Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 Gemischtes Sondervermögen
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 3 Inhaltsverzeichnis Halbjahresbericht für den Zeitraum vom 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 Wichtige Hinweise für die Anteilinhaber des Sondervermögens 4 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft 5 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 6 Anlageziele, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen 7 Auf einen Blick 9 Zusammengefasste Vermögensaufstellung 10 Vermögensaufstellung 10 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 12 Zusätzliche Angaben nach 13 Absatz 2 InvRBV 12 Devisenkurse (in Mengennotiz) 12 Marktschlüssel 12 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, 13 Angaben zu den Kosten gemäß 41 Absatz 5 und 6 InvG 15 Steuerliche Hinweise 16 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft 17
4 Ampega Investment GmbH Wichtige Hinweise für die Anteilinhaber des Sondervermögens Kündigung des Verwaltungsrechts Die Ampega Investment GmbH, Köln, kündigt hiermit gemäß 38 Absatz 1 InvG bzw. 99 Absatz 1 KAGB in Verbindung mit 21 Absatz 1 der Allgemeinen Vertrags- bzw. Anlagebedingungen die Verwaltung des gemischten Sondervermögen AAA Multi Asset Portfolio Rendite AMI (ISIN: DE000A0MY021) zum 02.12.2014. Mit Wirksamwerden der Kündigung zum 02.12.2014 geht das Verwaltungsrecht über die Sondervermögen kraft Gesetzes auf die Depotbank bzw. Verwahrstelle, Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt, über. Köln, im Mai 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 5 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, auf den nachfolgenden Seiten informieren wir Sie über die Entwicklung unseres Publikumsfonds AAA Multi Asset Portfolio Rendite AMI innerhalb des Geschäftshalbjahres vom 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014. Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammensetzung des Aufsichtsrates, den Gesellschafterkreis sowie über das gezeichnete und eingezahlte Kapital finden Sie im Abschnitt Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft. Köln, im April 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
6 Ampega Investment GmbH Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens Derzeit hat die Gesellschaft für das Sondervermögen keine unterschiedlichen Anteilklassen gebildet. Alle Anteilscheine haben die gleichen Rechte. Über die Einrichtung von unterschiedlichen Anteilklassen wird die Gesellschaft die Anleger auf ihrer Homepage (www.ampega.de) unterrichten. Die Bildung von Anteilklassen mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen und Ausgabe entsprechender Anteile ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Anteile mit gleichen Ausgestaltungsmerkmalen bilden in diesem Fall jeweils eine Anteilklasse. Der Erwerb von Vermögensgegenständen ist nur einheitlich für das ganze Sondervermögen und nicht für eine einzelne Anteilklasse oder eine Gruppe von Anteilklassen zulässig. Alle Anteile sind vom Tage ihrer Ausgabe an in gleicher Weise an Erträgen, Kursgewinnen und am Liquidationserlös ihrer jeweiligen Anteilklasse berechtigt. Nähere Informationen und Einzelheiten insbesondere hinsichtlich der Anteilpreisberechnung bei der Bildung von unterschiedlichen Anteilklassen sind im Verkaufs prospekt beschrieben, den Sie kostenlos bei der Gesellschaft erhalten. Zulässig ist die unterschiedliche Ausgestaltung von Anteilen hinsichtlich der Ertragsverwendung (Ausschüttung, Thesaurierung, Teilausschüttung und Teilthesaurierung oder unterjährige Vorabausschüttungen), des Ausgabeaufschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung, der Depotbankvergütung, der Vertriebsvergütung, der