ANLAG Anlagenbuchführung

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1 ANLAG Anlagenbuchführung

2 Inhaltsverzeichnis 1 Leistungsbeschreibung Integration in das Agenda-System Highlights Anlagegüter aus der Buchungserfassung übernehmen Zugang oder Vortrag Ermittlung der Höhe der Abschreibung Buchungsliste Auswertungen Anlage AVEÜR Zwei Abschlusszwecke parallel verwalten Investitionsabzugsbeträge verwalten Funktionsübersicht Autor: Markus Grundei 2

3 1 Leistungsbeschreibung Agenda ANLAG ist die praktische Lösung zur Führung des Anlagevermögens. Die übersichtliche Erfassungsmaske für Anlagegüter gewährleistet einen reibungslosen Arbeitsablauf. Ergänzend stehen Ihnen Schnittstellen (DATEV-Format, Excel-Format) für die Datenübernahme zur Verfügung. Übersichtliche Erfassungsmaske für Anlagegüter ANLAG enthält alle notwendigen Stammdaten. Die wichtigsten Abschreibungsarten und AfA-Tabellen sind bereits integriert. Standard-Auswertungen (Anlagespiegel, Restwertverzeichnis usw.) in professionellem Layout stellen das Anlagevermögen übersichtlich dar. Sie können diese direkt ausgegeben, oder in Verbindung mit der Agenda Finanzbuchführung in den Jahresabschluss einbinden. Übersichtliches, professionelles Layout Auf Basis der erfassten Anlagegüter werden Standardbuchungssätze für die jährliche Abschreibung generiert. Zusätzlich besteht die Möglichkeit, unterjährige Buchungen zu erzeugen. Zur besseren Differenzierung können Sie diese monatlichen Buchungen wahlweise auf kalkulatorische Konten verbuchen lassen. Alle erzeugten Buchungen übergeben Sie an die Agenda Finanzbuchführung. Buchungen für andere Buchführungssysteme können Sie im DATEV-Postversandformat auslesen. Aktivieren Sie den Modus Zwei Abschlusszwecke, verwalten Sie in einem Mandanten parallel einen handelsrechtlichen und einen steuerrechtlichen Bestand an Anlagegütern. In beiden Bereichen stehen Ihnen alle Funktionen von ANLAG zur Verfügung. ANLAG entspricht den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) und erfüllt die Grundsätze zum Datenzugriff und zur Prüfbarkeit digitaler Unterlagen (GDPdU). ANLAG ist zertifiziert ANLAG GoB geprüft WIRTSCHAFTSPRÜFUNGS- UND STEUERBERATUNGSGESELLSCHAFT 3

4 2 Integration in das Agenda-System ANLAG ist voll in das Agenda-Gesamtsystem integriert, bezieht Daten von anderen Anwendungen und stellt Daten zur Verfügung. Sie profitieren von einer konsistenten und flüssigen Datenhaltung. Der komplette Datenbestand kann im Agenda-Rechenzentrum gesichert werden. FIBU Finanzbuchführung AfA-Buchungen, Anlage AVEÜR Anlagespiegel BILANZ Bilanzbericht ZMIV Zentrale Mandanten- und Institutionsverwaltung Stammdaten Adressdaten Stammdaten Adressdaten Rechteverwaltung Mitarbeiter BENUTZER Benutzerverwaltung ARCHIV Elektronische Archivierung Datenübergabe ANLAG Anlagenbuchführung Dokumente DMS Dokumenten-Management-System 4

5 3 Highlights 3.1 Anlagegüter aus der Buchungserfassung übernehmen Wenn Sie im Rahmen der Buchungserfassung einen Sachverhalt erfassen, der das Anlagevermögen betrifft, dann öffnet sich eine Schnittstelle zur Buchungssatzübergabe. Folgende Darstellung zeigt die Verbuchung eines Anlagenzugangs. In der Schnittstelle können Sie festlegen, ob es sich um einen Neuzugang oder einen Teilzugang handelt. 5

