 2'990 2'352 Ausserordentlich Ergebnis Aufwand- (-) / Ertragsüberschuss (+) 0 5'121 0 Gesamtergebnis (operativ und ausserordentlich) -1'783 8'111 2'352 Nettoinvestitionen (ohne Finanzvermögen) Investitionsausgaben -15'693-4'218-7'793 Investitionseinnahmen Nettoinvestitionen -15'243-3'765-7'143 Finanzierung Zunahme Nettoinvestitionen -15'243-3'765-7'143 Abschreibungen 4'201 5'770 3'882 Auflösung passivierter Investitionsbeiträge Aufwandüberschuss ER -1' Ertragsüberschuss ER 0 8'111 2'352 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im EK 2'189 2'273 2'012 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in EK Entnahmen aus EK 0-4'500 0 Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) -11'011 7' Kapitalveränderung Finanzierungsüberschuss/ -fehlbetrag (ohne FK) -11'011 7' Aktivierungen Verwaltungsvermögen 15'693 4'218 7'793 Passivierungen Verwaltungsvermögen Passivierungen Abschreibungen -4'201-5'770-3'882 Auflösung passivierter Investitionsbeiträge Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im EK -2'189-2'273-2'012 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in EK Entnahmen aus EK 0 4'500 0 Zunahme (+) / Abnahme (-) Eigenkapital -1'783 8'111 2'352 Selbstfinanzierung Abschreibungen 4'201 5'770 3'882 Auflösung passivierter Investitionsbeiträge Aufwandüberschuss ER -1' Ertragsüberschuss ER 0 8'111 2'352 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im EK 2'189 2'273 2'012 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in EK Entnahmen aus EK 0-4'500 0 Selbstfinanzierung 4'232 11'160 7'903 Seite 6 von 22

9 3 Erfolgsrechnung, gestufter Erfolgsausweis in TCHF Budget Rechnung Budget Betrieblicher Aufwand 66'493 63'556 63' Personalaufwand 16'987 15'645 16' Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'024 14'310 14' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'644 4'209 2' Einlagen Fonds/Spezialfinanzierungen 2'195 2'281 2' Transferaufwand 29'236 26'679 27' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 63'762 65'301 64' Fiskalertrag 35'491 36'031 35' Regalien und Konzessionen Entgelte 18'349 19'345 19' Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen Transferertrag 9'362 9'176 8' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -2'732 1'745 1' Finanzaufwand 1'105 1'197 1' Finanzertrag 2'053 2'442 2'178 Ergebnis aus Finanzierung 948 1' Operatives Ergebnis -1'783 2'990 2' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 0 4'500 0 Ausserordentliches Ergebnis 0 5'121 0 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'783 8'111 2'352 Seite 7 von 22

10 4 Investitionsrechnung in TCHF Konto Investitionsprojekt, Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget Mitteleinsatz Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1' '203 1' Hauptstrasse 74, Verbesserung Raumsituation SD Sanierung Seegartenscheune Energetische Sanierung Jugendherberge x3 Stadthaus, Realisierung *1) (1'000) 1' Stadthaus, Planung Feuerwehr x1 Sanierung Schlauchwaschanlage und Elektroinstallationen Tanklöschfahrzeug, Ersatz #2 *5) Ersatz Fahrzeug #13 *5) Diverse Fahrzeuge, Ersatz #4, # x5 Ersatz Universallöschfahrzeug durch Materialtransporter Zivilschutz (allgemein) Kulturgüterschutzraum *5) Schutzraum-/Blockpl.(L'kat./GIS) *5) Kultur (allgemein) Sanierung Rosenegg, Baukostenbeitrag *5) x x2 Restaurierung Seemuseum, Baukostenbeitrag Sanierung Fassade Villa Rosenegg, Baukostenbeitrag *3) (500) Sport (allgemein) ' Sportplatz Klein Venedig, Sanierung Sportplatz Töbeli, Sanierung Sportanlagen, Planung x1 Beitrag Sanierung Thermalbad Egelsee *3) (1'000) 1' Schwimmbad Hörnli Schwimmbad Hörnli, Modernisierung *5) Schwimmbad Hörnli, Sanierung Technik 3. *5) Etappe Schwimmbad Hörnli, Beitrag Sanierung Infrastruktur x3 Schwimmbad Hörnli, Umbau Kiosk Bodensee-Arena Bodensee-Arena, Beitrag Erneuerung Infrastruktur Seite 8 von 22

