HMT Absolute Return Renten. OGAW-Sondervermögen

Transkript

1 Halbjahresbericht HMT Absolute Return Renten OGAW-Sondervermögen nach deutschem Recht zum 30. April 2016 PORTFOLIOMANAGER/ VERTRIEB:

2 Vermögensaufstellung zum Vermögensübersicht I. Vermögensgegenstände 1. Anleihen Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Pfandbriefe eur ,50 3,78 Schuldverschreibungen, die von öffentlichen Institutionen emittiert oder gesichert werden eur ,80 87,40 2. Derivate Futures (Verkauf) eur 8.821,21 0,02 3. Bankguthaben Bankguthaben in eur eur ,32 6,39 4. Sonstige Vermögensgegenstände eur ,89 2,54 II. Verbindlichkeiten 1. Sonstige Verbindlichkeiten eur ,00-0,13 III. Fondsvermögen EUR ,72 100, Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Vermögensaufstellung zum ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Börsengehandelte Wertpapiere EUR ,30 91,18 Verzinsliche Wertpapiere DE ,500% BRD Anl eur % 102, ,00 10,11 FI ,500% Finnland Bds eur % 99, ,00 2,56 FR ,500% Frankreich OAT eur % 99, ,00 11,84 FR ,750% Compagnie de Financement Foncier MTOF eur % 101, ,00 1,00 BE ,000% Belgien OBL eur % 97, ,00 2,90 BE ,000% Belgien Obl eur % 103, ,00 6,53 FR ,000% Compagnie de Financement Foncier PF eur % 103, ,50 1,52 IE00BV8C9418 1,000% Irland TRB eur % 100, ,00 5,96 ES Z9 1,950% Spanien OBL eur % 103, ,00 3,36 IT ,000% Italien B.T.P eur % 104, ,20 8,97 SI ,125% Slowenien Bds eur % 107, ,00 2,12 ES G9 2,150% Spanien OBL eur % 105, ,60 8,50 PTOTESOE0013 2,200% Portugal OBR eur % 98, ,00 1,46 IT ,500% Italien B.T.P eur % 109, ,00 3,24 XS ,750% Rumänien MTN eur % 102, ,00 1,79 PTOTETOE0012 2,875% Portugal Obr eur % 97, ,00 0,96 FR ,250% Frankreich OAT eur % 138, ,00 3,89 IT ,250% Italien B.T.P eur % 113, ,00 3,93 IE00B6X95T99 3,400% Irland TRB eur % 120, ,00 7,16 ES ,000% BBVA CEH eur % 127, ,00 1,26 PTOTENOE0018 4,450% Portugal Obr eur % 107, ,00 2,13 Summe Wertpapiervermögen 2 EUR ,30 91,18 1

3 Vermögensaufstellung zum Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) Zins-Derivate EUR 8.821,21 0,02 Forderungen/Verbindlichkeiten Zinsterminkontrakte 6,000% Euro Bund Future 06/16 edt EUR ,00 0,02 6,000% Euro-BTP Future 06/16 edt EUR ,69 0,22 6,000% Long Term Euro OAT Future 06/16 EDT EUR ,48-0,22 Bankguthaben EUR ,32 6,39 EUR-Guthaben bei: Société Générale S.A. (Verwahrstelle) eur ,32 % 100, ,32 6,39 Sonstige Vermögensgegenstände EUR ,89 2,54 Einschüsse (Initial Margin) eur , ,07 1,88 Variation Margin eur 9.908, ,79 0,02 Zinsansprüche eur , ,03 0,64 Sonstige Verbindlichkeiten EUR ,00-0,13 Kostenabgrenzung eur , ,00-0,13 Fondsvermögen EUR ,72 100,00 3 Anteilwert EUR 48,46 Umlaufende Anteile STK Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert. 3 Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Marktschlüssel b) Terminbörse EDt eurex Terminbörse Deutschland 2

