HMT Absolute Return Renten. OGAW-Sondervermögen

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1 Halbjahresbericht HMT Absolute Return Renten OGAW-Sondervermögen nach deutschem Recht zum 30. April 2015 PORTFOLIOMANAGER/ VERTRIEB:

2 Vermögensaufstellung zum Vermögensübersicht I. Vermögensgegenstände 1. Anleihen Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Pfandbriefe eur ,50 14,93 Schuldverschreibungen, die von öffentlichen Institutionen emittiert oder gesichert werden eur ,28 77,14 2. Derivate Futures (Verkauf) eur ,28 1,15 3. Bankguthaben Bankguthaben in eur eur ,74 5,23 4. Sonstige Vermögensgegenstände eur ,18 2,72 II. Verbindlichkeiten 1. Sonstige Verbindlichkeiten eur ,70-1,17 III. Fondsvermögen EUR ,28 100, Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Vermögensaufstellung zum ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Börsengehandelte Wertpapiere EUR ,78 92,07 Verzinsliche Wertpapiere DE000A14J421 0,500% Bundesländer LSA eur % 100, ,50 0,96 DE000A14J1C8 0,625% Niedersachsen LSA EUR % 101, ,50 0,97 DE ,000% BRD Anl eur % 106, ,00 6,11 XS ,625% Nordea Bank Finland PF EUR % 99, ,00 1,90 BE ,750% Belfius Bank ÖPF EUR % 101, ,00 1,95 FR ,750% Compagnie de Financement Foncier mtof eur % 102, ,00 4,90 XS ,875% Polen MTN eur % 97, ,50 2,06 ES ,000% Banco Popular Español CEH eur % 99, ,00 1,90 BE ,000% Belgien OBL eur % 100, ,00 5,75 SK ,375% Slowakei Anl eur % 108, ,00 0,83 SI ,500% Slowenien Bds eur % 95, ,50 2,01 ES Z1 1,600% Spanien Bos eur % 100, ,50 5,22 IT ,650% Italien B.T.P eur % 94, ,50 2,51 FR ,750% Frankreich OAT eur % 111, ,00 3,19 ES A2 1,950% Spanien OBL eur % 98, ,50 2,69 IE00BV8C9186 2,000% Irland TRB eur % 108, ,00 2,71 ES ,080% Comunidad Autónoma de Madrid bos eur % 96, ,40 1,33 XS ,125% Eika BoligKreditt PF EUR % 112, ,50 1,94 XS ,125% Litauen MTN eur % 114, ,25 2,75 FR ,500% Frankreich OAT eur % 122, ,00 4,68 IT ,500% Italien B.T.P eur % 108, ,00 5,21 XS ,625% Bulgarien MTN eur % 100, ,00 1,92 FI ,750% Finnland Bds eur % 126, ,00 3,04 1

3 Vermögensaufstellung zum ISIN Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens IT ,875% Banca Monte dei Paschi di Siena pf eur % 112, ,00 1,08 XS ,875% Lettland MTN eur % 121, ,00 0,86 XS ,875% Rumänien MTN eur % 107, ,50 4,32 XS ,000% Kroatien Nts eur % 96, ,00 0,74 XS ,375% Litauen MTN eur % 123, ,00 1,19 SK ,375% Slowakei Anl eur % 127, ,25 1,58 XS ,500% EIB MTN eur % 134, ,00 2,58 XS ,625% Rumänien MTN eur % 113, ,00 1,08 XS ,875% Kroatien Nts eur % 104, ,75 0,70 ES ,000% BBVA CEH eur % 131, ,00 1,26 PTOTE5OE0007 4,100% Portugal OBL eur % 119, ,00 1,83 PTOTEBOE0020 4,100% Portugal Obr eur % 120, ,13 3,06 SI ,125% Slowenien Nts eur % 137, ,50 1,98 IE00B4TV0D44 5,400% Irland TRB eur % 142, ,00 3,27 Summe Wertpapiervermögen 2 EUR ,78 92,07 Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) Zins-Derivate EUR ,28 1,15 Forderungen/Verbindlichkeiten Zinsterminkontrakte 6,000% Euro Bobl Future 06/15 edt EUR ,00 0,00 6,000% Euro Bund Future 06/15 edt EUR ,28 0,61 6,000% Euro-BTP Future 06/15 edt EUR ,00 0,54 2

4 Vermögensaufstellung zum Gattungsbezeichnung Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Bankguthaben EUR ,74 5,23 EUR-Guthaben bei: Société Générale S.A. (Verwahrstelle) eur ,74 % 100, ,74 5,23 Sonstige Vermögensgegenstände EUR ,18 2,72 Einschüsse (Initial Margin) eur , ,00 2,12 Quellensteueransprüche eur 2.201, ,42 0,00 Zinsansprüche eur , ,76 0,60 Sonstige Verbindlichkeiten EUR ,70-1,17 Kostenabgrenzung eur , ,47-0,41 Variation Margin eur , ,28-0,76 Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften eur -677,95-677,95 0,00 Fondsvermögen EUR ,28 100,00 3 Anteilwert EUR 52,02 Umlaufende Anteile STK Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert. 3 Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Marktschlüssel b) Terminbörse EDt eurex Terminbörse Deutschland 3