11 in TCHF Konto Investitionsprojekt, Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget Mitteleinsatz Bootshafen Seegarten Bootshafen Seegarten, Erweiterung *5) Parkanlagen, Wanderwege Platanenallee Seeufer West Parkanlagen Zentrum Seeufer, Planung Aufwertung *5) Übrige Freizeitgestaltung, Spielplätze x0 Anschaffung Spielgerät Camping Fischerhaus x0 Sanierung Stellplätze wg. Bachsanierung Kranken, Alters- und Pflegeheime ' Alterszentrum, Baukostenbeitrag *1) (3'000) 3' Kantonsstrassen 1' Anschlussbauwerke N7 Nord *5) Strassenraum Kurzrickenbach Lichtsignalanlagen *5) Kreuzung Seetalstrasse/Wasenstrasse *5) Sanierung Romanshornerstrasse (Blauhaus-Ziilkreisel) x7 Strassenanpassungen Hafenstrasse, Überführung *5) Kreisel innerstädtisch, Ausbau *5) Hafen-/Seetalstrasse, Lärmsanierung Werk-Querung Unterseestrasse *5) Gemeindestrassen 11'385 1'919 1'736 2' Verkehrsberuhigungen Strassenanpassungen Pestalozzistrasse, Gestaltung *5) Gaissberg-/Remisbergstrasse *5) Schützenstrasse/Sonnenstrasse/Hauptstrasse *5) Sanierung Seestrasse mit Radweg Hauptstrasse Nord/Bahnhofstrasse, Verkehrsberuhigung *1) Zentrum, Gestaltung Löwenstrasse, Strassenraumgestaltung *1) x2 Umgestaltung Alpstrasse x4 Lärmsanierungsprojekt Fussgänger- und Radwege 1' Langhaldenstrasse, südl. Trottoir *5) Sanierung Fusssteg Viadukt Jakobshöhe Rheinstrasse, Trottoir + Sanierung Seite 9 von 22

12 in TCHF Konto Investitionsprojekt, Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget Mitteleinsatz Quartiererschliessungen *6) 1' QE Mittelalpstrasse *5) QE Ribi-Brunegg *5) 1' QE Freudenberg-Kuhbrunnen *6) QE Bleichewiesen *7) Ausbau Werftstrasse *7) QE Bernrain, Erschliessung *5) Bottighoferstrasse, Verlängerung *5) QE Irsee *5) QE Gartenstrasse, Ausbau *5) Erschliessung Buseinstellhalle *5) Deckbeläge, Restanzen & Reparaturen *2) Instandsetzung Sonnenwiesenstrasse x2 Instandsetzung Rebenstrasse Hauptstrasse Helvetiaplatz/Löwenplatz Paulistrasse, Bahnübergang Parkplatzbewirtschaftung 1' Marktstrasse/Helvetiaplatz, Neubau Parkplätze *5) Umgestaltung PP Hafenareal Umgestaltung PP Hörnli Parkuhren, -anzeigen Werkhof RAZ, Ausbau Betriebsgebäude Werkhof, energetische Sanierung Maschinen und Fahrzeuge Agglomerationsverkehr Bus Infrastruktur Bushof Bärenplatz Abwasserbeseitigung (allgemein) WC Klein Venedig (Trafostation) WC Rathaus *5) Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 6'752 1' ' Umsetzung Gewässerentwicklungskonzept GEK Schutz vor Naturgefahren ' Schmutz-/Reinwasser, Trennung *4) Kanäle, Anpassungen *4) Kanäle, Innensanierungen *4) Sanierung Kanäle *4) Kanäle Quartiererschliessungen 1' QE Ribi-Brunegg, Kanäle *5) QE Freudenberg-Kuhbrunnen, Kanäle *5) Kanal Bleichewiesen *5) 450 Seite 10 von 22

13 in TCHF Konto Investitionsprojekt, Bezeichnung verfügbarer Restkredit Budget Mitteleinsatz Promenadenstrasse/Werftstrasse GP Bernrain, Erschliessung *5) Verlängerung Bottighoferstrasse, Kanäle *5) x0 Erweiterung ARA Münsterlingen Kläranlage Konstanz 1' Sanierung PW Schänzle *5) Anschlussgebühren Abfallbewirtschaftung (Gemeindebetrieb) ehemalige Deponien, Untersuchungen ehemalige Deponien, Sanierungen Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung Fohrenhölzli, Sanierung Kugelfang Pistolen-50m Friedhof und Bestattung x0 Zentralfriedhof, Erstellung Grabkammern Tourismus, Marketing LED-Infotafeln *3) (150) Fussgängerleitsystem Liegenschaften des Finanzvermögens Hafenstrasse 6/8, Sanierung Verwaltungsvermögen Total Finanzvermögen Total Gesamttotal 27'208 7'654 6'307 15' '458 8'254 6'357 16'043 *Legende: 1) Volksabstimmung 2) Zusammenfassung der entsprechenden Restkredite 3) Botschaft an den Gemeinderat 4) ab 2015 werden die Konti auf dem Konto kumuliert geführt und per abgeschlossen 5) wird per abgeschlossen 6) ab 2016 wird das Konto auf dem Konto kumuliert geführt 7) ab 2016 wird das Konto auf dem Konto kumuliert geführt Seite 11 von 22