erfolgsbezogenen Vergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale. Alle Anteile des Sondervermögens haben bis auf die durch Einrichtung verschiedener Anteilklassen bedingten Unterschiede gleiche Rechte. Köln, im April 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 7 Anlageziele, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen Das Anlageziel des Sondervermögen AAA Multi Asset Portfolio Rendite AMI ist darauf ausgerichtet, durch die aktive Auswahl von aussichtsreichen Investments über einen Zeitraum von sieben Jahren eine Rendite zu erwirtschaften, die spürbar über dem 3-Monats-Euribor liegt. Der 3-Monats-Euribor ist der Zinssatz für 3-Monats-Termingelder in Euro im Interbankengeschäft. Das Sondervermögen ist ein flexibler Mischfonds mit einem weiten, international ausgerichteten Spielraum zulässiger Investments. Der Fonds verfolgt ein renditeorientiertes Konzept der Vermögensanlage mit bis zu 6 Anlageklassen, wobei der Schwerpunkt auf Aktien und Rohstoffen liegt. Zur Diversifikation und damit Risikominimierung kann der Fonds Immobilien- und Rentenanlagen sowie Hedge-Fonds und Geldmarktpapiere beimischen. Für das Sondervermögen können die nach dem InvG und den Vertragsbedingungen zulässigen Vermögensgegenstände erworben werden. Dabei handelt es sich vor allem um Wertpapiere. Daneben ist auch die Anlage in Finanzinstrumenten und Bankguthaben sowie sonstigen Vermögensgegenständen möglich, die im InvG und in den Vertragsbedingungen genannt sind. Je nach Marktlage können für das Sondervermögen AAA Multi Asset Portfolio Rendite AMI jeweils bis zu 100 % Wertpa piere, Geldmarktinstrumente, Bankguthaben, Investmentanteile und Gemischte Sondervermögen erworben werden. In Wertpapiere und Geldmarktinstrumente besonderer Aussteller darf die Gesellschaft mehr als 35 % des Wertes des Sondervermögens angelegen. Diese Aussteller sind in den Besonderen Vertragsbedingungen im Einzelnen genannt. Es handelt sich im Wesentlichen um die Bundesrepublik Deutschland und die Bundesländer, die Europäische Gemeinschaften, andere Mitgliedstaaten der Europäischen Union, andere Vertragsstaaten des Abkommens über den Europäischen Wirtschaftsraum, sowie andere Mitgliedstaaten der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung, die nicht Mitglied des EWR sind. Bis zu 50 % des Wertes des Sondervermögens dürfen in Anteilen an einem oder mehreren Immobilien-Sondervermögen gemäß 66-82 InvG angelegt werden. Ferner können bis zu 10 % des Wertes des Sondervermögens in Anteile an Sondervermögen mit zusätzlichen Risiken nach Maßgabe des 112 InvG, Anteile von ausländischen Investmentvermögen, die den Sondervermögen nach 112 Absatz 1 InvG vergleichbar sind sowie Investmentaktiengesellschaften nach Maßgabe des 96 InvG, deren Satzung eine dem 112 Absatz 1 InvG vergleichbare Anlageform vorsieht, soweit diese ihre Mittel nicht selbst in andere Investmentvermögen anlegen, investiert werden. Die Gesellschaft wird für Rechnung des Sondervermögens nur solche Anteile an Single-Hedge-Fonds erwerben, die der Gesellschaft das Recht zur Rückgabe ihrer Anteile nach Maßgabe des 116 InvG einräumen, und die das jeweilige Fondsvermögen nur anlegen in Wertpapieren, in Geldmarktinstrumenten, in Derivaten, in Bankguthaben, in stillen Beteiligungen im Sinne des 230 des Handelsgesetzbuches an einem Unternehmen mit Sitz und Geschäftsleitung im Geltungsbereich des InvG, deren Verkehrswert ermittelt werden kann, in Edelmetallen und/oder in Unternehmensbeteiligungen, deren Verkehrswert ermittelt werden kann (wobei Beteiligungen an Unternehmen, die nicht an einer Börse zugelassen oder in einen organisierten Handel einbezogen sind, nur bis zu einem Anteil am Fondsvermögen in Höhe von 30 % erworben werden).
