Gemeinde Elztal. Neckar-Odenwald-Kreis

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1 Gemeinde Elztal Neckar-Odenwald-Kreis Haushalt

2 Inhaltsverzeichnis Seite Haushaltssatzung 2 Vorbericht zum Haushaltsplan 4 Gesamtergebnishaushalt mit Finanzplan 23 Gesamtfinanzhaushalt mit Finanzplan 28 Teilergebnishaushalt 1 - Innere Verwaltung 35 Teilergebnishaushalt 2 Dienstleistungen und Infrastruktur 59 Teilergebnishaushalt 3 Allgemeine Finanzwirtschaft 149 Haushaltsquerschnitt Ergebnishaushalt 157 Haushaltsquerschnitt Finanzhaushalt 159 Investitionsmaßnahmen 161 Übersicht über die Entwicklung der Liquidität 199 Übersicht über die Rücklagen 200 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rückstellungen 201 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden 202 Kennzahlen zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit 204 Stellenplan 205 Berechnung zum Finanzausgleich 207 Wirtschaftsplan des Wasserversorgungsbetriebes 211 Erfolgsplan 212 Vermögensplan 214 Investitionsmaßnahmen Wasserversorgung 215 Finanzplan des Wasserversorgungsbetriebes 221 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden des 222 Wasserversorgungsbetriebs Jahresabschluss des Wasserversorgungsbetriebes zum Seite 1

3 Haushaltssatzung der Gemeinde Elztal für das Haushaltsjahr Auf Grund von 79 der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg hat der Gemeinderat am 19. März die folgende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr beschlossen: 1 Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt Der Haushaltsplan wird festgesetzt 1. im Ergebnishaushalt mit den folgenden Beträgen 1.1 Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge von Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen von Veranschlagtes ordentliches Ergebnis (Saldo aus 1.1 und 1.2) von Gesamtbetrag der außerordentlichen Erträge von Gesamtbetrag der außerordentlichen Aufwendungen von Veranschlagtes Sonderergebnis (Saldo aus 1.4 und 1.5) von Veranschlagtes Gesamtergebnis (Summe aus 1.3 und 1.6) von im Finanzhaushalt mit den folgenden Beträgen 2.1 Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von Gesamtbetrag der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von Zahlungsmittelüberschuss /-bedarf des Ergebnishaushalts (Saldo aus 2.1 und 2.2) von Gesamtbetrag der Einzahlungen aus von Gesamtbetrag der Auszahlungen aus von Veranschlagter Finanzierungsmittelüberschuss /-bedarf aus (Saldo aus 2.4 und 2.5) von Veranschlagter Finanzierungsmittelüberschuss /-bedarf (Saldo aus 2.3 und 2.6) von Gesamtbetrag der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit von Gesamtbetrag der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit von Veranschlagter Finanzierungsmittelüberschuss /-bedarf aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus 2.8 und 2.9) von Veranschlagte Änderung des Finanzierungsmittelbestands, Saldo des Finanzhaushalts (Saldo aus 2.7 und 2.10) von Seite 2

4 2 Kreditermächtigung Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Kreditermächtigung) wird festgesetzt auf 0. 3 Verpflichtungsermächtigungen Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen zum Eingehen von Verpflichtungen, die künftige Haushaltsjahre mit Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen belasten, wird festgesetzt auf 0. 4 Kassenkredite Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird festgesetzt auf Steuersätze Die Steuersätze (Hebesätze) werden festgesetzt 1. für die Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) auf 300 v. H. b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) auf 300 v. H. der Steuermessbeträge; 2. für die Gewerbesteuer auf 320 v. H. der Steuermessbeträge. Elztal, 19. März Marco Eckl Bürgermeister Seite 3

5 Vorbericht zum Haushaltsplan 1. Einführung des Neuen Kommunalen Haushaltsrechts (NKHR) Mit Beginn des Haushaltsjahres 2017 hat die Gemeinde Elztal das Haushalts- und Rechnungswesen auf die kommunale Doppik umgestellt. Der bisherige Verwaltungs- und Vermögenshaushalt werden durch den Ergebnis- und Finanzhaushalt abgelöst. Der Ergebnishaushalt enthält alle dem Haushaltsjahr wirtschaftlich zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen und beinhaltet auch Abschreibungen, Auflösung von Sonderposten, Bildung von Rückstellungen und interne Leistungsverrechnungen. Er ist produktorientiert in 3 Teilhaushalte gegliedert: Teilhaushalt 1: Innere Verwaltung Teilhaushalt 2: Dienstleistungen und Infrastruktur Teilhaushalt 3: Allgemeine Finanzwirtschaft Die Produkte und Konten wurden nach dem für Baden-Württemberg verbindlichen Produkt- und Kontenrahmen eingerichtet. Der Finanzhaushalt umfasst alle Einzahlungen und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit sowie aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit. Er ist die Cash-Flow Rechnung zur Sicherung der Liquidität. Beide Haushalte müssen nicht mehr zwingend ausgeglichen werden. Ein Überschuss im Ergebnishaushalt wird der Rücklage des ordentlichen Ergebnisses zugeführt, ein Fehlbetrag kann aus dieser Rücklage ausgeglichen oder zur Abdeckung in Folgejahren vorgetragen werden. Ein Finanzierungsmittelüberschuss oder -fehlbetrag im Finanzhaushalt verändert die liquiden Mittel in der Bilanz entsprechend. Die bisherige Allgemeine Rücklage wurde in das Finanzvermögen der Bilanz überführt und steht somit weiterhin für die Finanzierung von Investitionsausgaben, nicht jedoch zum Ausgleich von Fehlbeträgen des ordentlichen Ergebnisses, zur Verfügung. Das Vermögen der Gemeinde wird vollständig bewertet und in der noch zu erstellenden Eröffnungsbilanz zum 1. Januar 2017 nachgewiesen. Die Vermögensbewertung ist noch nicht abgeschlossen. Seite 4