14 5 Eigenkapitalnachweis in TCHF Bilanz Bezeichnung approx. Einlage Zins Entnahme Abwasserbeseitigung 8' ' Abfallwirtschaft 1' ' Feuerwehr 4' ' Bootshafen Seegarten 1' ' Parkplatzbewirtschaftung 10'513 1' ' Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen 27'079 2' ' Spielplätze Unterhalt ehemalige Kantonsstrassen Unterstützungsfonds Kunstfonds Pensionsfonds Flügelfonds Mehrwertabschöpfungsfonds Natur- und Landschaftsfonds Spitexfonds Fonds 2' ' Neues Stadthaus 7'700 7' Sport- und Spielanlagen Überführung Hafenstrasse Vorfinanzierungen 8' ' Neubewertungsreserve FV 20' ' Jahresergebnis 0-1'783-1' Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 32'348 32' Bilanzüberschuss 32' '783 30' Total Eigenkapital 91'398 2' '962 91'665 Seite 12 von 22

15 6 Anlagenspiegel Verwaltungsvermögen (VV) in TCHF Buchwert Anschaffungswert 2016 Kumulierte Abschreibungen 2016 Buchwert Bilanzkonten Zugänge Abgänge ordentlich Restwert ausserplan Grundstücke VV allgemeiner Haushalt 1'221 3' '449 1' '111 1' Grundstücke VV allgemeiner Haushalt mit Baurechten 1'026 1'080 1' Strassen / Verkehrswege VV allgemeiner Haushalt 11'011 17'317 2'905 20'222 8' '321 13' Wasserbau VV Eigenwirtschaftsbetriebe '921 2' ' Übrige Tiefbauten VV allgemeiner Haushalt 6'377 9' '549 2' '977 6'699 n.a Übrige Tiefbauten VV Eigenwirtschaftsbetriebe 4'957 10' '165 6' '733 5'079 n.a Hochbauten VV allgemeiner Haushalt 11'595 22' '565 11' '457 10'874 n.a Hochbauten VV Eigenwirtschaftsbetriebe 697 4' '038 3' ' Hochbauten VV allgemeiner Haushalt mit Baurechten Waldungen VV allgemeiner Haushalt Mobilien VV allgemeiner Haushalt ' ' Mobilien VV Eigenwirtschaftsbetriebe Anlagen im Bau, Hochbauten allgemeiner Haushalt 0 0 1'000 1' ' Wasserflächen VV n.a übrige Sachanlagen VV allgemeiner Haushalt übrige immaterielle Anlagen VV allgemeiner Haushalt n.a übrige immaterielle Anlagen VV Eigenwirtschaftsbetriebe '670 1' Aktien Schweiz. Schifffahrtsgesellschaft Urh n.a Anteilschein Tariverbund Ostwind n.a Aktien Tennishalle am See AG n.a Investitionsbeiträge VV an Kanton allgemeiner Haushalt 9'188 16' '756 7' '026 9' Nutzungsdauer in Jahre Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände Eigenwirtschaftsbetriebe Investitionsbeiträge VV an öffentliche Unternehmungen allgemeiner Haushalt Investitionsbeiträge VV an private Oranigsationen ohne Erwerbszweck allgemeiner Haushalt Investitionsbeiträge VV an das Ausland Eigenwirtschaftsbetriebe Verwaltungsvermögen Total 0 0 1'000 1' n.a '550 1' ' ' '446 7'160 4'060 11'220 2' '212 8'008 n.a. 2'497 4' '315 2' '789 2' ' '521 15' '261 51'775 3' '975 68'674 Seite 13 von 22

16 Liegenschaften des Finanzvermögens (FV) in TCHF Buchwert Buchwert Zugänge Abgänge Bilanzkonten Grundstücke FV 24'244 24' Grundstücke FV mit Baurechten 1'540 1' Gebäude FV 8' ' Gebäude FV mit Baurechten 3'200 3' Anzahlungen FV Liegenschaften des Finanzvermögens Total 37' '581 Passivierte Investitionsbeiträge in TCHF Buchwert Beitragswert 2016 Kumulierte Auflösungen 2016 Buchwert Bilanzkonten Zugänge Abgänge ordentlich Restwert ausserplan Staatsbeiträge Anschlussgebühren -3'190-3' ' ' Passivierte Investitionsbeiträge Total 1) -3'592-4' ' '812 Nutzungsdauer in Jahre 1) Die passivierten Investitionsbeiträge sind erhaltene Investitionsbeiträge, die noch nicht aufgelöst wurden. Sie sind bilanziert in den 'Langfristigen Finanzverbindlichkeiten'. Seite 14 von 22

