JAHRESABSCHLUSS RECHENSCHAFTS-

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1 JAHRESABSCHLUSS RECHENSCHAFTS- BERICHT 2012 Stadt Melle Der Bürgermeister Amt für Finanzen und Liegenschaften Melle, 31. März 2013

2 2012 JAHRESABSCHLUSS UND RECHENSCHAFTSBERICHT I. Vorwort... 2 II. Ergebnisrechnung... 4 III. Finanzrechnung IV. Bilanz V. Anhang zum Jahresabschluss A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden C. Erläuterungen zur Schlussbilanz zum D. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung VI. Anlagen zum Anhang A. Anlagenübersicht B. Forderungsübersicht C. Schuldenübersicht D. Nebenrechnung für leitungsgebundene Einrichtungen E. Ermächtigungsübertragungen nach VII. Rechenschaftsbericht A. Vorwort B. Grundlagen a) Haushaltssatzung und Nachtragssatzung b) Ermächtigungen für das Haushaltsjahr 2012 (Ansätze) c) Volumen des Jahresergebnisses C. Ergebnisentwicklung a) Gesamthaushalt b) Teilhaushalte c) Wesentliche Produkte d) Globalbudgets D. Finanzentwicklung E. Bilanzentwicklung a) Entwicklung des Anlagevermögens b) Entwicklung der Forderungen c) Entwicklung der Schulden d) Entwicklung der Rückstellungen F. Kennzahlen der Jahresabschlussanalyse G. Nachweis über die im Laufe des Haushaltsjahres abgeschlossenen Maßnahmen, die sich über mehrere Jahre erstreckten H. Vorgänge nach dem Abschluss des Haushaltsjahres J. Voraussichtliche Entwicklung und finanzwirtschaftliche Risiken der Aufgabenerfüllung Anlage: Zielerreichung 2012 der wesentlichen Produkte der Stadt Melle 1

3 I. Vorwort Die Stadt Melle hat zum das Neue Kommunale Rechnungswesen (NKR) entsprechend dem Ratsbeschluss vom 30. März 2006 eingeführt. Der Haushaltsplan und der Jahresabschluss sind seitdem nach den Regeln der kommunalen Doppik (doppelte Buchführung in Konten) aufzustellen. Der Haushaltsplan 2012 mit seinen Planungskomponenten Ergebnis- und Finanzhaushalt ist nach den Grundsätzen des NKR als Produkthaushalt aufgestellt und vom Rat der Stadt Melle am beschlossen worden. Der Jahresabschluss im NKR mit der Rechnungslegung für das abgelaufene Haushaltsjahr ermöglicht durch die drei integrierten Komponenten aus Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Bilanz eine einheitliche Beurteilung der betriebs- und finanzwirtschaftlichen Lage. Der Jahresabschluss soll ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage der Kommune vermitteln. Nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) ist der Jahresabschluss klar und übersichtlich aufzustellen. Der Jahresabschluss 2011 wurde gem. 155 NKomVG vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Melle geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk vom sowie einem Entlastungsvorschlag für den Bürgermeister versehen. Der Rat hat in seiner Sitzung am den Jahresabschluss 2011 und die Entlastung des Bürgermeisters beschlossen. Die Bilanzwerte zum bilden die Anfangsbestände der Eröffnungsbilanz zum und sind somit die Grundlage des Haushaltsjahres Der Jahresabschluss 2012 bildet die Veränderung der Bilanz vom hin zum und deren Schlussbestände zum ab. Hierbei fließen die Vorgänge des Haushaltsjahres 2012 aus der Ergebnisrechnung (Jahresergebnis) und der Finanzrechnung (Veränderung der liquiden Mittel) mit ein. Im Jahresabschluss werden somit die Plan- (Ansatz) wie auch die Istwerte (Ergebnis) abgebildet, sowohl auf der Betrachtungsebene der Ergebnis- wie auch auf der Finanzrechnung. Hierdurch sind Plan-Ist-Vergleiche sowie Zeitvergleiche möglich. Durch die Jahresabschlüsse der Haushaltsjahre 2008 bis 2011 konnte die Stadt Melle zusätzliche Rücklagen in Höhe von TEUR aufbauen. Insbesondere das Haushaltsjahr 2011 mit seinen Rekorderträgen aus Gewerbesteueraufkommen konnte hierzu TEUR beisteuern. Der Rücklagenbestand bildet die Basis für den kurz- bis mittelfristigen Haushaltsausgleich, um negative Jahresergebnisse aufgrund von Ertragsrückgängen oder Aufwandssteigerungen ausgleichen zu können. Im Haushaltsplan 2012 wurden erstmalig die wesentlichen Produkte für die Stadt Melle dargestellt. Für die wesentlichen Produkte werden jährlich die operativen Ziele mit den dazugehörigen Maßnahmen und Kennzahlen definiert, um die strategischen Ziele zu erreichen. Über die Zielerreichung und die Umsetzung der Maßnahmen soll zukünftig im Rechenschaftsbericht berichtet werden. Die Stadt Melle besitzt neben dem Eigenbetrieb Wasserwerk der Stadt Melle noch zwei Mehrheitsbeteiligungen an privatrechtlich geführten Gesellschaften (Wohnungsbau Grönegau GmbH und Solbad Melle GmbH). Diese drei Beteiligungen erstellen ihren eigenen Haushaltsplan und Jahresabschluss. Der Gesetzgeber sieht einen einheitlichen Jahresabschluss für die Kernverwaltung und seinen Beteiligungen vor. Dieser sogenannte konsolidierte Gesamtabschluss soll einen Gesamtüberblick inklusive den ausgegliederten Bereichen über die Vermögens-, Finanz-, und 2