6 Anschließend öffnet sich die Erfassungsmaske aus Agenda ANLAG mit den aus der Buchungserfassung vorbelegten Werten. Nachdem Sie die noch notwendigen Angaben ergänzt haben und die Erfassungsmaske schließen, gelangen Sie zurück in die Buchungserfassung. 6

7 3.2 Zugang oder Vortrag Bei der Erfassung eines Anlagegutes legen Sie fest, ob es sich um einen Zugang oder einen Vortrag handelt. Als Zugang erfassen Sie Anlagegüter, deren Anschaffungs- / Herstellungsdatum im aktuellen Wirtschaftsjahr liegt. Als Vortrag werden Anlagegüter erfasst, deren Anschaffungs- / Herstellungsdatum vor dem aktuellen Wirtschaftsjahr liegt und die bisher nicht in Agenda ANLAG geführt wurden. Das ist zum Beispiel bei der Übernahme aus Fremdprogrammen der Fall. 7

8 3.3 Ermittlung der Höhe der Abschreibung Die Höhe des Abschreibungsvolumens errechnet sich im Wesentlichen aus zwei Faktoren: Abschreibungsart und Nutzungsdauer. In beiden Bereichen unterstützen wir Sie mit den integrierten Stammdaten. Die in ANLAG integrierten Abschreibungsarten decken alle in der Praxis geläufigen Abschreibungsmethoden ab. Die amtlichen AfA-Tabellen unterstützen Sie bei der Bestimmung der Nutzungsdauer. Dadurch gehen Sie sicher, dass die ermittelten Abschreibungen den gesetzlichen Regelungen entsprechen. Abschreibungsart und Nutzungsdauer Neben der AfA-Tabelle allgemein bietet Agenda Spezialtabellen für Hafenbetriebe, Maschinenbau, Zahntechniker und Baugewerbe. 8

9 3.4 Buchungsliste Die von ANLAG ermittelten Werte können Sie nach Abschluss der Anlagenbuchführung an die Agenda Finanzbuchführung übergeben. Um die Werte in andere Buchführungssysteme zu übergeben, lesen Sie die Buchungen im DATEV-Postversandformat aus. Werte komfortabel an Agenda Finanzbuchführung übergeben Bei der Übergabe der unterjährigen Buchungen können Sie die kalkulatorische AfA wählen. In der Spalte AfA wird angezeigt, welche Art der Verbuchung berechnet wurde. Bei der Übergabe der Abschlussperiode werden die unterjährig gebuchten kalkulatorischen Abschreibungen automatisch aufgelöst. In der betriebswirtschaftlichen Auswertung wird die kalkulatorische AfA in einer speziellen Zeile ausgewiesen: Damit haben Sie den Vorteil, dass die unterjährig ausgegebenen betriebswirtschaftlichen Auswertungen den anteiligen Werteverzehr berücksichtigen. Zusätzlich erkennen Sie sofort, dass es sich noch nicht um die endgültigen Abschreibungswerte handelt. 9

10 3.5 Auswertungen In ANLAG stehen Ihnen diverse Auswertungen zur Verfügung. Neben dem Ausdruck auf Papier ist auch ein Export ins PDF-Format oder die Übergabe an Word, Excel und CSV möglich. Sie haben bei jeder Auswertung Einfluss auf Gliederung, zusätzliche Seitenwechsel und Layout. Ein Export ins PDF-Format oder eine Übergabe an Word, Excel und CSV ist möglich 10000/2013 L + L GmbH, Kalte- und Klimatechnik Anlagespiegel - handelsrechtlich zum in EUR Seite 1 von 1 Inv.-Nr. Gegenstand Hist. AK/HK Zugänge Abgänge Umbuchung Hist. AK/HK AfA AfA Buchwert Buchwert kumuliert I. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 540 Lkw 002 LKW Scania 0, ,00 0,00 0, , , , ,00 0,00 davon Sonderabschreibung 4.800,00 davon Teilwertabschreibung ,00 davon Investitionsabzugsbetrag , Summe 0, ,00 0,00 0, , , , ,00 0,00 davon Sonderabschreibung 4.800,00 davon Teilwertabschreibung ,00 davon Investitionsabzugsbetrag ,00 10