17 7 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung in TCHF Gliederung Text Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo 0 Allgemeine Verwaltung 15'466 9'970 5'496 S 14'990 9'618 5'372 S 15'274 9'807 5'468 S 01 Legislative und Exekutive 1' '256 S 1' '108 S 1' '197 S 011 Legislative S S S 0110 Legislative S S S 012 Exekutive S S S 0120 Exekutive S S S 02 Allgemeine Dienste 14'146 9'905 4'240 S 13'803 9'539 4'264 S 14'014 9'743 4'271 S 021 Finanz- und Steuerverwaltung 2'822 2' S 2'778 2' S 2'824 2' S 0210 Finanz- und Steuerverwaltung 2'822 2' S 2'778 2' S 2'824 2' S 022 Allgemeine Dienste, übrige 9'420 5'506 3'914 S 8'778 5'316 3'463 S 9'452 5'555 3'896 S 0221 Präsidium S S S 0222 Stadtkanzlei 1' '154 S S S 0223 Bauverwaltung, Werkhof und Stadtgärtnerei 5'859 4'024 1'835 S 5'441 3'874 1'567 S 5'928 3'985 1'943 S 0224 Gesellschaft S S S 0225 Informatik 1'413 1' S 1'373 1' S 1'484 1' Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1'904 1'900 4 S 2'247 1' S 1'739 1' H 0290 Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 1'904 1'900 4 S 2'247 1' S 1'739 1' H 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 5'324 4'021 1'303 S 5'447 4'186 1'262 S 5'298 3'754 1'544 S 11 Öffentliche Sicherheit S S S 111 Polizei S S S 1110 Polizei S S S 14 Allgemeines Rechtswesen 1' '035 S 1' S 1' '160 S 140 Allgemeines Rechtswesen 1' '035 S 1' S 1' '160 S 1401 Einwohneramt S S S 1402 Grundbuch, Mass und Gewicht S S S 1403 Schlichtungsbehörde in Mietsachen S S S 1404 Marktwesen H H S 1408 Berufsbeistandschaft S S S 15 Feuerwehr 2'182 2' '246 2' '041 2' Feuerwehr 2'182 2' '246 2' '041 2' Feuerwehr 2'182 2' '246 2' '041 2'041 0 Seite 15 von 22

18 Gliederung Text Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo 16 Verteidigung S 1' S S 161 Militärische Verteidigung H H S 1610 Militärische Verteidigung H H S 162 Zivile Verteidigung S S S 1620 Zivilschutz (allgemein) S S S 1621 Ziviler Gemeindeführungsstab S S S 1626 Regionale Zivilschutzorganisation Regionaler Führungsstab Kultur, Sport und Freizeit 7'147 1'821 5'327 S 7'559 1'848 5'711 S 7'080 1'769 5'311 S 31 Kulturerbe S S S 312 Denkmalpflege und Heimatschutz S S S 3120 Denkmalpflege und Heimatschutz S S S 32 Kultur (allgemein) 1' '638 S 1' '639 S 1' '629 S 329 Kultur (allgemein) 1' '638 S 1' '639 S 1' '629 S 3290 Kultur (allgemein) 1' '271 S 1' '290 S 1' '265 S 3291 Dreispitz Sport- und Kulturzentrum S S S 34 Sport und Freizeit 5'206 1'563 3'644 S 5'506 1'589 3'917 S 5'021 1'529 3'493 S 341 Sport 3' '251 S 3' '598 S 2' '095 S 3410 Sport (allgemein) 1' '167 S 1' '081 S 1' '119 S 3411 Schwimmbad Hörnli S S S 3412 Bodensee-Arena S S S 3413 Bootshafen Seegarten H H H 3414 Schwimmhalle S Freizeit 2' '393 S 2' '320 S 2' '398 S 3421 Parkanlagen, Wanderwege 1' '364 S 1' '279 S 1' '251 S 3422 Übrige Freizeitgestaltung, Spielplätze S S S 3423 Schrebergärten S S S 3424 Campingplatz Fischerhaus H H H Seite 16 von 22

19 Gliederung Text Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo 4 Gesundheit 2' '381 S 1' '992 S 2' '320 S 41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 1' '456 S 1' '088 S 1' '439 S 412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 1' '456 S 1' '088 S 1' '439 S 4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime S S 4125 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime 1' '250 S 1' '088 S 1' '239 S 42 Ambulante Krankenpflege 1' S S 1' S 421 Ambulante Krankenpflege 1' S S 1' S 4210 Ambulante Krankenpflege 1' S S 1' S 43 Gesundheitsprävention S S S 434 Lebensmittelkontrolle S S S 4340 Lebensmittelkontrolle S S S 5 Soziale Sicherheit 21'731 8'322 13'410 S 19'880 9'492 10'388 S 20'304 10'084 10'220 S 51 Krankheit und Unfall 2' '505 S 2' '533 S 2' '113 S 511 Krankenversicherung S S S 5110 Krankenversicherung S S S 512 Prämienverbilligungen 2' '449 S 2' '481 S 2' '054 S 5120 Prämienverbilligungen 2' '449 S 2' '481 S 2' '054 S 52 Invalidität S S S 523 Invalidenheime S S S 5230 Invalidenheime S S S 53 Alter + Hinterlassene S S S 531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV S S S 5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV S S S 533 Leistungen an Pensionierte S S S 5330 Leistungen an Pensionierte S S S 54 Familie und Jugend 2' '715 S 2' '555 S 2' '613 S 543 Alimentenbevorschussung und -inkasso S S S 5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso S S S 544 Jugendschutz S S S 5440 Jugendschutz S S S 545 Leistungen an Familien 1' S 1' S 1' S 5450 Leistungen an Familien S S S 5451 Kinderkrippen und Kinderhorte S S S 546 Integration Ausländer S S S 5460 Integration Ausländer S S S Seite 17 von 22