4 Ertragslage geben und die Transparenz über das kommunale Handeln des Konzerns Stadt Melle erhöhen. Es entsteht somit eine wirtschaftliche Einheit, in der die vier Einzelabschlüsse zusammengeführt werden. Der konsolidierte Gesamtabschluss für die Stadt Melle ist erstmalig für das Haushaltsjahr 2012 aufzustellen. Gliederung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, aus der Finanzrechnung, aus der Bilanz und aus dem Anhang. Auf Ebene der Teilhaushalte erfolgt die Rechnungslegung anhand von Teilergebnisund Teilfinanzrechnungen. Im Anhang erfolgen die Erläuterungen zur Bilanz und zur Ergebnisrechnung mit den dazugehörigen Anlagen. Wichtiger Bestandteil des Anhangs ist der Rechenschaftsbericht. Hier werden bei der Darstellung der Ergebnisrechnung zusätzlich einzelne Vorgänge auf Produktebene näher erläutert, deren Entwicklungen anhand von Zeitreihen aufgezeigt werden. Wie im Haushaltsplan werden anliegend die Ertrags-, Aufwands-, Einzahlungs- und Auszahlungswerte ohne Vorzeichen dargestellt. Das Jahresergebnis bzw. Saldogrößen werden entweder ohne Vorzeichen (Ertrag > Aufwand bzw. Einzahlung > Auszahlung) oder mit negativen Vorzeichen (Ertrag < Aufwand bzw. Einzahlung < Auszahlung) abgebildet. In Kürze Jahresabschluss 2012 der Stadt Melle: Ergebnisrechnung (in Euro): Ergebnis 2011 Ergebnis 2012 Ansatz 2012 Erträge , , ,00 Aufwendungen , , ,00 Jahresergebnis , , ,00 Finanzrechnung (in Euro): Ergebnis 2011 Ergebnis 2012 Ansatz 2012 Einzahlungen , , ,00 Auszahlungen , , ,00 Veränderung Finanzmittelbestand , , ,00 Bilanz (in Euro): Bilanzsumme , , ,03 Immater. Vermögen und Sachvermögen , , ,45 Liquide Mittel , , ,82 Rücklagen , , ,34 Verbindlichk. aus Investitionskrediten , , ,58 Rückstellungen , , ,80 3