6 2. Rückblick auf das Haushaltsjahr 2017 Das Haushaltsjahr 2017 wird im Ergebnishaushalt besser als geplant abschließen. Bei den Steuereinnahmen und Finanzzuweisungen sind Mehreinnahmen von rund erzielt worden. Die Ausgaben im Unterhaltungsbereich bleiben rund hinter den Ansätzen zurück. Somit wird sich das ordentliche Ergebnis voraussichtlich um 1,1 Mio. verbessern. Ungewiss ist noch wie hoch die Abschreibungen und die Auflösung von Investittionszuweisungen und -beiträgen ausfallen werden. Dies wird das ordentliche Ergebnis noch beeinflussen. Die Auszahlungen für Investitionen haben 2017 bei weitem nicht die veranschlagte Höhe erreicht. Der Finanzmittelbedarf für Investitionen beträgt statt der veranschlagten 4,5 Mio. voraussichtlich nur 3,1 Mio.. Insgesamt wird der Finanzierungsmittelbestand in 2017 statt der geplanten nur um rund 1,1 Mio. abnehmen. Er beträgt zum Jahresbeginn rund 13,8 Mio.. 3. Ergebnishaushalt Der Ergebnishaushalt weist bei Erträgen von und Aufwendungen von ein ordentliches Ergebnis von (Vorjahr ) aus. Dieser Überschuss ist gemäß 49 Abs. 3 Satz 2 der Gemeindehaushaltsverordnung der Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses zuzuführen. In den Erträgen sind aufgelöste Investitionszuwendungen und - beiträge enthalten und in den Aufwendungen Abschreibungen. Da die Vermögensbewertung noch nicht abgeschlossen und die Eröffnungsbilanz zum 1. Januar 2017 noch nicht erstellt ist, basieren diese Beträge teilweise noch auf groben Schätzungen. Insoweit besteht beim ausgewiesenen ordentlichen Ergebnis eine gewisse Unsicherheit. Seite 5

7 Ergebnishaushalt Entgelte für öffentl. Leistungen/Einrichtu ngen; ; 9,1% privatrechtl. Leistungsentgelte; ; 3,5% Erträge Kostenerstattungen; ; 0,6% Zinsen ; ; 1,5% sonstige ordentliche Erträge; ; 1,3% Steuern; ; 45,7% aufgelöste Investitionszuwendungen und - beiträge; ; 7,0% Zuweisungen für laufende Zwecke; ; 31,3% sonstige ordentliche Aufwendungen; ; 4,2% Aufwendungen Personalaufwendun gen; ; 15,8% Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen; ; 21,4% Transferaufwendung en; ; 43,5% Zinsen u. ähnl. Aufwendungen; ; 0,0% Abschreibungen; ; 15,1% Seite 6

8 Die Erträge und Aufwendungen des Ergebnishaushalts gliedern sich folgendermaßen auf: Veränderung zu 2017 Steuern ,0% Zuweisungen für laufende Zwecke ,3% aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge ,2% Entgelte für öffentl. Leistungen/Einrichtungen ,8% privatrechtl. Leistungsentgelte ,6% Kostenerstattungen ,0% Zinsen ,6% sonstige ordentliche Erträge ,4% Ordentliche Erträge ,5% Personalaufwendungen ,8% Aufwendungen für Sachund Dienstleistungen ,9% Abschreibungen ,7% Zinsen u. ähnl. Aufwendungen ,8% Transferaufwendungen ,8% sonstige ordentliche Aufwendungen ,7% Ordentl. Aufwendungen ,7% Ordentliches Ergebnis ,9% Steuern Die Realsteuerhebesätze bleiben unverändert auf niedrigem Niveau. Das Aufkommen der einzelnen Steuerarten ist wie folgt veranschlagt: Veränderung zu 2017 Grundsteuer A ,0% Grundsteuer B ,5% Gewerbesteuer (brutto) ,3% abzgl. Gewerbest.umlage ,3% Gewerbesteuer (netto) ,1% Einkommensteueranteil ,1% Umsatzsteueranteil ,9% Vergnügungssteuer ,3% Hundesteuer ,0% Seite 7

9 Übersicht über die Entwicklung der Steuereinnahmen, Finanzzuweisungen und -umlagen Gemeinde Elztal - Istaufkommen in den Haushaltsjahren - Ans ätze I. Gemeindesteuern Anteil an der Einkommensteuer Umsatzsteueranteil Grundsteuer Gewerbesteuer Vergnügungssteuer Hundesteuer Summe I II. Finanzzuweisungen Schlüssel-, Mehrzuweisungen Investitionspauschale Familienleistungsausgleich Finanzzuweisungen Steuern u. Finanzzuw III. Umlagen (Abgänge) Finanzausgleichsumlage Gewerbesteuerumlage Kreisumlage Umlagen IV. Der Gemeinde verbleibende Steuern und Finanzzuweisungen (Summe I u.ii abzgl. Summe III) verbleibender Saldo in % 53% 58% 52% 52% 57% 55% 56% 54% Seite 8