20 Gliederung Text Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo 55 Arbeitslosigkeit S S S 559 Arbeitslosigkeit, übrige S S S 5590 Verwaltung Arbeitsamt / Sozialprojekte S S S 57 Sozialhilfe und Asylwesen 15'395 7'106 8'289 S 13'650 8'090 5'560 S 14'119 8'481 5'638 S 572 Wirtschaftliche Hilfe 13'883 7'096 6'787 S 12'330 8'090 4'240 S 12'750 8'471 4'279 S 5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 13'883 7'096 6'787 S 12'330 8'090 4'240 S 12'750 8'471 4'279 S 573 Asylwesen S Asylwesen S Sozialhilfe, übrige 1' '502 S 1' '319 S 1' '359 S 5790 Verwaltung Sozialhilfe / Asylwesen 1' '502 S 1' '319 S 1' '359 S 59 Soziale Wohlfahrt, übrige S S S 592 Hilfsaktionen im Inland S S 5920 Hilfsaktionen im Inland S S 593 Hilfsaktionen im Ausland S S S 5930 Hilfsaktionen im Ausland S S S 6 Verkehr 11'844 6'044 5'800 S 11'531 5'754 5'776 S 10'606 5'536 5'071 S 61 Strassenverkehr 6'310 4'253 2'057 S 6'758 3'982 2'776 S 5'592 3'667 1'926 S 613 Kantonsstrassen S 1' S S 6130 Kantonsstrassen S 1' S S 615 Gemeindestrassen 5'128 3'772 1'356 S 5'310 3'513 1'797 S 4'446 3'188 1'258 S 6150 Gemeindestrassen 3'088 1'731 1'356 S 3'598 1'801 1'797 S 2'968 1'710 1'258 S 6151 Parkplatzbewirtschaftung 2'040 2' '712 1' '478 1' Werkhof S H S 6190 Werkhof S H S 62 Öffentlicher Verkehr 5'304 1'782 3'522 S 4'564 1'765 2'799 S 4'801 1'860 2'941 S 621 Bahninfrastruktur S S S 6210 Bahninfrastruktur S S S 622 Regionalverkehr 1' '100 S S S 6220 Regionalverkehr 1' '100 S S S 623 Agglomerationsverkehr 3'943 1'681 2'262 S 3'677 1'657 2'021 S 3'881 1'755 2'126 S 6230 Agglomerationsverkehr 3'943 1'681 2'262 S 3'677 1'657 2'021 S 3'881 1'755 2'126 S 629 Öffentlicher Verkehr, allgemein S H S 6290 Öffentlicher Verkehr, allgemein S H S Seite 18 von 22

21 Gliederung Text Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo 63 Verkehr, übrige S S S 631 Schifffahrt S S S 6310 Schifffahrt S S S 634 Verkehrsplanung allgemein S S S 6340 Verkehrsplanung allgemein S S S 7 Umweltschutz und Raumordnung 7'680 4'900 2'780 S 7'001 4'968 2'033 S 7'032 4'782 2'250 S 72 Abwasserbeseitigung 3'224 3' S 3'285 3' S 3'221 3' S 720 Abwasserbeseitigung 3'224 3' S 3'285 3' S 3'221 3' S 7200 Abwasserbeseitigung (allgemein) S S S 7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3'055 3' '242 3' '021 3' Abfallwirtschaft 1'423 1'414 9 S 1'322 1'325 3 H 1'389 1'380 9 S 730 Abfallwirtschaft 1'423 1'414 9 S 1'322 1'325 3 H 1'389 1'380 9 S 7300 Abfallwirtschaft (allgemein) S H S 7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1'408 1' '313 1' '374 1' Verbauungen S S S 741 Gewässerverbauungen S S S 7410 Gewässerverbauungen S S S 75 Arten- und Landschaftsschutz S S S 750 Arten- und Landschaftsschutz S S S 7500 Arten- und Landschaftsschutz S S S 76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung S S S 761 Luftreinhaltung und Klimaschutz H S S 7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz H S S 769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung S S S 7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung S S S 77 Übriger Umweltschutz 1' S S 1' S 771 Friedhof und Bestattung 1' S S 1' S 7710 Friedhof und Bestattung 1' S S 1' S 79 Raumordnung 1' '207 S S S 790 Raumordnung 1' '207 S S S 7900 Raumordnung 1' '152 S S S 7909 Regionale Planungsgruppe S S S Seite 19 von 22