5 II. Ergebnisrechnung Jahresergebnis Das Jahresergebnis wird in der Ergebnisrechnung nach folgendem Schema ermittelt: Summe Ordentliche Erträge./. Summe Ordentliche Aufwendungen = Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge./. Außerordentliche Aufwendungen = Außerordentliches Ergebnis Erträge aus internen Leistungsbeziehungen./. Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis + Saldo aus internen Leistungsbeziehungen = Jahresergebnis Plan-Ist-Vergleich Das Ergebnis (Ist) ist den Haushaltsansätzen (Plan) gem. 52 GemHKVO gegenüberzustellen. Die Ansätze setzen sich aus den Ermächtigungen aus der Haushaltssatzung 2012 und aus der I. Nachtragshaushaltssatzung 2012 zusammen (fortgeschriebener Planansatz). Beim Plan-Ist-Vergleich wird ein geplanter Überschuss ( 15 GemHKVO) nicht mehr als Aufwand ausgewiesen. Bei allen Plan-Ist-Vergleichen sind die Ansatzwerte die fortgeschriebenen Planansätze. Teilhaushalte und Budgets Neben der Ergebnisdarstellung nach dem offiziellen Muster in Staffelform auf Gesamthaushalts- und Teilhaushaltsebene erfolgt eine weitere Darstellung auf Ebene der zu dem jeweiligen Teilhaushalt dazugehörigen Produkte. Diese Produktübersicht gliedert sich nach den gebildeten Globalbudgets. Die Globalbudgets werden im Rechenschaftsbericht näher erläutert. 4

6 Gesamthaushalt Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben , , , ,92 Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , ,44 Auflösungserträge aus Sonderposten , , , ,87 Sonstige Transfererträge , , , ,34 Öffentlich-rechtliche Entgelte , , , ,49 Privatrechtliche Entgelte , , , ,35 Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , ,28 Zinsen und ähnliche Finanzerträge , , , ,65 Aktivierte Eigenleistungen , ,62 0, ,62 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge , , , ,55 Summe Ordentliche Erträge , , , ,95 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,55 Aufwendungen für Versorgung , , , ,30 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,56 Abschreibungen , , , ,60 Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , , ,97 Transferaufwendungen , , , ,14 Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,04 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,64 Ordentliches Ergebnis , , , ,31 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge , ,32 0, ,32 Außerordentliche Aufwendungen , ,84 0, ,84 Außerordentliches Ergebnis , ,52 0, ,52 Jahresergebnis , , , ,79 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,92 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen , , , ,92 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,79 5

7 Teilhaushalt 100 Hauptamt Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.545, , , ,00 Auflösungserträge aus Sonderposten , , , ,00 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 Privatrechtliche Entgelte , , , ,13 Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , ,34 Zinsen und ähnliche Finanzerträge , ,20 0, ,20 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge , , , ,19 Summe Ordentliche Erträge , , , ,60 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,82 Aufwendungen für Versorgung , , , ,30 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,04 Abschreibungen , , , ,35 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen , , , ,40 Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,69 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,88 Ordentliches Ergebnis , , , ,72 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge 4.410, ,38 0, ,38 Außerordentliche Aufwendungen 2.262,22 0,00 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 2.147, ,38 0, ,38 Jahresergebnis , , , ,10 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,26 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen , , , ,93 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,67 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,57 6

8 Teilhaushalt 100 Hauptamt Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -325,66-346,73-300,00-46, Politische Gremien , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -976, , ,00 459, Verwaltungsführung , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -325,66-346,73-300,00-46, Beschäftigtenvertretung , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Zentrale Dienste , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung ,75-967, ,00 32, Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -325,66-346,73-300,00-46, Presse- und Öffentlichkeitsarbeit , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , , , Personalmanagement , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , ,00-33, Organisationsangelegenheiten , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Tech. Informationsverarbeitung , , , ,78 7

