DATEV Finanzanalyse. Arbeitsunterlage zur Berechnung finanzmathematischer Sachverhalte mit dem Programm Finanzanalyse.

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1 DATEV Finanzanalyse Arbeitsunterlage zur Berechnung finanzmathematischer Sachverhalte mit dem Programm Finanzanalyse Arbeitsunterlage

2 Herausgeber: DATEV eg, Nürnberg Alle in dieser Unterlage verwendeten personen- und unternehmensbezogenen Bezeichnungen und Anschriften sind speziell für diese Unterlage erstellt. Sollten dennoch Ähnlichkeiten mit Personen und/oder Unternehmen bestehen, sind diese rein zufällig. Die in dieser Unterlage abgebildeten Formulare wurden z. T. digital nachgebildet. Abweichungen vom Original in Größe und Farbgebung sind daher wahrscheinlich. Inhaltliche Änderungen wurden nicht vorgenommen. Wir behalten uns vor, dass die in der Unterlage verwendeten Bildschirmmasken Versionsnummern enthalten können, die gegenüber Ihrer Programmversion abweichen. Die abgebildeten Masken sind für mehrere Programmversionen gültig. Copyright DATEV eg: Alle Rechte, auch die des Nachdrucks, der Herstellung von Kopien und der Übersetzung, vorbehalten. Windows ist ein eingetragenes Warenzeichen der Microsoft Corporation, USA. Microsoft ist ein eingetragenes Warenzeichen der Microsoft Corporation, USA. Angaben ohne Gewähr /08-01 Bestell-Art.-Nr.: 11885

3 Vorwort Der Einsatz von DATEV-Programmen erleichtert Ihren Arbeitsalltag. Voraussetzung für ein erfolgreiches Arbeiten sind allerdings solides Grundlagenwissen und gute Kenntnisse im Umgang mit der jeweiligen Software. Die vorliegende Arbeitsunterlage vermittelt Ihnen die theoretischen Grundlagen bzw. den praxisbezogenen Einstieg in das Programm. Sie dient als Unterlage für ein Seminar, kann aber auch als Nachschlagewerk und täglicher Begleiter zum Programmeinsatz unabhängig von einem Seminar bezogen werden. Der Aufbau der Arbeitsunterlage orientiert sich an den Arbeitsabläufen in der Praxis. Piktogramme, zahlreiche Übungen und Musterfälle machen die Arbeitsunterlage übersichtlich und anschaulich. Die Inhalte sind leicht verständlich aufbereitet und können gut auf die tägliche Anwendungspraxis übertragen werden. Wir wünschen Ihnen viel Erfolg mit unserem Weiterbildungsangebot. Informieren Sie sich doch auch zu unseren weiteren Wissensangeboten: Im Bestell-Manager und im Internet unter sowie unter können Sie sich 24 Stunden täglich zu unseren Seminaren anmelden sowie weitere Lernmaterialien bestellen. Ihre Meinung ist uns wichtig Wir freuen uns über Ihre Anregungen und Verbesserungsvorschläge. Senden Sie diese einfach formlos an folgende Adresse: DATEV eg, B-W14, Nürnberg 1

4 Zum Aufbau dieser Unterlage Der rasche Wandel unserer Zeit zwingt uns, immer mehr Wissen in möglichst kurzer Zeit aufzunehmen. Damit dies gelingt, ist es erforderlich, Informationen klar zu strukturieren und aufzubereiten. Die Arbeitsunterlage wurde deshalb nach einem eindeutigen didaktischen Konzept aufgebaut, das durch folgende Bilder optisch unterstützt wird: À Ä Â Zu diesem Kapitel Nach diesem Kapitel können Sie So... È Übung Æ Exkurs Ç Notizen Å Merksatz à Hinweis Á Achtung! Dieser Textteil führt Sie in ein neues Thema ein. Sie erfahren die Lernziele des Kapitels. Der Referent stellt Lerninhalte anhand eines Beispiels vor. Sie können die einzelnen Schritte der Aufgabe nachvollziehen. Sie lösen eine Aufgabe eigenständig. Bei diesem Textteil handelt es sich um weiterführendes Wissen. Hier können Sie eigene Anmerkungen notieren. Dieser Textteil gibt die zentralen Lerninhalte wieder. Hier erfahren Sie nützliches Begleitwissen oder organisatorische Tipps. Diese Warnung soll Ihnen helfen, schwerwiegende Fehler zu vermeiden. 2