8 Ampega Investment GmbH Die Gesellschaft kann Single-Hedge-Fonds auswählen, denen gestattet ist, bis zu 100 % ihres Fondsvermögens in Bankguthaben und Geldmarktinstrumenten (auch auf Fremdwährung lautend) anzulegen; und/oder unter anderem zur Steigerung des Investitionsgrades unbegrenzt Kredite aufzunehmen und Derivate einzusetzen; und/oder Leerverkäufe vorzunehmen. Es dürfen nur solche Teilfonds einer so genannten Umbrella-Konstruktion von der Gesellschaft für den Fonds erworben werden, bei denen ein Haftungsdurchgriff für auf andere Teilfonds entfallende Verbindlichkeiten ausgeschlossen ist. Die Gesellschaft darf bis zu 10 % des Wertes des Sondervermögens anlegen in Anteilen an Sonstigen Sondervermögen nach Maßgabe des 90g bis 90k InvG, Anteilen von ausländischen Investmentvermögen, die diesen Sondervermögen vergleichbar sind sowie Aktien von Investmentaktiengesellschaften nach Maßgabe des 96 InvG, deren Satzung eine vergleichbare Anlageform vorsieht. Die Gesellschaft wird für Rechnung des Sondervermögens nur solche Anteile Sonstigen Sondervermögen erwerben, die ihr Fondsvermögen von einer Depotbank oder einem Prime Broker verwahren lassen oder die Funktionen oder Depotbank von einer anderen vergleichbaren Einrichtung wahrnehmen lassen, Das Fondsvermögen der Sonstigen Sondervermögen darf nur angelegt werden in Wertpapieren, in Geldmarktinstrumenten, in Bankguthaben, in Derivaten, in Sonstigen Anlageinstrumenten gemäß 52 InvG,in Beteiligungen an Unternehmen, sofern der Verkehrswert der Beteiligungen ermittelt werden kann, in Edelmetallen, in unverbrieften Darlehensforderungen. Die Gesellschaft kann Sonstige Sondervermögen auswählen, denen gestattet ist, bis zu 100 % ihres Fondsvermögens in Bankguthaben, Geldmarktinstrumenten (auch auf Fremdwährung lautend) und bis zu 10 % ihres Fondsvermögens in Anteilen an Investmentvermögen im Sinne des 50 InvG, die ausschließlich in Bankguthaben und Geldmarktinstrumente anlegen dürfen (Geldmarktfonds), sowie in Anteilen an entsprechenden ausländischen Investmentvermögen anzulegen und eine Mindestliquidität in Form von Bankguthaben, Geldmarktinstrumenten und Geldmarktfonds nicht vorgesehen ist; und/oder Derivate unbeschränkt einzusetzen, für gemeinschaftliche Rechnung der Anleger kurzfristige Kredite nur bis zur Höhe von 20 % des Fondsvermögens aufzunehmen, wenn die Bedingungen der Kreditaufnahme marktüblich sind und dies in den Vertragsbedingungen des Sonstigen Sondervermögens vorgesehen ist. Die Sonstigen Sondervermögen dürfen keine Vermögensgegenstände für gemeinschaftliche Rechnung der Anleger verkaufen, die im Zeitpunkt des Geschäftsabschlusses nicht zum Investmentvermögen gehören (Leerverkaufsverbot). Derivate dürfen zum Zwecke der Absicherung, der effizienten Portfoliosteuerung und der Erzielung von Zusatzerträgen eingesetzt werden. Das Marktrisikopotential beträgt maximal 200 %. Köln, im April 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 9 Auf einen Blick (Stand 31.03.2014) ISIN: DE000A0MY021 Auflagedatum: 08.11.2007 Währung: Euro Geschäftsjahr: 01.10. - 30.09. Ertragsverwendung: Thesaurierung Ausgabeaufschlag (derzeit): 5,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.): 1,85 % Depotbankvergütung (p.a.) zzgl. MwSt.: 0,10 % Erfolgsabhängige Vergütung (p.a.) auf die über dem 3M-Euribor liegende Wertentwicklung (High-Watermark-Methode): 20,00 % Fondsvermögen per 31.03.2014: 6.474.748,90 EUR Anteilumlauf per 31.03.2014: 67.762 Stück Anteilwert (Rücknahmepreis) per 31.03.2014: 95,55 EUR Wertentwicklung (im Berichtszeitraum): + 1,10 %
10 Ampega Investment GmbH Halbjahresbericht Zusammengefasste Vermögensaufstellung zum 31.03.2014 Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw. 31.03.2014 Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in 1.000 im Berichtszeitraum vermögens Börsengehandelte Wertpapiere EUR 453.000,00 7,00 Zertifikate Deutsche Börse XETRA Gold IHS DE000A0S9GB0 STK 15.000 10.500 0 EUR 30,2000 453.000,00 7,00 Investmentanteile EUR 4.858.585,94 75,04 Gruppenfremde Investmentanteile Nordea 1-Europ. High Yield Bond Fund- LU0141799501 ANT 10.000 0 0 EUR 27,6000 276.000,00 4,26 FISCH CB Sustainable Fund LU0428953425 ANT 2.500 0 1.000 EUR 143,9500 359.875,00 5,56 Nordea 1-US High Yield Bond Fund-HBI LU0378614993 ANT 25.000 0 0 EUR 11,6000 290.000,00 4,48 First State-Asia Pacific Sustain. Fund-BA GB00B2PDS698 ANT 265.000 0 135.000 