9 Teilhaushalt 100 Hauptamt Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , ,00-912, Budget Produktverantwortung , , ,00 62, Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung ,36-849, , , Städtepartnerschaft , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , , , Wahlen , , , ,16 TH 100 Personalbudget , , , ,13 TH 100 Budget Produktverantwortung , , , ,44 TH 100 Budget Abschreibungen , , , ,35 TH 100 Budget Leistungsverrechnung , , , ,91 Summe Teilhaushalt , , , ,57 8

10 Teilhaushalt 101 bis 108 Bürgerbüros Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.000, ,00 0, ,00 Auflösungserträge aus Sonderposten , , , ,00 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte , , , ,00 Privatrechtliche Entgelte , , , ,08 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge 610,00 532,73 0,00 532,73 Summe Ordentliche Erträge , , , ,81 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,23 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,66 Abschreibungen , , , ,59 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen , , , ,27 Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.219, , , ,43 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,86 Ordentliches Ergebnis , , ,00 695,95 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 Jahresergebnis , , ,00 695,95 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0, ,23 0, ,23 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen , , , ,18 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,95 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,00 9

11 Teilhaushalt 101 bis 108 Bürgerbüros Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Buer , , , , Personalbudget , , ,00 960, Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Bruchmühlen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung 4.871, , , , Budget Abschreibungen , , ,00-292, Budget Leistungsverrechnung , , , , Torbogenhaus Bruchmühlen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen -129,00-128,00-200,00 72, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Gesmold , , , , Personalbudget , , ,00 666, Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , ,00 920, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Melle-Mitte , , , , Personalbudget , , ,00 692, Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00-27,00 0,00-27, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Oldendorf , , , , Personalbudget , , ,00-525, Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Neuenkirchen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung -32,00-64,51 0,00-64, Budget Abschreibungen -100,00-100,00-100,00 0, Budget Leistungsverrechnung ,37-367, , , Dorfgem.-Haus Neuenkirchen , , , ,50 10

12 Teilhaushalt 101 bis 108 Bürgerbüros Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , ,00-978, Budget Produktverantwortung 7.392,97 799, , , Budget Abschreibungen , , ,00 90, Budget Leistungsverrechnung , , , , Dorfgem.-Haus Schiplage , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen -124,00-154,00-200,00 46, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Riemsloh , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung 4.837, , ,00-277, Budget Abschreibungen , , ,00 113, Budget Leistungsverrechnung , , , , Veranstaltungsraum Riemsloh , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen -110,00-835,00-100,00-735, Budget Leistungsverrechnung , , , , Ortsrat Wellingholzhausen , , , , Personalbudget , , ,00-427, Budget Produktverantwortung 7.832, , ,00-554, Budget Abschreibungen , , ,00 112, Budget Leistungsverrechnung , , , , Haus des Gastes , , , ,86 TH BB Personalbudget , , , ,23 TH BB Budget Produktverantwortung , , , ,77 TH BB Budget Abschreibungen , , ,00 298,41 TH BB Budget Leistungsverrechnung , , , ,95 Summe Teilhaushalt 101 bis , , , ,00 11

13 Teilhaushalt 140 Rechnungsprüfungsamt Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 Privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.961, ,27 500, ,27 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Ordentliche Erträge 9.961, ,27 500, ,27 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,31 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.295,48 909, , ,05 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Aufwendungen 653, ,90 500, ,90 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,16 Ordentliches Ergebnis , , , ,89 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 Jahresergebnis , , , ,89 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 1.302, , ,00 86,94 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen , , ,00-86,94 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,83 12

14 Teilhaushalt 140 Rechnungsprüfungsamt Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , ,00 114, Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , ,00-86, Rechnungsprüfung , , , ,83 Summe Teilhaushalt , , , ,83 13

15 Teilhaushalt 190 Frauen- und Familienbeauftragte Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen ,22 0,00 0,00 0,00 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 Privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Ordentliche Erträge ,22 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,07 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.752,02 468, , ,45 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen 956,00 500, , ,00 Sonstige ordentliche Aufwendungen 320,30 316,10 800,00-483,90 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,42 Ordentliches Ergebnis 3.104, , , ,42 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 Jahresergebnis 3.104, , , ,42 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 976, , ,00 28,22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -976, , ,00-28,22 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,20 14