5 Inhaltsverzeichnis 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse Integrierte Wirtschaftsberatung Konzept der integrierten Wirtschaftsberatung Nutzen der integrierten Wirtschaftsberatung Allgemeines zum Programm Basis Wirtschaftsberatung Arbeiten mit dem Programm Basis Wirtschaftsberatung Musterbestände einspielen Programmaufruf über Basis Wirtschaftsberatung Inhaltliche Grundlagen Effektivzinsberechnung Kontoführungsmethoden Konditionen im Kreditvertrag Vermögenswertmethoden Besonderheiten bei Leasingfinanzierungen Besonderheiten bei Teilzahlungskrediten Allgemeines zum Programm Finanzanalyse Finanzanalyse im Überblick Programmstruktur Finanzanalyse Erfassungsmasken mit der neuen Oberfläche Erfassung in der bisherigen Oberfläche Anbindung an Kanzlei-Rechnungswesen pro Praktische Beispiele und Übungen Darlehen Leasingfinanzierungen

6 5.3 Teilzahlungskredite Kontokorrentkonten Kapitalanlagen/Renten Bausparfinanzierungen Individuelle Zahlungen Finanzmodelle Kauf-Leasing-Vergleiche Investitions- und Finanzierungsrechnung Auswertungen Inhalte der Auswertungen Steuerung des Auswertungsumfangs Erstellung von mehreren Auswertungen Erstellen von Auswertungspaketen Auswertungen bearbeiten und drucken Auswertungen speichern Kopf- und Fußzeilen bearbeiten Grafiken Tipps & Tricks Einstellungen Kopieren von Fällen aus dem Musterbestand Detaillierte Bar-/Endwertberechnungen Anwendung der Bar- und Endwertberechnung im Rahmen des Programms Finanzanalyse Anrechnung der Annuität Aussetzung der Tilgung bei Annuitätendarlehen Kontextmenü Assistent zur Darlehensablösung Zinsanteilsberechnung unverzinslicher Verbindlichkeiten oder Forderungen

7 8 Anhang Finanzmathematische Formeln Lösungen zu den Übungen Stichwortverzeichnis

8 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse 7

9 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse À Zu dieser Arbeitsunterlage Um wirtschaftliche Entscheidungen über langfristige Investitions- und Finanzierungsvorhaben treffen zu können, sind Finanzierungsalternativen und verschiedene Kapitalanlageformen zu berechnen und zu vergleichen. Bei finanzmathematischen Berechnungen unterstützt und entlastet Sie das Programm Finanzanalyse. Mit Hilfe der Arbeitsunterlage lernen Sie das Programm effektiv und Zeit sparend einzusetzen. Anhand von Musterfällen erarbeiten Sie am PC für verschiedene Sachverhalte die jeweils optimale Lösungsstrategie. Ä Nach dem Durcharbeiten dieser Arbeitsunterlage kennen Sie: das Konzept der integrierten Wirtschaftsberatung, die inhaltlichen Grundlagen des Programms Finanzanalyse, die Programmstruktur von Finanzanalyse, die Verbindung von Finanzanalyse und Kanzlei-Rechnungswesen pro die Handhabung des Programms Finanzanalyse, den Inhalt der einzelnen Auswertungen, die Ausgabemöglichkeiten der Auswertungen. 8

10 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse íaus der Angebotspalette zur Betriebswirtschaftlichen Beratung Neben der Arbeitsunterlage Finanzanalyse bietet die Angebotspalette der Betriebswirtschaftlichen Beratung weitere Unterstützung bei der Einarbeitung und Ihrer täglichen Arbeit mit dem Programm Finanzanalyse und anderen Programmen der Wirtschaftsberatung sowie dem Aufbau des Geschäftsfelds Betriebswirtschaftliche Beratung. Unterstützungs-CD Wirtschaftsberatung Die kostenlose Unterstützungs-CD Wirtschaftsberatung (Art.-Nr ) bietet Ihnen zum strukturierten Aufbau oder zur Erweiterung des betriebswirtschaftlichen Angebots in Ihrer Kanzlei sowie zur aktiven Ansprache der Mandanten folgende Unterstützung: Überblick über die verschiedenen Beratungsanlässe mit zusätzlichen Beschreibungen und Musterauswertungen der Software zur Bearbeitung der Themen. Materialien zur Vermarktung z. B. E-Print Flyer, Mustervorlagen für Mandantenanschreiben, Checklisten zur Vermarktung, die auf Ihre individuellen Kanzleibedürfnisse angepasst werden können. Überblick über verschiedene Themenpakete zur betriebswirtschaftlichen Beratung mit ausführlichen Informationen und Auswertungen (Dienstleistungskatalog). Auswahl der passenden Software und entsprechender Weiterbildungsmöglichkeiten. Schulungsangebot Wirtschaftsberatung Individualberatungen und Programmschulungen Halb- oder ganztägige Individualberatungen und Programmschulungen zur Wirtschaftsberatung unterstützen Sie bei der schnellen und einheitlichen Einarbeitung der Mitarbeiter in neue Lösungen und Beratungsfelder. Die relevanten Schwerpunkte wählen Sie selbst in Absprache mit dem DATEV-Referenten aus. So ist gewährleistet, dass die Inhalte der Schulung exakt den Bedürfnissen Ihrer Kanzlei bzw. den Ansprüchen Ihrer Mandanten Rechnung tragen. Die Individualberatungen unterstützen Sie auch dabei aus den Kerngeschäftsfeldern weiteres Beratungspotenzial zu generieren, um optimal auf die sich im Wandel befindlichen Anforderungen des Marktes vorbereitet zu sein. Ein individueller Erfahrungsaustausch und die Workshop-Atmosphäre geben unseren Referenten die Möglichkeit, gezielt auf dem Wissensstand Ihrer Mitarbeiter aufzubauen. Fragen aus dem Kanzlei-/Unternehmensalltag führen so bereits im Verlauf der Schulung zu konkreten Lösungen. Ein weiterer Vorteil für Sie: Reisezeiten und kosten der Teilnehmer entfallen. Auf Ihren Wunsch führen wir Programmschulungen und Individualberatungen auch in den DATEV-Niederlassungen vor Ort durch. Bei Interesse wenden Sie sich an 9