22 Gliederung Text Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo 8 Volkswirtschaft S 1' '029 S 1' '037 S 81 Landwirtschaft S S S 812 Landwirtschaftliche Strukturverbesserungen S S S 8120 Landwirtschaftliche Strukturverbesserungen S S S 813 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Vieh S S S 8130 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Vieh S S S 814 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Pflanzen S S S 8140 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Pflanzen S S S 82 Forstwirtschaft S S S 820 Forstwirtschaft S S S 8200 Forstwirtschaft S S S 83 Jagd und Fischerei S H S 830 Jagd und Fischerei S H S 8300 Jagd und Fischerei S H S 84 Tourismus, Marketing S S S 840 Tourismus, Marketing S S S 8400 Tourismus, Marketing S S S 85 Industrie, Gewerbe, Handel S S S 850 Industrie, Gewerbe, Handel S S S 8500 Industrie, Gewerbe, Handel S S S 9 Finanzen und Steuern 6'297 43'733 37'436 H 13'611 47'174 33'563 H 8'507 41'727 33'220 H 91 Steuern 2'096 35'619 33'523 H 2'133 36'159 34'026 H 2'070 35'990 33'920 H 910 Steuern 2'096 35'619 33'523 H 2'133 36'159 34'026 H 2'070 35'990 33'920 H 9100 Allgemeine Gemeindesteuern 2'005 35'528 33'523 H 2'042 36'068 34'026 H 1'980 35'900 33'920 H 9101 Sondersteuern Finanz- und Lastenausgleich 1'600 1' S 1'285 1' S 1'308 1' S 930 Finanz- und Lastenausgleich 1'600 1' S 1'285 1' S 1'308 1' S 9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'600 1' S 1'285 1' S 1'308 1' S 95 Ertragsanteile, übrige 415 2'930 2'515 H 424 2'870 2'445 H 395 2'570 2'175 H 950 Ertragsanteile, übrige 415 2'930 2'515 H 424 2'870 2'445 H 395 2'570 2'175 H 9500 Ertragsanteile, übrige 415 2'930 2'515 H 424 2'870 2'445 H 395 2'570 2'175 H 96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 1'686 1' S 1'779 1' H 1'882 1' S 961 Zinsen 1' S 1'462 1' S 1'346 1' S 9610 Zinsen 1' S 1'462 1' S 1'346 1' S Seite 20 von 22

23 Gliederung Text Budget 2016 Rechnung 2014 Budget 2015 Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo Aufwand Ertrag Saldo 963 Liegenschaften des Finanzvermögens H H H 9630 Liegenschaften des Finanzvermögens H H H 9639 Gewinne und Verluste sowie Wertberichtigungen auf Liegenschaften des 0Finanzvermögens H Finanzvermögen, übrige S S 9690 Finanzvermögen, übrige S S 97 Rückverteilungen H H H 971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe H H H 9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe H H H 99 Nicht aufgeteilte Posten 500 2'283 1'783 H 7'990 5'000 2'990 S 2' '352 S 990 Vorfinanzierung, Einlagen und Entnahmen '500 4'500 H Vorfinanzierungen, Einlagen und Entnahmen '500 4'500 H Neutrale Aufwendungen und Erträge H Neutrale Aufwendungen und Erträge H Zweckgebundene Zuwendungen Abschluss 0 1'783 1'783 H 8' '111 S 2' '352 S 9999 Abschluss 0 1'783 1'783 H 8' '111 S 2' '352 S Seite 21 von 22

24 8 Finanzkennzahlen erster Priorität Nettoverschuldungsanteil Definition Berechnung Wert Richtwerte Diese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der direkten Steuern der natürlichen (NP) und juristischen (JP) Personen, bzw. wieviel Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoschulden abzutragen. Ein Wert kleiner als Null bedeutet, dass ein Nettovermögen vorliegt. Nettoschulden Direkte Steuern NP und JP Budget 2016 Rechnung 2014 Budget % % -86.5% < 100% gut 100% - 150% genügend > 150% schlecht Selbstfinanzierungsgrad Definition Berechnung Wert Richtwerte Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen eine öffentliche Körperschaft aus eigenen Mitteln finanzieren kann. Selbstfinanzierung x 100 Nettoinvestitionen Budget 2016 Rechnung 2014 Budget % 296.4% 110.2% Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100% sein, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung eine Rolle spielt. Je nach Konjunkturlage sollte der Selbstfinanzierungsgrad betragen: > 100% Hochkonjunktur 80% - 100% Normalfall 50% - 80% Abschwung Zinsbelastungsanteil Definition Berechnung Wert Richtwerte Die Kennzahl sagt aus, welcher Anteil des "verfügbaren Einkommens" durch den Zinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. Ein Wert kleiner als Null bedeutet, dass ein Nettozinsertrag vorliegt. Nettozinsaufwand x 100 Ertrag Budget 2016 Rechnung 2014 Budget % 1.1% 1.0% 0% - 4% gut 4% - 9% genügend > 9% schlecht Seite 22 von 22

25 Stadt Kreuzlingen Finanzabteilung Beilage A Einzelnachweis ER Budget 2016 Funktionale Gliederung Die Volksabstimmung fand am 29. November 2015 statt.