16 Teilhaushalt 190 Frauen- und Familienbeauftragte Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget 3.130, , , , Budget Produktverantwortung -26, , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -976, , ,00-28, Gleichstell. von Frau und Mann 2.127, , , ,20 Summe Teilhaushalt , , , ,20 15

17 Teilhaushalt 200 Amt für Finanzen und Liegenschaften Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben , , , ,92 Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , ,00 Auflösungserträge aus Sonderposten , , ,00 91,00 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte , , ,00-370,50 Privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 750,00 750,00 700,00 50,00 Zinsen und ähnliche Finanzerträge , , , ,83 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge , , , ,04 Summe Ordentliche Erträge , , , ,29 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,95 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,67 Abschreibungen , , , ,53 Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , , ,97 Transferaufwendungen , , , ,77 Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,23 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,18 Ordentliches Ergebnis , , , ,11 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge , ,46 0, ,46 Außerordentliche Aufwendungen 0,05 0,00 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis , ,46 0, ,46 Jahresergebnis , , , ,57 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,80 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen , , , ,50 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,70 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,87 16

18 Teilhaushalt 200 Amt für Finanzen und Liegenschaften Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Finanzmanage., Rechnungswesen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , ,00-574, Steuern, Zuweisungen, Umlagen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen ,56 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , , , Sonstige allg. Finanzwirtschaft , , , , Personalbudget ,70 0,00 0,00 0, Budget Produktverantwortung 0,00 0,00 0,00 0, Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0, Abwicklung der Vorjahre ,70 0,00 0,00 0,00 TH 200 Personalbudget , , , ,95 TH 200 Budget Produktverantwortung , , , ,44 TH 200 Budget Abschreibungen , , , ,09 TH 200 Budget Leistungsverrechnung , , , ,53 Summe Teilhaushalt , , , ,87 17

19 Teilhaushalt 230 Sachgebiet Liegenschaften Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen , ,00 0, ,00 Auflösungserträge aus Sonderposten , , , ,88 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte 2.406, , ,00-380,00 Privatrechtliche Entgelte , , , ,59 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivierte Eigenleistungen 140,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge 1.720, ,74 0, ,74 Summe Ordentliche Erträge , , , ,21 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,12 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,04 Abschreibungen , , , ,35 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen , , , ,11 Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,53 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,21 Ordentliches Ergebnis , , , ,00 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge , ,77 0, ,77 Außerordentliche Aufwendungen , ,11 0, ,11 Außerordentliches Ergebnis , ,34 0, ,34 Jahresergebnis , , , ,34 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,38 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen , , , ,75 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,63 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,29 18

20 Teilhaushalt 230 Sachgebiet Liegenschaften Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , ,00 655, Grundstücksmanagement , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Gebäudemanagement , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung 0,00 0,00 0,00 0, Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , ,00-173, Kinderspielplätze , , , , Personalbudget , , ,00-188, Budget Produktverantwortung 8.892, , , , Budget Abschreibungen , , ,00-3, Budget Leistungsverrechnung , , , , Grönenburg , , , ,73 TH 230 Personalbudget , , , ,82 TH 230 Budget Produktverantwortung , , , ,42 TH 230 Budget Abschreibungen , , , ,38 TH 230 Budget Leistungsverrechnung , , , ,27 Summe Teilhaushalt , , , ,29 19

21 Teilhaushalt 320 Ordnungsamt Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , ,35 Auflösungserträge aus Sonderposten , , , ,54 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte , , , ,07 Privatrechtliche Entgelte , , , ,77 Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , ,32 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivierte Eigenleistungen 0, ,34 0, ,34 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge , , , ,65 Summe Ordentliche Erträge , , , ,40 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,58 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,56 Abschreibungen , , ,00 247,23 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen , , ,00-790,02 Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,10 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,03 Ordentliches Ergebnis , , , ,43 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, ,00 Außerordentliche Aufwendungen , ,87 0, ,87 Außerordentliches Ergebnis , ,87 0, ,87 Jahresergebnis , , , ,56 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0, ,43 0, ,43 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen , , , ,76 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,67 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,23 20