10 Bei unveränderten Hebesätzen bleiben die Einnahmen aus der Grundsteuer A und der Grundsteuer B nahezu unverändert Grundsteuer A und B Die Gewerbesteuer ist auf veranschlagt. Der Vervielfältiger bei der Gewerbesteuerumlage beträgt 68,0 v. H. (Vorjahr 68,5 v. H.) der Steuermessbeträge. Die Umlage ist auf veranschlagt Gewerbesteuer brutto und netto Gewerbesteuer brutto Gewerbesteuer netto Seite 9

11 Der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer steigt das 8. Jahr in Folge auf nunmehr Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Die nachfolgende Übersicht zeigt einen Vergleich der Realsteuerhebesätze der Gemeinde Elztal mit dem Kreis- und Landesdurchschnitt. Die Gemeinde Elztal liegt mit ihren Hebesätzen deutlich unter den Durchschnittshebesätzen von Land und Landkreis. Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Gemeinde Elztal Kreisdurchschnitt Landesdurchschnitt Anrechnungssatz Gemeindeausgleichstock Anrechnungssatz Finanzausgleich Finanzausgleich Veränderung zu 2017 Einnahmen Schlüsselzuweisungen ,8% Investitionspauschale ,1% Familienleistungsausgleich ,6% Ausgaben Kreisumlage ,4% Finanzausgleichsumlage ,1% Saldo ,2% Seite 10

12 Basierend auf den Bemessungsgrundlagen des Jahres 2016 vermindern sich die Einnahmen aus dem Finanzausgleich um zusammen Zudem erhöhen sich auf der Ausgabeseite die Umlagen um , so dass sich per Saldo eine Verschlechterung um gegenüber dem Vorjahr ergibt. Während der Umlagesatz bei der Finanzausgleichsumlage unverändert bei 22,1 % bleibt, sinkt er bei der Kreisumlage um 0,5 %-Punkte auf 30,0 %. Zuweisungen aus dem Finanzausgleich Schlüssel-/Mehrzuweisungen Investitionspauschale Familienleistungsausgleich Finanzausgleichs- und Kreisumlage Finanzausgleichsumlage Kreisumlage Umlagesätze FAG-Umlage 20,81% 20,495% 22,28% 22,10% 22,10% 22,10% 22,10% 22,40% 22,10% 22,10% 22,10% 22,10% 22,10% 22,10% 22,10% 22,10% Kreisumlage 30,70% 33,60% 35,60% 35,60% 35,60% 34,50% 32,50% 31,00% 35,80% 35,00% 32,50% 35,00% 32,50% 32,50% 30,50% 30,00% Wie sich der Finanzausgleich im Finanzplanungszeitraum entwickeln wird, zeigt die Berechnung zum Finanzausgleich. (siehe Inhaltsverzeichnis) Seite 11

13 Entgelte für öffentl. Leistungen/Einrichtungen Veränderung zu 2017 öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte ,8% Bis auf die Abwassergebühren bleiben die Gebührensätze unverändert. Die Schmutzwassergebühr wurde zum um 0,10 /m³ auf 3,40 /m³ und die Niederschlagswassergebühr um 3 Cent/m² auf 35 Cent/m² erhöht. Die Abwasserbeseitigung weist einen Überschuss von aus. Der Überschuss wird, wie in der Gebührenkalkulation vorgesehen, dazu verwendet, die Unterdeckung aus Vorjahren auszugleichen. Beim Bestattungswesen erhöht sich das Defizit gegenüber dem Vorjahr von auf Der Kostendeckungsgrad sinkt auf 20,0 % (Vorjahr 25,0 %). Zuweisungen für laufende Zwecke Veränderung zu 2017 Zuweisungen f. lfd. Zwecke ,3% Die Zuweisungen für die Kinderbetreuung in den Kindergärten erhöhen sich von auf Die Sachkostenbeiträge des Landes für die Kosten der Hauptschule bleiben mit je Schüler voraussichtlich unverändert. Nach der Schulstatistik vom Oktober 2017 geht die Zahl der Grundschüler um 31 auf 154 und die der Hauptschüler um 30 auf 25 zurück. Die Gesamtschülerzahl beträgt 179 gegenüber 240 im Vorjahr. Zu Beginn des Schuljahres 2015/16 wurden erstmals keine neuen Hauptschüler mehr eingeschult. Spätestens zum Ende des Schuljahres 2019/20 werden die letzten Hauptschüler die Elztalschule verlassen. Die Entwicklung der Schülerzahl seit 1976 zeigt das nachfolgende Diagramm Schüler gesamt Grundschüler Hauptschüler Seite 12

14 Die Zuweisungen für die Unterhaltung der Gemeindeverbindungsstraßen und die Investitionspauschale für Straßenbauzwecke nach 27 FAG sind wie im Vorjahr mit veranschlagt. Personalaufwendungen Veränderung zu 2017 Personalaufwendungen ,8% Bei der Veranschlagung der Personalausgaben wurde bei den Beamten eine lineare Erhöhung der Bezüge um 2,675 % ab und bei den Entgeltbeschäftigten um 3,00 % ab einkalkuliert. Die Personalaufwendungen betragen 15,8 % der ordentlichen Aufwendungen des Ergebnishaushalts. Die Gesamtzahl der Stellen nach dem Stellenplan vermindert sich um 0,26 auf 29,87 Stellen. Zwei Mitarbeiterinnen im Bürgerbüro und eine Mitarbeiterin im Rechnungsamt haben ihren Beschäftigungsanteil geringfügig reduziert. Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude Veränderung zu 2017 Gebäude- und Grundstücksunterhaltung ,5% Bewirtschaftungskosten Steuern, Versicherungen ,4% Aufwand für Heizöl ,7% Aufwand für Gas ,9% Aufwand für Pellets ,7% Aufwand für Strom ,5% Wasser-/Abwassergebühren ,1% sonstige Bewirtsch.kosten ,0% Klärschlammbeseitigung ,0% Summe Bewirtschaftung ,8% Für die Unterhaltung der Grundstücke und Gebäude wird mit wiederum ein sehr hoher Betrag veranschlagt. Die Schwerpunkte bilden hierbei die Renovierung des Obergeschosses im ehemaligen Lehrerwohnhaus in Rittersbach mit und die Straßen- und Feldwegunterhaltung mit Seite 13