11 3.6 Anlage AVEÜR ANLAG erstellt die Anlage AVEÜR, ehemalig Verzeichnis der Anlagegüter, für die Einnahmen-Überschussrechnung automatisch. Auf Knopfdruck werden die relevanten Daten in das amtliche Formular übertragen. Anlage AVEÜR automatisch erstellen lassen Über den Bearbeitungs-Modus haben Sie die Möglichkeit, manuelle Änderungen vorzunehmen. 11

12 3.7 Zwei Abschlusszwecke parallel verwalten Sie können in den Stammdaten die Option Zwei Abschlusszwecke aktivieren. So verwalten Sie parallel einen handelsrechtlichen und einen steuerrechtlichen Bestand an Anlagegütern. Sie wechseln die Bereiche über das Hauptmenü. Im steuerrechtlichen Bereich stehen Ihnen sämtliche Auswertungen zur Verfügung. Die rote Signalfarbe dient zur Orientierung. So erkennen Sie, dass Sie sich im steuerrechtlichen Bereich befinden. 12

13 Die Auswertungen (hier Anlagespiegel) sind durch den Passus steuerrechtlich gekennzeichnet. Die Buchungsliste ist so unterteilt, dass die Abschreibungen für die Handels- und Steuerbilanz getrennt bereitgestellt werden. Die Buchungsliste kann komfortabel aus der Buchungserfassung aufgerufen werden. 13

14 3.8 Investitionsabzugsbeträge verwalten Sie können die komplette Verwaltung der Investitionsabszugsbeträge abdecken: Bildung von Investitionsabzugsbeträgen Auflösung wegen Investition Rückgängigmachung aufgrund ausbleibender Investition Übersichtliche Darstellung der einzelnen Bewegungen Erzeugung der statistischen Buchungen Eigene Auswertung Ab dem Wirtschaftsjahr 2014 erfolgt eine automatische Einsteuerung der Werte in die Anlage EÜR. 14

15 4 Funktionsübersicht Allgemein Netzwerkfähig Mehrbenutzerfähig Mehrmandantenfähig Mehrkanzleifähig Microsoft Office-Integration Zentrale Benutzer- und Rechteverwaltung mit Passwortschutz auf Programm- und Funktionsebene Standardkontenrahmen 03 Prozessgliederungsprinzip 04 Abschlussprinzip 45 Heime u. soz. Einrichtungen (PBV) 49 Vereine 70 Hotel und Gaststätten 80 Zahnärzte 81 Ärzte 00 Individuelle SKR-Lösung Allgemeine Funktionen Digitale Belege verwalten Assistent Jahresübernahme Mitarbeiter-Zuständigkeit festlegen Wirtschaftsjahre abschließen Definition der Wirtschaftsjahre Kalenderjahrgleiches Wirtschaftsjahr Abweichendes Wirtschaftsjahr Rumpfwirtschaftsjahr Umstellung auf Rumpfwirtschaftsjahr (Betriebsaufgabe) -Versand von Auswertungen Allgemeine Komfortfunktionen Einfacher Jahreswechsel eines Mandanten Liste der zuletzt bearbeiteten Mandanten Mandanten kopieren Mandanten sperren / freigeben Mandanten auf aktiv / inaktiv setzen Sofortaufruf der Vorjahre Mandanten-Notiz Neuzuordnung von Inventar- und Kontonummern (SKR-Wechsel) Zwei Abschlusszwecke parallel verwalten Parallele Verwaltung eines handelsrechtlichen und eines steuerrechtlichen Datenbestands Übertrag der Anlagegüter aus dem handelsrechtlichen in den steuerrechtlichen Bereich mittels Assistenten Separate Buchungslisten für beide Bereiche Sämtliche Auswertungen stehen in beiden Bereichen zur Verfügung. Stammdaten Sachkontonummern (bis 8-stellig numerisch) Individuelle Konten anlegen Sachkonten kopieren Aktivkennzeichen setzen Gültig ab Datum Kurz- und Langbezeichnung (20- bzw. 40-stellig) Kontenrahmen drucken Sachkonten reorganisieren (alter - > neuer Inhalt) Abschreibungskonten je Anlagekonto definierbar Abschreibungsarten (auch AfA-Modelle) individuelle Anlage möglich Sonderabschreibungsarten individuelle Anlage möglich Amtliche AfA-Tabellen Stammdaten in andere Mandanten duplizieren Individuelle Rundung je Anlagegut Komfortsuche über Nummer und Bezeichnung Erfassung von Anlagegütern Manuelle Erfassung von Anlagegütern Duplizieren gleichartiger Anlagegüter Übernahme der Eckdaten aus Agenda- FIBU Während der Buchungserfassung Über eine gesonderte Funktion im Rahmen der Abschlussarbeiten Automatische Vergabe der Inventarnummer (bis 6 Stellen) möglich Zugang: Zur Erfassung von Zugängen des laufenden Wirtschaftsjahres Vortrag: Zur Erfassung von Zugängen vergangener Wirtschaftsjahre (z. B.: bei Mandatsübernahmen) Erfassungsmöglichkeit zahlreicher Bewegungen Nachträgliche Anschaffungs- / Herstellungskosten Rabatte / Gutschriften / Skonto Sonderabschreibung 6b Rücklage Investitionsabzugsbetrag Teilabgang Teilumbuchung Teilwertabschreibung Zuschreibung Änderung Nutzungsdauer Anpassung Bemessungsgrundlage Manuelle AfA-Korrektur im aktuellen Wirtschaftsjahr Abgang Umbuchung Einarbeitung von Änderungen im Rahmen einer Betriebsprüfung Nachträgliche Anschaffungs- / Herstellungskosten Abgang Umbuchung Manuelle AfA-Korrekturen im aktuellen Wirtschaftsjahr Zubuchung Verwaltung von Investitionsabzugsbeträgen Bildung Rückgängigmachung Auflösung wegen Anschaffung 15