22 Teilhaushalt 320 Ordnungsamt Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , ,00 188, Budget Abschreibungen -426,50-244, , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Allg. Sicherheit und Ordnung , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Gewerbewesen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen -702, , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Verkehrsangelegenheiten , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung 7.519, , ,00 416, Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -651,32-693,47-700,00 6, Fahrerlaubnisse, Fahrschulwesen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Kfz-Angelegenheiten , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen ,25-299, ,00 700, Budget Leistungsverrechnung , , , , Einwohnerangelegenheiten , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , ,00-695, Personenstandswesen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Feuerwehrwesen , , , ,28 21

23 Teilhaushalt 320 Ordnungsamt Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung 0,00 0,00 0,00 0, Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -976, , ,00-40, Katastrophenschutz , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , ,00-127, Familienpass , , , , Personalbudget , , ,00-799, Budget Produktverantwortung , , ,00 833, Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -651,32-693,47-700,00 6, ÖPNV , , ,00 39, Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Friedhöfe , , ,00 193,36 TH 320 Personalbudget , , , ,26 TH 320 Budget Produktverantwortung , , , ,71 TH 320 Budget Abschreibungen , , , ,11 TH 320 Budget Leistungsverrechnung , , , ,67 Summe Teilhaushalt , , , ,23 22

24 Teilhaushalt 400 Amt für Familie, Bildung und Sport Ergebnisrechnung Euro Euro Euro Euro Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Ordentliche Erträge: Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , ,65 Auflösungserträge aus Sonderposten , , , ,83 Sonstige Transfererträge , , , ,25 Öffentlich-rechtliche Entgelte , , , ,04 Privatrechtliche Entgelte , , , ,33 Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , ,37 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 970,08 0,00 970,08 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige ordentliche Erträge , , , ,04 Summe Ordentliche Erträge , , , ,55 Ordentliche Aufwendungen: Aufwendungen für aktives Personal , , , ,27 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,56 Abschreibungen , , , ,79 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen , , , ,66 Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,85 Summe Ordentliche Aufwendungen , , , ,85 Ordentliches Ergebnis , , , ,40 Außerordentliches Ergebnis: Außerordentliche Erträge ,81 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Aufwendungen , ,72 0, ,72 Außerordentliches Ergebnis , ,72 0, ,72 Jahresergebnis , , , ,68 Interne Leistungsbeziehungen: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0, ,37 0, ,37 Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen , , , ,82 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen , , , ,45 Jahresergebnis mit int. Leistungsbezieh , , , ,77 23

25 Teilhaushalt 400 Amt für Familie, Bildung und Sport Produktübersicht Euro Euro Euro Euro Produkt Budget Ergebnis Ergebnis Ansatz mehr (+) weniger (-) Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Grundschulen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Hauptschulen , , , , Personalbudget ,41 0,00 0,00 0, Budget Produktverantwortung ,96 0,00 0,00 0, Budget Abschreibungen ,43 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung ,33 0,00 0,00 0, Komb. Grund- und Hauptschulen ,13 0,00 0,00 0, Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung , , , , Realschulen , , , , Personalbudget , ,92 0, , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , ,68 0, , Budget Leistungsverrechnung , , , , Oberschulen , , , , Personalbudget 0, , , , Budget Produktverantwortung , , ,00 0, Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0, Gesamtschulen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen , , , , Budget Leistungsverrechnung -325,66-346,73-300,00-46, Sonst. schulische Maßnahmen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung -325,66-346,73-300,00-46, Musikschulen , , , , Personalbudget , , , , Budget Produktverantwortung , , , , Budget Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0, Budget Leistungsverrechnung , , , , Volkshochschule , , , ,07 24