EUR 1,4077 373.040,50 5,76 Ökoworld-Water for Life-C LU0332822492 ANT 2.800 0 1.700 EUR 129,2200 361.816,00 5,59 BayernInvest-Bond Global Select-Fonds DE000A0YF280 ANT 2.000 0 4.800 EUR 120,2400 240.480,00 3,71 Bellevue Lux-BB Entrepreneur-I LU0415391944 ANT 1.000 0 1.000 EUR 282,0600 282.060,00 4,36 ishares STOXX Europe 600 Utilities (DE) ETF DE000A0Q4R02 ANT 8.600 8.600 0 EUR 31,1000 267.460,00 4,13 Loys Global L/S-I LU0720542298 ANT 5.000 0 2.700 EUR 62,5500 312.750,00 4,83 Accura AF1 LU0401461305 ANT 4.300 0 0 EUR 68,0900 292.787,00 4,52 WM Fund Sachwerteportfolio B2 LU0324421022 ANT 17 0 18 EUR 16.567,8600 281.653,62 4,35 OekoWorld-Growing Markets 2.0 LU0800346016 ANT 7.000 0 700 EUR 113,5200 794.640,00 12,27 ishares STOXX Europe 600 Basic Resources (DE) ETF DE000A0F5UK5 ANT 3.000 6.200 3.200 EUR 40,7300 122.190,00 1,89 JB Multi-Picard Angst All Commodity Fund CA$ LU0643338527 ANT 4.300 0 0 USD 84,7500 264.997,82 4,09 HANSAINVEST - WHC-Global Discover DE000A0YJMG1 ANT 4.600 0 0 EUR 73,6600 338.836,00 5,23 Summe Wertpapiervermögen 5.311.585,94 82,04 Kurswert % des in EUR Fondsvermögens Zertifikate 453.000,00 7,00 Deutschland 453.000,00 7,00 Investmentanteile 4.858.585,94 75,04 Aktienfonds 2.000.970,12 30,90 Gemischte Fonds 1.666.743,00 25,74 Rentenfonds 925.875,00 14,30 Alternative Investments 1) 264.997,82 4,09 Derivate 3.950,00 0,06 Aktienindex-Derivate 3.950,00 0,06 Bankguthaben 1.175.525,24 18,16 Sonstige Posten -16.312,28-0,25 Fondsvermögen 6.474.748,90 100,00 2) 1) Z.B. Hedge-Fonds, Rohstoff-Fonds, Private-Equity-Fonds etc. 2) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Vermögensaufstellung zum 31.03.2014 >>
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 11 >> Fortsetzung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw. 31.03.2014 Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in 1.000 im Berichtszeitraum vermögens Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) EUR Aktienindex-Derivate EUR 3.950,00 0,06 Forderungen/ Verbindlichkeiten Aktienindex-Terminkontrakte DJ Euro Stoxx 50 Future Juni 2014 EUREX Anzahl 5 3.950,00 0,06 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 1.175.525,24 18,16 Bankguthaben EUR 1.175.525,24 18,16 EUR - Guthaben bei: Verwahrstelle EUR 424.344,62 424.344,62 6,55 Landesbank Baden-Württemberg EUR 50.826,72 50.826,72 0,78 Kreissparkasse Köln EUR 700.353,90 700.353,90 10,82 Sonstige Vermögensgegenstände EUR 114,20 0,00 Zinsansprüche EUR 114,20 114,20 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -16.426,48-16.426,48-0,25 Fondsvermögen EUR 6.474.748,90 100,00 2) Anteilwert EUR 95,55 Umlaufende Anteile STK 67.762 Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 82,04 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,06 1) Noch nicht abgeführte Verwaltungsvergütung, Prüfungsgebühren, Verwahrstellenvergütung und Veröffentlichungskosten 2) Durch Rundung der Prozentanteile können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
12 Ampega Investment GmbH Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/ Marktsätze bewertet: In- und ausländische Investmentanteile Alle anderen Vermögenswerte per 28.03.2014 per 28.03.2014, soweit die Verwaltungsgesellschaften den für diesen Tag maßgeblichen Rücknahmepreis rechtzeitig veröffentlicht haben; lag zum Bewertungsstichtag eine Veröffentlichung des Rücknahmepreises für den 28.03.2014 noch nicht vor, so wurde auf den aktuellsten veröffentlichten Kurs zurückgegriffen. Devisenkurse (in Mengennotiz) per 28.03.2014 Vereinigte Staaten, Dollar (USD) 1,37520 = 1 (EUR) Marktschlüssel Terminbörsen EUREX European Exchange Deutschland Zusätzliche Angaben nach 13 Absatz 2 InvRBV Angaben zum Bewertungsverfahren gemäß 22 26 InvRBV Alle Wertpapiere, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem notierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt. Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen. Anteile an Investmentvermögen werden zum letzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalanlagegesellschaft bewertet. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis des Vortages. Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung. Zum Stichtag 31.03.2014 erfolgte die Bewertung für das Sondervermögen zu 100 % auf Basis von handelbaren Kursen, zu 0 % auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen und zu 0 % auf Basis von sonstigen Bewertungsverfahren.