16 Auswertungen Allgemein Listendesigner zur individuellen Erstellung von Auswertungen Standardvorbelegungen für Auswertungen definieren Mandantenliste drucken Zuständigkeitsliste Mandanten je Mitarbeiter Kontenrahmendruck Protokoll der Jahresübernahme ANLAG-Auswertungen Anlagespiegel (Brutto-Methode) Restwertverzeichnis (Netto-Methode) Anlagennachweis Entwicklung des Anlagevermögens EÜ-Rechnung: Verzeichnis der Anlagegüter Kostenstellenliste Inventarauswertungen (Inventarkarte und Inventarliste) Diverse Optionen bezüglich des Layouts (Hoch- / Querformat) Gliederungsvarianten (z. B.: verdichtete Darstellung) Zusätzliche Seitenwechsel nach jedem Konto Investitionsabzugsbeträge Auswertungen zur Unterstützung bei der steuerlichen Beratung Entwicklung-AfA: Ermittelt das Abschreibungsvolumen der nächsten fünf Jahre. Sonderabschreibungen optimieren: Ermittelt das noch offene Volumen für Sonderabschreibungen nach 7g Abs. 5 EStG. Jahreslisten: Vermitteln einen schnellen Überblick über besondere Vorkommnisse des laufenden Wirtschaftsjahres, z. B. Jahresliste Teilwertabschreibung, Investitionsabzugsbetrag, 6b Rücklage, Zuschreibungen usw. Wertekontrolle Berechnungsoptionen Restwertglättung Automatischer Wechsel von degressiver auf lineare Abschreibung Buchwert runden (aufrunden, abrunden, kaufmännisch runden, nicht runden) Abgangsfiktionen für GWG Buchungsliste Unterjährige Buchungen auf Echtkonten Unterjährige Buchungen auf kalkulatorische Konten Buchungen für die Jahreswerte (ggf. vorhandene unterjährige Buchungen werden dabei automatisch berücksichtigt) Buchungen je Anlagenkonto bzw. je Anlagegut generierbar Buchung auf Kostenstellen möglich Falls Agenda ANLAG ohne Agenda FIBU genutzt wird: DATEV-Konvertierung der Buchungsliste Daten-Import Übernahme der Anlagegüter aus einem anderen Mandanten (Betriebsübernahme) DATEV-Import Excel-Import Schema-Import über das Internet Digitale Belege importieren Daten-Export GDPdU ANLAG-Daten bereitstellen (IDEA-Schnittstelle) DATEV-Konvertierung der Buchungsliste Auswertungen für Agenda ARCHIV bereitstellen Auswertungen im Word, Excel, CSV und PDF Format ausgebbar Kostenrechnung Verwaltung von zwei voneinander un-abhängigen Kostenrechnungskreisen Hinterlegung der Kostenstelle je Anlage gut und Kostenrechnungskreis Automatische Berücksichtigung in der Buchungsliste Optional in den Auswertungen darstellbar Auswertungen in englischer Sprache (in Verbindung mit FIBU-Jahresabschluss) Folgende Auswertungen können über FIBU-Jahresabschluss in englischer Sprache ausgegeben werden: Anlagespiegel Restwertverzeichnis Anlagennachweis Entwicklung des Anlagevermögens Gestaltung der Benutzeroberfläche Tabellenfenster sind hinsichtlich Spaltenanzeige, Anordnung, Sortierung und Gruppierung je Benutzer konfigurierbar. Favoritenverwaltung im Hauptmenü für häufig genutzte Funktionen je Benutzer konfigurierbar. 16