15 Forstwirtschaft Veränderung zu 2017 Holzverkaufserträge ,4% Sonstige Erträge ,5% Summe ordentliche Erträge ,6% Staatl. Beförsterung und Abwicklung Holzverkauf ,0% übrige ordentl. Aufwendungen ,8% Leistungsverrechnung Bauhof ,8% Summe Aufwendungen (ohne kalk.zinsen) ,1% Überschuss (+) / Defizit (-) ,1% Die Einnahmen aus dem Holzverkauf steigen um auf Der Überschuss (ohne Berücksichtigung der kalkulatorischen Verzinsung) vermindert sich auf Zinsen Veränderung zu 2017 Zinseinnahmen aus Trägerdarlehen an den Wasserversorgungsbetrieb ,0% Zinseinnahmen aus Geldanlagen bei Kreditinstituten ,7% Der weitere Rückgang bei den Zinseinnahmen ist dem weiter gesunkenen Zinsniveau geschuldet. Auslaufende Geldanlagen können nur noch zu deutlich niedrigeren Zinssätzen wieder angelegt werden. Zudem wird der Bestand an Geldanlagen durch den Finanzierungsmittelbedarf für Investitionen weiter abnehmen. Seite 14

16 4. Finanzhaushalt Der Finanzhaushalt weist zum Ende des Haushaltsjahres eine Abnahme des Finanzierungsmittelbestands von aus, der sich aus folgenden Einzahlungen und Auszahlungen errechnet: Veränderung zu 2017 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ,8% Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ,5% Zahlungsmittelüberschuss des Ergebnishaushalts ,4% Einzahlungen aus Investitionszuwendungen ,8% Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen ,7% Einzahl. aus Veräußerung v. Grundstücken u. Gebäuden ,0% Auszahlungen für Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden ,2% Auszahlungen für Baumaßnahmen ,6% Auszahlungen für Erwerb von bewegl. Sachvermögen ,1% Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen Investitionsförderungsmaßnahmen ,4% Finanzierungsmittelbedarf aus ,9% Auszahlungen für die Tilgung von Krediten ,0% Finanzierungsmittelbedarf aus Finanzierungstätigkeit ,0% Änderung Finanzierungsmittelbestand zum Ende des Haushaltsjahres ,8% Seite 15

17 Finanzhaushalt Einzahlungen Einzahlungen aus Investitionszuwendunge n; ; 21,3% Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen; ; 0,0% Einzahl. aus Veräußerung v. Grundstücken u. Gebäuden; ; 2,3% Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit; ; 76,4% Auszahlungen für Baumaßnahmen; ; 31,8% Auszahlungen Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen; 100 ; Auszahlungen für 0,0% Erwerb von bewegl. Sachvermögen; ; 3,2% Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen; ; 0,4% Auszahlungen für die Tilgung von Krediten; ; 0,3% Auszahlungen für Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden; ; 3,6% Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit; ; 60,7% Seite 16

18 Der Finanzhaushalt weist Investitionsauszahlungen von aus. Dieses erneut hohe Volumen ist wiederum dadurch beeinflusst, dass die im Vorjahr geplanten Investitionsmaßnahmen nicht im veranschlagten Umfang ausgeführt wurden und dass die noch benötigten Mittel für die laufenden Baumaßnahmen erneut veranschlagt wurden. Die wichtigsten veranschlagten Vorhaben sind: Ausgaben objektbez. Einnahmen Erwerb von bewegl. Vermögen für den Bauhof Sanierung und Erweiterung des Rathauses in Dallau Erwerb von Grundstücken (insbes. in den neuen Baugebieten) Erwerb von bewegl. Vermögen für die Feuerwehr (insbes. TSF-W Muckental Umbau und Erweiterung der Kläranlage Neckarburken mit Verbindungsleitung Auerbach - Dallau und Pumpwerk in Auerbach Kanalumbau Auerbacher Weg Dallau Kanalerneuerung Talweg Dallau Erneuerung Elzbrücke im Industriegebiet Brühl-Neuwiesen Dallau Ausbau Brühlweg Dallau Ausbau Talweg Dallau Erneuerung der Luttenbachverdolung im Talweg Dallau Zur Finanzierung der Investitionsmaßnahmen von sind Einzahlungen aus (Zuweisungen, Beiträge und Vermögensveräußerung) von eingeplant. Der verbleibende Finanzierungsbedarf von kann aus den liquiden Mitteln finanziert werden. Eine Kreditaufnahme ist nicht erforderlich. Der Gesamtfinanzhaushalt weist eine Abnahme des Finanzierungsmittelbestands zum Jahresende von aus. Nach der Darstellung der voraussichtlichen Entwicklung der Liquidität, die dem Haushaltsplan als Anlage beigefügt ist, beträgt der Zahlungsmittelbestand zu Beginn des Haushaltsjahres ,33. Zum Jahresende wird der Zahlungsmittelbestand somit auf rund abnehmen. Seite 17