4 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere DE ,500% BRD Anl eur DE000A14J421 0,500% Bundesländer LSA eur FR ,500% Frankreich OAT eur XS ,625% Nordea Bank Finland PF eur BE ,750% Belfius Bank ÖPF EUR BE ,800% Belgien OBL eur FI ,875% Finnland Bds eur XS ,875% Polen MTN eur FR ,000% Frankreich OAT eur AT0000A1FAP5 1,200% Österreich BO EUR IT ,500% Italien B.T.P eur SI ,500% Slowenien Bds eur ES Z1 1,600% Spanien Bos eur IT ,650% Italien B.T.P eur ES A2 1,950% Spanien OBL eur ES ,080% Comunidad Autónoma de Madrid Bos eur FR ,250% Frankreich OAT eur FR ,500% Frankreich OAT eur ES B2 2,750% Spanien Bos eur IT ,750% Italien B.T.P eur ES W3 3,800% Spanien Bos eur PTOTEBOE0020 4,100% Portugal Obr eur IT ,500% Italien B.T.P, eur IE00B4TV0D44 5,400% Irland TRB eur

5 Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Volumen Anteile bzw. Zugänge Abgänge in Whg. in Terminkontrakte Zinsterminkontrakte Verkaufte Kontrakte: (Basiswerte: eur Euro Bund Future, Euro-BTP Future, Long Term Euro OAT Future) Sondervermögen HMT Absolute Return Renten Mindestanlagesumme keine Fondsauflage Ausgabeaufschlag bis zu 2,00%; derzeit 2,00% Rücknahmeabschlag 0,00% Verwaltungsvergütung p.a. bis zu 0,57%; derzeit 0,57%; mindestens EUR Stückelung Globalurkunde Ertragsverwendung ausschüttend Währung EUR ISIN DE000A0RL0H6 4

6 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Anteilwert EUR 48,46 Umlaufende Anteile STK Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die von der Verwahrstelle als verantwortliche Stelle für die Anteilpreisermittlung übermittelten Bewertungskurse für die einzelnen Wertpapiere bzw. Derivate werden von der Société Générale Securities Services GmbH mittels unabhängiger Referenzkurse von Informationsdienstleistern wie Bloomberg, Reuters oder Interactive Data geprüft. Im Fall von handelbaren Wertpapieren erfolgt die Bewertung zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs. Wertpapiere, für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden im Rahmen eines mehrstufigen Prozesses bei der Société Générale Securities Services GmbH einer detaillierten Kursprüfung unterzogen, wobei folgende Grundsätze gelten: Wertpapiere, für die in Bloomberg kein Kurs bereitgestellt wird, oder deren Kurs länger als 10 Bewertungstage konstant ist, werden als nicht mehr handelbar eingestuft. Die von der Verwahrstelle für diese Wertpapiere gelieferten Kurse werden mittels Quotierungen Dritter oder anhand von Preisen auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen plausibilisiert. Ein Wechsel der Kursquelle erfolgt nur bei dauerhafter Verfügbarkeit der neuen Quelle. Steht als Kursquelle ausschließlich ein mittels Bewertungsmodell errechneter Preis zur Verfügung, wird dieser Preis anhand einer weiteren unabhängigen Modellierung verifiziert (Einhaltung des Zwei-Quellen-Prinzips). Für die im Sondervermögen HMT Absolute Return Renten zum Stichtag enthaltenen Wertpapiere kamen, bezogen auf den Nettoinventarwert, nachfolgend dargestellte Bewertungsverfahren zum Ansatz: 91,18% Bewertung auf Basis handelbarer Kurse 0,00% Bewertung auf Basis nicht handelbarer Kurse (unter anderem anhand der Quelle Interactive Data, indikativer Quotes bzw. Bewertungsmodellen) Die Bewertung von Investmentanteilen erfolgt grundsätzlich auf Basis des Rücknahmepreises des Vortages oder sofern kein Rücknahmepreis verfügbar ist auf Basis von Börsenkursen. Exchange-Traded-Funds werden zum Börsenkurs bewertet. Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Nicht börsengehandelte Derivate (wie z.b. Devisentermingeschäfte oder Swaps) werden mittels marktgängiger Verfahren unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen bewertet. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. 5