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 13 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in 1.000 Börsengehandelte Wertpapiere Aktien Deutschland BASF SE DE000BASF111 STK 0 3.600 Bayerische Motoren Werke AG St. DE0005190003 STK 0 3.500 Dänemark Novo Nordisk A/S DK0060534915 STK 5.000 5.000 Novo Nordisk A/S (old ISIN) DK0060102614 STK 1.600 1.600 Frankreich Oreal (L ) SA FR0000120321 STK 1.600 1.600 Pernod-Ricard SA FR0000120693 STK 0 2.700 Italien Snam Rete Gas SpA IT0003153415 STK 0 69.000 Österreich Verbund AG AT0000746409 STK 13.400 13.400 Investmentanteile Gruppeneigene Investmentanteile Value Intelligence Fonds AMI I (a) DE000A0YAX80 ANT 0 3.900 Gruppenfremde Investmentanteile Templeton Global Bond ( ) Fund LU0170474422 ANT 0 17.000 ZKB Gold ETF (EUR)-A CH0047533523 ANT 0 400 ZKB Silver ETF (EUR)-A CH0183135992 ANT 0 1.300 Anteile an Immobilien-Sondervermögen Gruppenfremde Immobilien-Investmentanteile Focus Nordic Cities DE000A0MY559 ANT 0 25.000 >>
14 Ampega Investment GmbH >> Fortsetzung Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen Anteile bzw. in 1.000 Whrg. in 1.000 Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Optionsrechte Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate Optionsrechte auf Aktienindizes Gekaufte Verkaufoptionen (Put) EUR 14.750 (Basiswert(e): DJ Euro Stoxx 50) Terminkontrakte Aktienindex-Terminkontrakte Gekaufte Kontrakte EUR 4.910 (Basiswert(e): DAX 30, DJ Euro Stoxx 50) Verkaufte Kontrakte EUR 5.299 (Basiswert(e): DAX 30, DJ Euro Stoxx 50) Zinsterminkontrakte Gekaufte Kontrakte EUR 4.193 (Basiswert(e): BUND) Devisenterminkontrakte (Kauf) Kauf von Devisen auf Termin EUR 2.718 AUD/EUR EUR 890 JPY/EUR EUR 725 USD/EUR EUR 1.102 Devisenterminkontrakte (Verkauf) Verkauf von Devisen auf Termin EUR 567 USD/EUR EUR 567
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 15 Angaben zu den Kosten gemäß 41 Absatz 5 und 6 InvG Verwaltungsvergütung der im AAA Multi Asset Portfolio Rendite AMI enthaltenen Investmentanteile: % p.a. Accura AF1 1,50000 BayernInvest-Bond Global Select-Fonds 2,00000 Bellevue Lux-BB Entrepreneur-I 0,90000 FISCH CB Sustainable Fund 1,50000 First State-Asia Pacific Sustain. Fund-BA 0,85000 Focus Nordic Cities 0,60000 HANSAINVEST - WHC-Global Discover 1,60000 JB Multi-Picard Angst All Commodity Fund CA$ 0,70000 Loys Global L/S-I 0,30000 Nordea 1-Europ. High Yield Bond Fund- 1,00000 Nordea 1-US High Yield Bond Fund-HBI 0,40000 OekoWorld-Growing Markets 2.0 1,76000 Templeton Global Bond ( ) Fund 1,05000 Value Intelligence Fonds AMI I (a) 0,85000 WM Fund Sachwerteportfolio B2 0,40000 ZKB Gold ETF (EUR)-A 0,50000 ZKB Silver ETF (EUR)-A 0,50000 ishares STOXX Europe 600 Basic Resources (DE) ETF 0,45000 ishares STOXX Europe 600 Utilities (DE) ETF 0,45000 Ökoworld-Water for Life-C 1,76000 Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice Köln, im April 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
16 Ampega Investment GmbH Steuerliche Hinweise Der Europäische Gerichtshof (EuGH) hat zur Direktanlage in Aktien in der Rechtssache Manninen für einen finnischschwedischen Sachverhalt entschieden, dass die Versagung der Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuern auf ausländische Dividenden nach finnischem Recht europarechtswidrig ist. Auch in Deutschland konnte unter Geltung des so genannten Anrechnungsverfahrens (in der Regel bis Ende des Veranlagungszeitraums 2000) nur die auf inländische Dividenden entfallende Körperschaftsteuer, nicht aber die ausländische Körperschaftsteuer auf die persönliche Steuerschuld