19 5. Vermögen und Schulden Das Vermögen und die Schulden der Gemeinde Elztal sind in der letzten kameralen Bilanz zum mit folgenden Werten nachgewiesen: Aktiva Sachanlagen Finanzanlagen Summe Anlagevermögen Abgrenzung zum Anlagevermögen 0 Geldanlagen Forderungen aus laufender Rechnung Summe Aktiva Passiva Objektbezogenes Deckungskapital - Beiträge und ähnliche Entgelte Zuweisungen und Zuschüsse Kredite Sonstiges Deckungskapital Summe Deckungskapital Abgrenzung zum Deckungskapital 0 Rücklagen Verpflichtungen aus laufender Rechnung Summe Passiva Der Schuldenstand der Gemeinde wird um auf (69 je Einwohner) abnehmen. Der Schuldenstand der Wasserversorgung bleibt unverändert bei (382 je Einwohner). Seite 18

20 Jahr Entwicklung der Verschuldung der Gemeinde Elztal und des Eigenbetriebs Wasserversorgung Einwohnerzahl Schulden Gemeinde Landesdurchschnitschnitt Schulden Wasserversorgung Landesdurch- Schulden insgesamt Stand Stand je Einw. je Einw. Stand je Einw. je Einw. Stand je Einw Landesdurchschnitt je Einw. Seite 19

21 Entwicklung der Verschuldung der Gemeinde Elztal Schulden Gemeinde Schulden Wasserversorgung Schulden insgesamt 6. Ausblick auf die kommenden Haushaltsjahre Aufgrund der noch guten Wirtschaftslage ist nach den Orientierungsdaten des Haushaltserlasses im Finanzplanungszeitraum weiterhin mit einer guten Einnahmeentwicklung zu rechnen. Nach der Finanzplanung wird im Ergebnishaushalt mit folgenden Ergebnissen gerechnet: Wie das Jahr sind jedoch auch die Finanzplanungsjahre mit einer gewissen Unsicherheit behaftet, da aufgrund der noch nicht abgeschlossenen Vermögensbewertung die Abschreibungen und die Auflösung der Investitionszuwendungen und -beiträge teilweise noch auf Schätzungen beruhen. Für 2019 sieht die Finanzplanung nochmals Investitionen von vor. Danach wird das Investitionsvolumen auf 3,7 Mio. im Jahr 2020 und auf 2,3 Mio. im Jahr 2021 zurückgehen. Die im Investitionsprogramm eingestellten Maßnahmen und Kosten beruhen auf groben Schätzungen. Hier werden erst die weiteren en verlässlichere Werte bringen. Im Finanzplanungszeitraums wird mit einer Abnahme der Liquidität auf voraussichtlich gerechnet. In den einzelnen Jahren sind folgende Veränderungen vorgesehen: Abnahme Abnahme Zunahme Kreditaufnahmen sind im Finanzplanungszeitraum nicht geplant. Seite 20

22 7. Sonderrechnung Wasserversorgung Erfolgsplan Veränderung zu 2017 Erträge ,7% Aufwendungen ,5% Jahresgewinn Der Erfolgsplan weist bei Erträgen von und Aufwendungen von einen Jahresgewinn von aus. Davon entfallen auf den Gewinnanteil aus der Beteiligung an der Odenwald Netzgesellschaft GmbH & Co.KG (ONG). Der Wasserpreis bleibt unverändert bei 2,20 /m³. Die Erlöse aus der Wasserabgabe sind mit veranschlagt. Vermögensplan Der Vermögensplan schließt in Einnahmen und Ausgaben mit ab, die sich wie folgt aufgliedern: Einnahmen Veränderung zu 2017 Jahresgewinn #DIV/0! Beiträge u. Kostenersätze ,0% Darlehen von der Gemeinde Abschreibungen ,6% Deckungsmittelüberhang aus Vorjahren ,9% Gesamteinnahmen ,7% Ausgaben Baumaßnahmen ,0% Auflös. Ertragszuschüsse ,1% Kredittilgung Jahresverlust Deckungsmittelüberhang des lfd. Jahres Gesamtausgaben ,7% Seite 21

23 Im Vermögensplan sind Investitionen von (Vorjahr ) veranschlagt. Die wichtigsten Maßnahmen sind hier die Erneuerung der Wasserleitungen im Felderweg und im Talweg i Dallau, sowie die Restzahlung des Investitionszuschusses an die Gemeinde Schefflenz für die Druckerhöhungsanlage Hühnerberg. An skosten für den Neubau des Hochbehälters Meertal sind eingeplant. Zur Finanzierung der Investitionen stehen Abschreibungen von und Beiträge von zur Verfügung. Der restliche Finanzmittelbedarf von kann mit Finanzierungsüberschüssen aus den Vorjahren abgedeckt werden. Die Verschuldung des Wasserversorgungsbetriebs (ohne die Schulden aus der Beteiligung an der ONG) beläuft sich zum auf , das sind je Einwohner 381. Sie wird sich nicht verändern. Elztal, im März Humm Fachbeamter für das Finanzwesen Seite 22

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162 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal PROD_SMART Produktorientierter Haushalt lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Kapitaleinlagen, Erwerb v. Beteiligungen 6 = Summe der Einzahlungen aus 10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzvermögen Ausz.Erw.Bet.s.Ant. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erwerb bewegliche Sachen für Bauhof 6 = Summe der Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , Seite 161