26 0 Allgemeine Verwaltung 5'496'200 S 5'371'787 S 5'467'800 S 01 Legislative und Exekutive 1'255'900 S 1'107'779 S 1'196'500 S 011 Legislative 429'500 S 340'987 S 439'400 S 0110 Legislative 429'500 S 340'987 S 439'400 S Sitzungsgelder, AuA, EBK, GPK 44'000 S 37'287 S 38'000 S Erhöhung Sitzungsgelder und Spesen / neu Entschädigung GR- Präsident KA Entschädigungen Gemeinderat 55'000 S 46'289 S 55'000 S Erhöhung Sitzungsgelder und Spesen KA Entschädigungen FRK 9'400 S 9'411 S 11'400 S FA Entschädigungen Wahlbüro 37'000 S 19'910 S 40'000 S Erhöhung Entschädigung KA Fraktionsentschädigungen 15'200 S 13'669 S 13'700 S KA AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'200 S 2'139 S 3'200 S FA AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3 S FA AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 700 S 603 S 900 S FA Budget, Rechnung, Bericht 22'000 S 17'072 S 22'000 S KA Botschaften, Inserate, Drucksachen 40'000 S 22'667 S 81'000 S Stadthaus, Revision GO, Bushof, Reserve KA Dienstleistungen Dritter 59'000 S 46'498 S 26'000 S Inkl. Kant. Parlamentariertreffen 2016 in Kreuzlingen (CHF 10'000) KA Porti 51'300 S 51'269 S 53'500 S FA Mitglieder- und Verbandsbeiträge 300 S 250 S 300 S KA Rechnungsprüfung, externe Revision 23'200 S 22'680 S 22'700 S FA Miete Räumlichkeiten 100 S 100 S 100 S KA Interne Verrechnung Personalaufwand Wahlen und Abstimmungen 2'900 S 713 S 2'900 S FA Interne Verrechnung Miete 71'700 S 71'700 S 71'700 S FA Rückerstattungen 4'500 H 21'274 H 3'000 H 2014: Ausserordentlicher Wahltermin Schule voll verrechnet KA 012 Exekutive 826'400 S 766'792 S 757'100 S 0120 Exekutive 826'400 S 766'792 S 757'100 S Entschädigungen Stadtrat, Stadtpräsident 667'800 S 582'816 S 595'100 S FA Rückerstattungen Besoldungen -9'179 S Siehe FA AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 41'800 S 36'156 S 37'200 S FA AG-Beiträge an Pensionskassen 78'200 S 71'510 S 73'500 S FA AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'400 S 2'189 S 2'300 S FA AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12'100 S 10'353 S 10'700 S FA AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6'500 S 5'564 S 5'800 S FA Aus- und Weiterbildung 1'000 S 1'000 S PR Prämie TBG 3'200 S 2'847 S 3'000 S Erhöhung Stadtratspensen FA Honorare Berater, Gutachter, Experten 3'000 S 49'714 S 3'000 S PR Spesen Delegationen und Anlässe 41'000 S 40'321 S 42'000 S PR Interne Verrechnung Telefon 2'100 S 2'126 S 6'000 S FA Seite 2 von 46