5 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere DE000HSH4UX4 0,750% HSH Nordbank PF eur DE000SK003B9 1,125% Sparkasse KölnBonn HPF eur DE ,500% BRD Anl eur DE ,500% BRD Anl eur DE000A1R07S9 2,125% KfW Anl eur DE ,250% BRD Anl eur XS ,625% AIB Mortgage Bank PF eur FR ,625% Crédit Agricole Home Loan PF eur XS ,750% Erste Group Bank HPF eur BE ,800% Belgien OBL eur ES ,875% Banco de Sabadell CEH eur IT ,875% Credito Emiliano PF eur ES ,000% Bankia CEH eur XS ,000% Nordea Bank Finland PF eur XS ,000% OP Mortgage Bank PF eur IT ,250% Unione di Banche Italiane [UBI Banca] PF eur AT0000A185T1 1,650% Österreich Obl EUR ES ,125% Banco Popular Español CEH eur BE ,125% Belfius Bank PF EUR SI ,250% Slowenien Bds eur IT ,750% UniCredit PF eur ES B2 2,750% Spanien Bos eur XS ,950% Bulgarien Bds eur FR ,000% Frankreich OAT eur XS ,000% Polen MTN eur IT ,125% Unione di Banche Italiane PF eur IE00B6X95T99 3,400% Irland TRB eur AT0000A0U3T4 3,400% Österreich BO EUR XS ,500% ABN AMRO Bank PF eur XS ,625% Bank of Ireland Mortgage Bank PF eur ES ,750% Banco Popular Español CEH eur XS ,750% Danske Bank PF eur IT ,750% Italien B.T.P eur ES ,875% Caixabank CEH eur IE00B4S3JD47 3,900% Irland Bds eur IT ,000% Italien B.T.P eur PTOTENOE0018 4,450% Portugal Obr eur XS ,625% Zypern MTN eur PTOTEAOE0021 4,950% Portugal Obr eur IT ,250% Unione di Banche Italiane PF eur BE ,500% Belgien OBL eur IT ,500% Italien B.T.P eur

6 Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Volumen Anteile bzw. Zugänge Abgänge in Whg. in Terminkontrakte Zinsterminkontrakte Verkaufte Kontrakte: (Basiswerte: eur Euro Bobl Future, Euro Bund Future, Euro-BTP Future, Long Term Euro OAT Future) Sondervermögen HMT Absolute Return Renten Mindestanlagesumme keine Fondsauflage Ausgabeaufschlag bis zu 2,00%; derzeit 2,00% Rücknahmeabschlag 0,00% Verwaltungsvergütung p.a. bis zu 0,57%, mindestens EUR; derzeit 0,57%, mindestens EUR Stückelung Globalurkunde Ertragsverwendung ausschüttend Währung EUR ISIN DE000A0RL0H6 5

7 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Anteilwert EUR 52,02 Umlaufende Anteile STK Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die von der Verwahrstelle als verantwortliche Stelle für die Anteilpreisermittlung übermittelten Bewertungskurse für die einzelnen Wertpapiere bzw. Derivate werden von der Société Générale Securities Services GmbH mittels unabhängiger Referenzkurse von Informationsdienstleistern wie Bloomberg, Reuters oder Interactive Data geprüft. Im Fall von handelbaren Wertpapieren erfolgt die Bewertung zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs. Wertpapiere, für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden im Rahmen eines mehrstufigen Prozesses bei der Société Générale Securities Services GmbH einer detaillierten Kursprüfung unterzogen, wobei folgende Grundsätze gelten: Wertpapiere, für die in Bloomberg kein Kurs bereitgestellt wird, oder deren Kurs länger als 10 Bewertungstage konstant ist, werden als nicht mehr handelbar eingestuft. Die von der Verwahrstelle für diese Wertpapiere gelieferten Kurse werden mittels Quotierungen Dritter oder anhand von Preisen auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen plausibilisiert. Ein Wechsel der Kursquelle erfolgt nur bei dauerhafter Verfügbarkeit der neuen Quelle. Steht als Kursquelle ausschließlich ein mittels Bewertungsmodell errechneter Preis zur Verfügung, wird dieser Preis anhand einer weiteren unabhängigen Modellierung verifiziert (Einhaltung des Zwei-Quellen-Prinzips). Für die im Sondervermögen HMT Absolute Return Renten zum Stichtag enthaltenen Wertpapiere kamen, bezogen auf den Nettoinventarwert, nachfolgend dargestellte Bewertungsverfahren zum Ansatz: 92,07% Bewertung auf Basis handelbarer Kurse 0,00% Bewertung auf Basis nicht handelbarer Kurse (unter anderem anhand der Quelle Interactive Data, indikativer Quotes bzw. Bewertungsmodellen). Die Bewertung von Investmentanteilen erfolgt grundsätzlich auf Basis des Rücknahmepreises des Vortages oder sofern kein Rücknahmepreis verfügbar ist auf Basis von Börsenkursen. Exchange-Traded-Funds werden zum Börsenkurs bewertet. Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Nicht börsengehandelte Derivate (wie z.b. Devisentermingeschäfte oder Swaps) werden mittels marktgängiger Verfahren unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen bewertet. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. 6