des Anlegers angerechnet werden. Zur Vereinbarkeit des deutschen Anrechnungsverfahrens mit europäischem Gemeinschaftsrecht hat der EuGH mit Urteil vom 06.03.2007 in der Rechtssache Meilicke (Az. C-292/04) hinsichtlich eines Sachverhalts innerhalb der Europäischen Union entschieden, dass das deutsche Körperschaftsteuer- Anrechnungsverfahren insoweit europarechtswidrig war, als die Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuer nicht zulässig war. Danach ist es geboten, dass ein inländischer Anleger, der während der Geltung des deutschen Anrechnungsverfahrens Gewinnausschüttungen von Körperschaften mit Sitz in einem EU-Mitgliedsstaat erhalten hat, die ausländische Körperschaftsteuer nachträglich auf seine inländische Steuerschuld anrechnen lassen kann. Die verfahrensrechtliche Lage im Hinblick auf die Geltendmachung der ausländischen Steuer ist derzeit für die Fondsanlage allerdings noch unklar. Zur Wahrung möglicher Rechte in dieser Angelegenheit kann es sinnvoll sein, sich mit Ihrem Steuerberater in Verbindung zu setzen.
Halbjahresbericht 1. Oktober 2013 bis 31. März 2014 17 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft Kapitalanlagegesellschaft Ampega Investment GmbH Charles-de-Gaulle-Platz 1 50679 Köln Postfach 10 16 65 50456 Köln Deutschland Fon +49 (221) 790 799-799 Fax +49 (221) 790 799-729 Email fonds@talanx.com Web www.ampega.de Prof. Dr. Juergen B. Donges Direktor des Instituts für Wirtschaftspolitik, Köln Prof. Dr. Alexander Kempf Direktor des Seminars für Allgemeine BWL und Finanzierungslehre, Köln Dr. Dr. Günter Scheipermeier Vorsitzender der Geschäftsführung der NOBILIA-WERKE GmbH & Co., Verl Geschäftsführung Amtsgericht Köln: HRB 3495 USt-Id-Nr. DE 115658034 Gezeichnetes Kapital: 6 Mio. EUR (Stand 31.03.2014) Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Dr. Thomas Mann, Sprecher Mitglied der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH Jörg Burger Gesellschafter Talanx Asset Management GmbH (94,9 %) Alstertor Erste Beteiligungs- und Investitionssteuerungs-GmbH & Co. KG (5,1 %) Manfred Köberlein Ralf Pohl Depotbank Aufsichtsrat Harry Ploemacher, Vorsitzender Vorsitzender der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH, Köln Dr. Immo Querner, stellv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der Talanx AG, Hannover Walter Drefahl Mitglied des Vorstandes der HDI Vertriebs AG, Hannover Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstr. 24 60311 Frankfurt am Main Deutschland Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
18 Ampega Investment GmbH Auslagerung Die Gesellschaft hat das Collateral Management auf die State Street Bank GmbH, Frankfurt ausgelagert. Compliance, Revision, Rechnungswesen und IT-Dienstleistungen sind auf Konzernunternehmen ausgelagert, d. h. die Talanx AG (Compliance und Revision), die Talanx Service AG (Rechnungswesen) und die Talanx Systeme AG (IT-Dienstleistungen). Anlageberater CONQUEST Investment Advisory AG Olympiastraße 2c 85622 Feldkirchen Deutschland Sub-Berater AAA Asset Allocation Advice GmbH Sebastian-Pöttinger-Weg 7 85521 Ottobrunn Deutschland Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Lurgiallee 12 60439 Frankfurt am Main Deutschland Über Änderungen wird in den regelmäßig zu erstellenden Halbjahres- und Jahresberichten sowie auf der Homepage der Ampega Investment GmbH (www.ampega.de) informiert.
Überreicht durch: Ampega Investment GmbH Postfach 10 16 65, 50456 Köln, Deutschland Fon +49 (221) 790 799-799 Fax +49 (221) 790 799-729 Email fonds@talanx.com Web www.ampega.de Ein Unternehmen der Talanx