163 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Erw.bew.VG o. WG 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , Erläuterungen: Bagger Pritschenbus Kehrmaschine Container Kleingeräte lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Neubau Halle Bauhof 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , Seite 162

164 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , : Erwerb bewegl. Sachen zentr.dienstleist. 6 = Summe der Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erw.bew.VG o. WG 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : PC-Netz Rathaus Dallau 6 = Summe der Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , Seite 163

165 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Erw.bew.VG o. WG 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , Erläuterungen: Facility-Management Software für Bauamt Microsoft Lizenzen PC-Netz Rathaus lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Sanierung/Erweiterung Rathaus Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus , , , , Seite 164

166 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , : Umbau/Sanierung Rathaus Rittersbach 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Veräußerung von Grundstücken 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen Veräuß.Grundst.Geb. Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , Seite 165

167 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 6 = Summe der Einzahlungen aus 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , : Erwerb von Grundstücken 6 = Summe der Einzahlungen aus 7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden ErwerbGrundst./Geb. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , Erläuterungen: Erwerb von Rohbaugelände in den Baugebieten Brunnenfeld IV in Muckental und Oberer Wirbelbach in Auerbach Seite 166

168 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Sanierung Bahnhof Auerbach 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erwerb von Geschwingkeitsdisplays 6 = Summe der Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erw.bew.VG o. WG Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , Seite 167

169 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert : Erwerb von beweglichen Sachen Feuerwehr 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , Inv.zu. v. Komm Inv.zu. v. übr.ber. 6 = Summe der Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erw.bew.VG o. WG 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus , , , , , , , Seite 168

170 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Erläuterungen: Auszahlungen : TSF-W Muckental Schlauchprüfgerät Spinde Gerätehaus Auerbach Wassersauger Einzahlungen : Rest Zuweisung TSF-W Neckarburken Zuweisung TSF-W Muckental lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Stahltreppe (2.Rettungsweg) FW Dallau 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , Seite 169

171 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal : Erwerb bewegl.vermögen Katstrophenschutz 6 = Summe der Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erw.bew.VG o. WG 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Erläuterungen: Notstromaggregate lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erwerb von beweglichen Sachen Schule 6 = Summe der Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erw.bew.VG o. WG 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus , , , , , , Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , Seite 170

172 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Erläuterungen: Kopierer Schule Dallau lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Umbau Schule Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , Seite 171

173 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erneuerung Sportanlagen Schule Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Dorfgemeinschaftsraum Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen , , Seite 172

174 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Flüchtlingunterkunft in Schule Rittersb. 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden ErwerbGrundst./Geb. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , Seite 173

175 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert : Investitionszuschuss an Kirchengemeinden 6 = Summe der Einzahlungen aus 11 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaß nahmen Inv.zu.an übr. Ber. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , Erläuterungen: Zuschuss an die ev. Kirchengemeinde Dallau zur Erneuerung der Möblierung im Kindergarten lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Außenanlage Kindergarten Dallau 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , Seite 174

176 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , : Investitionszuschüsse an Sportvereine 6 = Summe der Einzahlungen aus 11 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaß nahmen Inv.zu.an übr. Ber. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert : Erwerb bewegliches Vermögen Sporthallen 6 = Summe der Einzahlungen aus Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Seite 175

177 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erw.bew.VG o. WG 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , : Sanierung Sportplatz/Trainingsplatz Da. 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Erläuterungen: Einzäunung zum Wildschutz , , , , , , Seite 176

178 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Sanierung Sporthalle Auerbach 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Kunstrasensportplatz Auerbach 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , Seite 177

179 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , : Beregnungsanlage Rasensportplatz Auerb. 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Sanierung/Erweiterung Sporthalle Mu. 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , Seite 178

180 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Umbau/Erweiterung Kläranlage Neckarb. 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus , , , , Seite 179

181 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , : Umbau KLA Auerbach zur Pumpstation 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Verb.leitung Pumpstation Au. nach Dallau 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , Seite 180

182 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , : Klärbeiträge 2 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnl. Entgelten für Beiträge u. ähn.e. 6 = Summe der Einzahlungen aus 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Kanalumbau Auerbacher Weg Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Seite 181

183 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , : Kanalerneuerung Talweg Dallau 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , Seite 182

184 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Kanalbeiträge 2 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnl. Entgelten für Beiträge u. ähn.e. 6 = Summe der Einzahlungen aus 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , : Willkommenschilder an den Ortseingängen 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , Seite 183

185 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erweiterung / Erneu. Straßenbeleuchtung 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , : Erneuerung Elzbrücke Brühlweg Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , Seite 184

186 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal Erläuterungen: Kostenbeteiligung Land für entfallenen Beipass Zuwendung Land Kommunalinvestitionsförderungsgesetz lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Ausbau Brühlweg Dallau 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Parkplatzanlage beim Bahnhof Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus , Seite 185

187 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Ausbau Talweg Dallau 2 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnl. Entgelten für Beiträge u. ähn.e. 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , Seite 186

188 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Ausbau Neuwiesenweg Dallau 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Ausbau Trienzfeldweg Dallau Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre Seite 187

189 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 2 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnl. Entgelten für Beiträge u. ähn.e. 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Straßenbau Gewerbegebiet Muckental 2 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnl. Entgelten für Beiträge u. ähn.e. Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , Seite 188

190 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Gehweg Kastellstr. - Hölderlinweg 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , Seite 189

191 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erschließung von Wohnbaugebieten 2 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnl. Entgelten für Beiträge u. ähn.e. 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre Seite 190