11 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse Anwenderseminare Finanzanalyse Beratungspotenziale erkennen und nutzen Sie lernen Möglichkeiten kennen, wie DATEV-Finanzanalyse mit der neuen Software-Generation DATEV pro optimal in die Kanzleiprozesse eingebunden werden kann. Somit können Sie den Informations- und Beratungsbedarf Ihrer Mandanten effizient und zeitnah bedienen. Zudem erarbeiten Sie an praxisnahen Übungsfällen die Erfassung, Berechnung und Auswertung bestehender und geplanter Finanzierungen. So können Sie Ihren Mandanten aufzeigen, wo Sie im Finanzierungsbereich bares Geld sparen können ein gutes Argument, wenn Sie für die Beratung ein angemessenes Honorar berechnen wollen. Schließlich werden Ihnen schnell erstellte Auswertungen für Standardfragen aus dem Kanzleialltag aufgezeigt: Welche monatliche Zusatzrente kann ich bei einer bestimmten monatlichen Sparrate später erwarten? Lohnt sich eine Umschuldung? Sie erwerben das Know-how, um den vielfältigen Anforderungen Ihrer Kanzlei rund um die Finanzierungsberatung zu begegnen. íweitere Informationen finden Sie im DATEV Bestell-Manager unter der Artikel- Nr DATEV pro Prozessschritt Kredite Die Qualität des Jahresabschluss steigern DATEV pro ist freigegeben und bietet einiges an Neuerungen. Eine neue Funktion in Kanzlei-Rechnungswesen pro ermöglicht es, Kredite zu bearbeiten und abzustimmen, sowohl unterjährig als auch innerhalb des Jahresabschlusses. Dazu ist die Anlage des Kredites notwendig und die richtige Buchführung. Im Anwenderseminar erfahren Sie, wie Sie Finanzierungen anlegen und so buchen, dass Sie den Komfort der neuen Funktion in vollem Umfang nutzen können. Gleichzeitig lernen Sie, wie Sie bei der Erstellung des Jahresabschlusses einen Verbindlichkeitenspiegel anfertigen und das ohne zusätzlichen Aufwand. Dass Sie daneben noch eine Vielzahl von Beratungsleistungen schaffen können, wird somit fast zur Nebensache. íweitere Informationen finden Sie im DATEV Bestell-Manager unter der Artikel- Nr Vorbemerkung: Programmverbindung zu den LEXinform-Datenbanken Die Dokumente und Paragrafen, auf die in dieser Arbeitsunterlage verwiesen wird, sind in der Regel im Volltext in der DATEV-Datenbank LEXinform Steuern-Recht gespeichert. Sie sind im Text mit LEXinform-Nr oder in komplexeren Fällen mit LEXinform-Suche:... gekennzeichnet. Sie können LEXinform über das Rechenzentrum oder mit SmartCard online über datev.de MyDatev Arbeitsplatz aufrufen. LEXinform-Abonnenten können zusätzlich die auf dem Arbeitsplatz installierten LEXinform-DVDs anwählen. 10

12 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse Suche nach einer LEXinform-Nr. Situation: Sie suchen z. B. die Dokumente: Inhalte von LEXinform (LEXinform-Nr ) und die LEXinform-Kurzanleitung (LEXinform-Nr ). Â So suchen Sie eine LEXinform-Dokument-Nr. 1. Klicken Sie auf das Symbol. 2. Öffnen Sie das Dialogfenster LEXinform-Bestand auswählen und markieren Sie den Eintrag Steuern-Recht RZ oder Steuern-Recht DVD. Sie gelangen auf die Startseite. 3. Wählen Sie im obersten Bereich der Startseite Dokumentnummersuche. 4. Wählen Sie im Fenster Nach Dokumentnummern suchen die Registerkarte Suchformular und geben Sie die gewünschten Dokumentnummern ein. 11