27 Interne Verrechnung Informatik 27'800 S 30'295 S 38'200 S FA Beschluss- und Bewilligungstaxen 4'500 H 4'674 H 3'700 H KA Übrige Entgelte 56'000 H 53'246 H 57'000 H KA 02 Allgemeine Dienste 4'240'300 S 4'264'008 S 4'271'300 S 021 Finanz- und Steuerverwaltung 321'900 S 341'696 S 421'300 S 0210 Finanz- und Steuerverwaltung 321'900 S 341'696 S 421'300 S Besoldungen 1'355'500 S 1'315'077 S 1'363'200 S FA Rückerstattungen Besoldungen -6'664 S Siehe FA Familienzulage 17'700 S 15'840 S 19'800 S FA AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 84'800 S 83'398 S 86'400 S FA AG-Beiträge an Pensionskassen 112'000 S 114'387 S 123'000 S FA AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'700 S 4'773 S 4'800 S FA Personal-Haftpflichtversicherungsprämien 77'000 S 76'948 S 77'100 S FA AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 24'400 S 23'686 S 24'900 S FA AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 13'200 S 12'579 S 13'400 S FA Aus- und Weiterbildung 14'000 S 3'552 S 14'000 S FA Personalwerbung 150 S FA Übriger Personalaufwand 4'000 S 3'558 S 6'400 S FA Reka-Checks 35'400 S 35'396 S 33'000 S FA Büromaterial zentral 48'500 S 48'457 S 48'500 S FA Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 700 S 655 S 1'000 S FA Aushilfen (Dritte) 30'783 S FA Telefon 99'600 S 94'647 S 86'900 S FA Porti 185'200 S 187'664 S 188'400 S FA Betreibungskosten 118'200 S 118'205 S 104'400 S FA Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100 S 140 S 100 S FA Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10'000 S 15'000 S FA Sachversicherungsprämien 60'400 S 57'886 S 57'900 S FA Betrieb Fotokopiergeräte (Leasing) 3'600 S 20'806 S 23'400 S Siehe FA Spesenentschädigungen 2'000 S 1'546 S 2'000 S FA Wertberichtigung Debitoren Betreibungskostenrückerstattungen -1'000 S FA Tatsächliche Forderungsverluste 24'400 S 24'387 S 14'100 S U.a. Betreibungskosten Steuern/QSt FA Interne Verrechnung Informatik 466'400 S 430'351 S 445'000 S FA Interne Verrechnung Miete 68'000 S 70'900 S 70'900 S FA Dienstleistungsertrag 7'200 H FA Rückerstattungen Betreibungskosten 118'800 H 118'794 H 105'400 H FA Rückerstattungen Telefon 5'500 H 5'657 H 7'600 H FA Rückerstattungen Porti 21'500 H 21'586 H 17'400 H FA Rückerstattungen Sachversicherungsprämien 26'900 H 25'144 H 25'500 H FA Rückerstattungen Personal-Haftpflichtversicherungsprämien 50'100 H 50'082 H 50'400 H FA Seite 3 von 46

28 Überschüsse Versicherungsprämien 12'441 H FA Übrige Entgelte 8'213 H 5'000 H Allgemeine Mitwirkungsentschädigung Kanton (Bezugsprovision) 920'000 H 880'552 H 870'000 H FA Mitwirkungsentschädigung Kanton für selbstständige Veranlagung (Veranlagungsentschädigung) 100'000 H 105'393 H 100'000 H FA Steuerbezugsprovision Körperschaften 950'000 H 904'296 H 900'000 H FA Rückerstattungen TBK für Administration 90'000 H 80'000 H 80'000 H Rücknahme Personalaufgaben von TBK FA Interne Verrechnung Sachaufwand 2'000 H 2'000 H 2'000 H FA Interne Verrechnung Büromaterial 16'700 H 16'534 H 34'300 H FA Interne Verrechnung Personalaufwand 15'000 H 15'000 H Interne Verrechnung Telefon 70'300 H 70'273 H 69'200 H FA Interne Verrechnung Porti 87'600 H 87'819 H 88'400 H FA Interne Verrechnung Sachversicherungsprämien 33'300 H 32'624 H 32'100 H FA 022 Allgemeine Dienste, übrige 3'914'100 S 3'462'565 S 3'896'400 S 0221 Präsidium 771'100 S 822'551 S 877'400 S Besoldungen 500'600 S 548'737 S 593'300 S FA Rückerstattungen Besoldungen -2'641 S Siehe FA Familienzulage 3'600 S 3'360 S 4'600 S FA AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 31'300 S 34'993 S 37'400 S FA AG-Beiträge an Pensionskassen 46'700 S 55'319 S 60'000 S FA AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'800 S 1'920 S 2'100 S FA AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'100 S 9'867 S 10'800 S FA AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4'900 S 5'297 S 5'800 S FA Aus- und Weiterbildung 6'300 S 23'563 S 6'300 S PR Personalwerbung 6'500 S 6'524 S PR Übriger Personalaufwand 50'000 S 18'635 S 28'500 S Mitarbeiterumfrage (CHF 30'000) PR Betriebliche Gesundheitsförderung 11'000 S 9'743 S 11'200 S PR Drucksachen, Publikationen, Inserate 100 S 108 S PR Amtliches Publikationsorgan 67'000 S 66'287 S 67'300 S PR Fachliteratur, Zeitschriften, Abonnemente 6'000 S 5'648 S 5'000 S PR Spesenentschädigungen 1'000 S 1'152 S 900 S PR Interne Verrechnung Büromaterial 300 S 286 S 4'100 S FA Interne Verrechnung Telefon 3'900 S 3'899 S 400 S FA Interne Verrechnung Porti 10'600 S 10'614 S 11'400 S FA Interne Verrechnung Informatik 40'200 S 47'126 S 57'200 S FA Interne Verrechnung Miete 36'500 S 38'400 S 38'400 S FA Interne Verrechnung amtliches Publikationsorgan 66'300 H 66'287 H 67'300 H FA Seite 4 von 46