192 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal : Ausbau Elzradweg Auerbach - Rittersbach 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Tiefbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Freizeit- und Erholungsanlagen 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus , , , , Seite 191

193 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , : Invest.zuschuss HW-Schutzmaßn. Elz Da. 6 = Summe der Einzahlungen aus 11 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaß nahmen , , Inv.zu.an Land , = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert : Erneuerung Luttenbachverdolung Talweg Da 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus , Seite 192

194 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Niedrigwasserrinne Elz Rittersbach 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Inv.zu. v. Land , = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus , , , , , Seite 193

195 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , : Erweiterung Friedhof Muckental 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Friedhof Neckarburken 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , Seite 194

196 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , : Erweiterung Friedhof Rittersbach 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.s.Baumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erneuerung Waldhütte Mariental Dallau 1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Inv.zu. v. übr.ber. Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , Seite 195

197 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 6 = Summe der Einzahlungen aus 8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ausz.Hochbaumaßn. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , , lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Gesamtang. z. Maßnahme : Erwerb von Waldgrundstücken 6 = Summe der Einzahlungen aus 7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden ErwerbGrundst./Geb. 13 = Summe der Auszahlungen aus 14 = Saldo aus Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , , , , , Seite 196

198 519 Elztal Investitionsmaßnahmen Elztal lfd. Nr. Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten 16 = Gesamtkosten der Maßnahme Gesamtang. z. Maßnahme Bisher finanziert Ermächtig. übertragung aus 2016 Ergebnis VE Finanzbedarf weitere Jahre , Summe Einzahlungen aus Summe Auszahlungen aus Finanzierungsmittelbedarf aus Seite 197

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200 Voraussichtliche Entwicklung der Liquidität Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten 1) Finanzhaushalt Finanzplanung Vorjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Zahlungsmittelbestand zum Jahresbeginn 2) , Sonstige Einlagen aus Kassenmitteln zum Jahresbeginn 3) , Bestand an Kassenkrediten zum Jahresbeginn 4) 4 = liquide Eigenmittel zum Jahresbeginn , Auszahlungen aufgrund von übertragenen Ermächtigungen der Vorvorjahre Einzahlungen aus nicht in Anspruch genommenen Kreditermächtigungen für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen aus Vorvorjahr 5) Einzahlungen aus übertrag. Ermächtigungen für Inv.-Zuwendungen, -Beiträge und ähnl. Entg. für Inv.-Tätigkeit aus Vorvorjahren ( 21 Abs. 1, 3 Nr. 18, 19 GemHVO) 8 +/- veranschlagte Änderung des Finanzierungsmittelbestands ( 3 Nr. 36 GemHVO) 6) , , , , ,00 9 = voraussichtliche liquide Eigenmittel zum Jahresende , , , , , davon: für zweckgebundene Rücklagen gebunden 11 - für sonstige bestimmte Zwecke gebunden 12 = vorauss. liquide Eigenmittel zum Jahresende ohne gebundene Mittel , , , , ,33 13 nachrichtlich: voraussichtliche Mindestliquidität ( 22 Abs. 2 GemHVO) , , , ,00 1) Zeilen unterhalb Zeile 10 können bedarfsgerecht angepasst werden 2) 3) 4) 5) 6) aus der Finanzrechnung ( 50 Nr. 42 GemHVO) des Vorjahres; entspricht den liquiden Mitteln der Kontenarten 171 und 173; bei erstmaliger Aufstellung des Haushalts nach dem NKHR dürfen die Zeilen 1 und 2 in einer Zeile zusammengefasst werden entspricht dem Konto Sonstige Einlagen -; bei erstmaliger Aufstellung des Haushalts nach dem NKHR dürfen die Zeilen 1 und 2 in einer Zeile zusammengefasst werden Die Aufnahme von Kassenkrediten führt zu einer Veränderung des Zahlungsmittelbestands. Kassenkredite sind nur zur kurzfristigen Liquiditätsüberbrückung erlaubt und müssen zeitnah zurückbezahlt werden, daher soll der Wert an Kassenkrediten (Kontenart 239) hier berücksichtigt werden. Die Kreditermächtigung gilt weiter, bis die Haushaltssatzung für das übernächste Jahr erlassen ist (vgl. 87 Abs. 3 GemO). Sofern verfügbar, sollen in Spalte 1 statt der veranschlagten Änderung aktuelle Prognosewerte aufgenommen werden. Seite 199

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205 Anlage 16 (zu 6 Satz 3 Nr. 2 GemHVO) Kennzahlen zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit Ergebnis Kennzahl Einheit E R T R A G S L A G E 1 ordentliches Ergebnis absoluter Betrag Betrag je Einwohner /EW % 102,80% 101,71% 100,00% 101,80% 102,80% Aufwandsdeckungsgrad 1.1 Steuerkraft - netto - absoluter Betrag Betrag je Einwohner /EW Anteil an ordentlichen Aufwendungen % 39,86% 38,59% 35,19% 37,66% 39,13% 1.2 Betriebsergebnis - netto - absoluter Betrag Betrag je Einwohner /EW Anteil an ordentlichen Aufwendungen % 24,36% 21,75% 19,86% 20,49% 20,80% 2. Sonderergebnis absoluter Betrag Gesamtergebnis absoluter Betrag F I N A N Z L A G E 4. Zahlungsmittelüberschuss aus laufender Verwaltungstätigkeit absoluter Betrag Betrag je Einwohner /EW Mindestzahlungsmittelüberschuss absoluter Betrag Nettoinvestitionsfinanzierungsmittel absoluter Betrag Betrag je Einwohner /EW Soll-Liquiditätsreserve ( 22 Abs. 2 GemHVO) absoluter Betrag voraussichtliche liquide Eigenmittel zum Jahresende absoluter Betrag K A P I T A L L A G E 9. Eigenkapital absoluter Betrag 9.1 Basiskapital ( 61 Nr. 6 GemHVO) absoluter Betrag 9.2 Eigenkapitalquote Verhältnis Eigenkapital zu Bilanzsumme % 9.3 Fremdkapitalquote Verhältnis Fremdkapital zu Bilanzsumme % 10. Anlagendeckung Verhältnis langfr. Kapital zu langfr. Vermögen % 11. Verschuldung absoluter Betrag Betrag je Einwohner /EW Nettoneuverschuldung absoluter Betrag ) Aus welchen Konten die Kennzahlen zu ermitteln sind, wird verbindlich auf der Internetseite des Innenministeriums ( bekannt gemacht. 2) vgl. Zeile 9 in Anlage 5 Seite 204