13 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse 5. Klicken Sie auf. Im Fenster Dokumentnummern suchen erscheint die Registerkarte Trefferliste. 6. Doppelklicken Sie auf einen der dort angegebenen Titel. Das gewünschte Dokument öffnet sich. Ç Notizen: 12

14 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse LEXinform: Suche nach Begriffen Situation: Sie suchen Informationen zu den neuesten steuerlichen Regelungen. Â So finden Sie Dokumente, die einen bestimmten Begriff enthalten 1. Geben Sie im Menübereich der LEXinform Startseite unter Stichwortsuche steuerliche neuregelung ein. 2. Klicken Sie auf rechts neben dem Eingabefeld. Ergebnis: In der Trefferliste finden Sie z. B. bei den Pressemitteilungen die neuesten Dokumente zu diesen Begriffen an erster Stelle. Weitere Hinweise für eine effektive Suche finden Sie im Text dieser Unterlage und in der ílexinform-kurzanleitung (LEXinform-Nr ). 13

15 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse LEXinform online: Neuartige Suche nach Begriffen Hier können Sie Ihre Suchanfragen in normalen ganzen Sätzen formulieren oder Textabschnitte z. B. aus s, LEXinform-Datenbank-Dokumenten etc. verwenden. 14

16 1 Allgemeines zur Arbeitsunterlage DATEV Finanzanalyse Die Suchabfrage kann über weitere Eingabefelder eingeschränkt werden. Das Suchergebnis wird in einer nach der Relevanz der gefundenen Dokumente sortierten Trefferliste ausgegeben. Der Link [ähnliche Dokumente zu diesem Treffer...] ermöglicht dem Anwender, eine neue sehr effektive Suche mit diesem Treffer als Suchabfrage zu starten. LEXinform-Suche nach Paragrafen Bestimmte Paragrafen von Gesetzen (z. B. 18 KWG) finden Sie wie folgt: Wählen Sie im obersten Bereich der Startseite von LEXinform Steuern-Recht RZ den Eintrag Rechtsnormen Gesetze/DVO und darunter den Eintrag Kreditwesengesetz neuester Stand. Ç Notizen: 15

17 2 Integrierte Wirtschaftsberatung 2 Integrierte Wirtschaftsberatung 2.1 Konzept der integrierten Wirtschaftsberatung 2.2 Nutzen der integrierten Wirtschaftsberatung 2.3 Allgemeines zum Programm Basis Wirtschaftsberatung 2.4 Arbeiten mit dem Programm Basis Wirtschaftsberatung 2.5 Musterbestände einspielen 2.6 Programmaufruf über Basis Wirtschaftsberatung 17

18 2 Integrierte Wirtschaftsberatung 2.1 Konzept der integrierten Wirtschaftsberatung Die DATEV-Programme zur Wirtschaftsberatung unterstützen Sie bei der Beratung des Mandanten in fast allen betriebswirtschaftlichen Fragestellungen. Zentraler Bestandteil ist das Programm Basis Wirtschaftsberatung. Dieses Programm ist Voraussetzung für den Einsatz aller integrierten Wirtschaftsberatungsprogramme. In dieser Funktion übernimmt das Programm Basis Wirtschaftsberatung zentrale Aufgaben, wie z. B. Stammdaten-Verwaltung, Fallverwaltung, Datenspeicherung und Programmverbindungen. Aus dem Programm Basis Wirtschaftsberatung heraus werden alle anderen Programme der Wirtschaftsberatung gestartet. Die nachfolgende Grafik zeigt die einzelnen Programme der Wirtschaftsberatung sowie deren Programmverbindungen innerhalb der Wirtschaftsberatungsprogramme und zum Programm Basis Wirtschaftsberatung. Ç Notizen: 18

19 2 Integrierte Wirtschaftsberatung 2.2 Nutzen der integrierten Wirtschaftsberatung Das Konzept der integrierten Wirtschaftsberatung bietet Ihnen folgende Vorteile: Durchgängige Datenbestände: Sie können z. B. einmal erfasste Veranlagungszeiträume oder Finanzierungen in anderen Programmen der Wirtschaftsberatung (z. B. Unternehmensplanung oder Immobilienanalyse) nutzen. Einheitliche Berechnungen: Für die Steuerberechnung gibt es eine einheitliche Berechnungskomponente. Einheitliche Programmbedienung: Der Programmaufbau ist grundsätzlich einheitlich strukturiert. Ç Notizen: 19