17 Agenda Systemintegration FIBU Übernahme der Daten aus der Buchungserfassung in die Anlagegut- Erfassung. Übergabe der Abschreibungsbuchungen Übergabe der Auswertungen für den Jahresabschluss BILANZ Übergabe der Auswertungen für den Bilanzbericht DMS Übergabe von Auswertungen an DMS BENUTZER Zugangskontrolle zum Programm und zu Programmfunktionen ARCHIV Erstellung einer Archiv-CD für Mandanten ZMIV Automatischer Abgleich der Mandanten-Adressdaten Online-Services DASI ONLINE Datensicherung und Wiederherstellung mit dem Agenda- Rechenzentrum DIGITALES BELEGBUCHEN Bereitstellung von Belegen durch den Mandanten über das Agenda- Rechenzentrum Import der digitalen Belege mit Buchungsvorschlag direkt in die Buchunserfassung von Agenda FIBU Digitales Belegarchiv (umfangreiche Recherchemöglichkeiten für Berater und Mandant im Agenda- Rechenzentrum) AUSWERTUNGEN ONLINE Komfortable Bereitstellung von Auswertungen über das Agenda- Rechenzentrum Zugriff durch den Mandanten mit jedem beliebigen Endgerät wie z. B. ipad an jedem beliebigen Ort Allgemeine Schnittstellen TAPI-Schnittstelle für eine automatische Wählverbindung über Ihre Telefonanlage Outlook-Schnittstelle zur Übergabe der -Adressen Internet-Browser-Schnittstelle für den Aufruf Agenda-Software Informationen & Kontakt Weitere Informationen auf unserer Website agenda-software.de Software für Steuerberater Informationen über Agenda Software für Buchhalter Software für Unternehmen Haben Sie Fragen? Wir sind für Sie da. Telefon:

18 Agenda-Software jetzt kennenlernen! Faxantwort Ja, ich möchte das Agenda-System kennenlernen. Bitte senden Sie mir das Infopaket gratis und unverbindlich zu. Inhalt: Präsentations-DVD Ausführlicher Produkt-Katalog Kontaktdaten Ihres persönlichen Beraters Jetzt anfordern Ansprechpartner Vorname, Name Straße PLZ, Ort Telefon Fax Online-Formular Fordern Sie hier Ihr Infopaket online an: Unser Tipp: Online-Test Sie möchten die Software gerne selbst testen? Dann klicken Sie auf folgenden Link: Hier gleich online testen: Agenda Informationssysteme GmbH & Co. KG Oberaustraße Rosenheim Telefon Faxantwort Internet agenda-software.de Art.-Nr Stand

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