206 Stellenplan für das Haushaltsjahr Teil A: Beamte Laufbahngruppen Besoldungs- Zahl der Stellen Nachrichtlich Vermerke, und Amtsbezeichnungen Zahl der Stellen gruppe insgesamt darunter mit Zulage Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am Erläuterungen (z. B. Aufwandsentschädigung) Gemeindeverwaltung - ohne Sondervermögen mit Sonderrechnung - Bürgermeister A 16 1,00 1,00 1,00 Gehobener Dienst A 13 1,00 1,00 1,00 A 12 1,00 1,00 1,00 Mittlerer Dienst A 9 1,50 1,50 * 1,57 1,57 1 Voll-, 1 Teilzeitkraft * 0,50 Stellen künftig umzuwandeln A 8 0,50 0,61 0,61 1 Teilzeitkraft A 7 0,68 0,73 0,73 1 Teilzeitkraft Insgesamt 5,68 5,91 5,91 Teil B: Beschäftigte Zahl der Stellen Nachrichtlich Vermerke, insgesamt darunter Zahl der Zahl der Erläuterungen mit Zulage Stellen tatsächlich besetzten Stellen am (z. B. Aufwandsentschädigung) Entgeltgruppe bzw. Sondertarif 11 1,00 1,00 1,00 9a 2,51 2,51 1,51 2 Voll-, 1 Teilzeitkraft 8 2,64 2,64 2,64 2 Voll-, 1 Teilzeitkraft 7 1,00 1,00 1,00 6 3,77 3,77 2,51 1 Voll-, 5 Teilzeitkräfte 5 9,00 9,00 10, ,27 4,30 4,17 15 Teilzeitkräfte Insgesamt 24,19 24,22 23,09 Beschäftigte insgesamt (A+B) 29,87 30,13 29,00 Seite 205

207 Teil C: - nachrichtlich - Aufteilung der Stellen nach der Gliederung des Haushaltsplans Produkt/ Produkt-/Kostenstellen- I. Beamte Beschäftigte Kosten- bezeichnung Besoldungsgruppe Entgeltgruppe stelle A16 A 13 A 12 A 9+Z A 8 A a Steuerung 1,00 0, Hauptverwaltung 1,00 0,78 0,64 0, Finanzverwaltung, Kasse 1,00 1,50 1,00 0, Bauverwaltung 1,00 1,00 1,00 0, Gemeindebauhof 0,50 8,00 0, Zentrale Dienstleistungen 0, Bürgerbüro, -service 0,43 0,68 0, Standesamt 0, Grundbucheinsichtstelle 0,07 0, Schulen 0,64 1,00 2, Wasserschloss 0, Sporthallen 1, Abwasserbeseitigung 1,00 0,01 Insgesamt 1,00 1,00 1,00 1,50 0,50 0,68 1,00 2,51 2,64 1,00 3,77 9,00 0,00 0,00 4,27 Teil D: -nachrichtlich- Ehrenbeamte, Beschäftigte in der Probe- und Ausbildungszeit I. Ehrenbeamte Bezeichnung Ortsvorsteher Aufwandsentschädigung in Ortsteilen ab Einwohner Zahl 5 Vorgesehen Beschäftigt am (Auerbach, Dallau, Neckarburken) 40 % des Mindestbetrages der Entschädigung ehrenamtlicher Bürgermeister, in Ortsteilen unter Einwohner 50 % (Muckental, Rittersbach) Insgesamt II. Beamte auf Widerruf, sonsige Nachwuchskräfte und informatorisch Beschäftigte Bezeichnung Praktikanten Art der Verütung fester Satz Zahl 1 Vorgesehen Insgesamt 1 1 Beschäftigt am Seite 206

208 Bemessungsgrundlagen Ist-Aufkommen Gemeinde Elztal Vorausberechnung für den Finanzausgleich im Finanzplanungszeitraum Anrechnungssatz Hebesatz Umlagesatz 1 Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer , , , , ,0 Eink./Umsatzsteueranteil Einkommensteueranteil Familienleist.ausgl. ESt-Gdeschlüssel USt-Gdeschlüssel Umsatzsteueranteil , , , , , , , , , , , , Landesdurchschnitt Ausschüttungsquote Ausschüttungsquote maßgebliche Finanzausgleich Grundkopfbetrag Schlüsselz. Mehrzuw. Einwohnerzahl Steuerkraftsumme je E ,98 30, ,97 30, ,00 70,00 30, , ,00 70,00 30, , ,00 70,00 30, , ,00 70,00 30, , ,00 70,00 30, ,79 Schlüsselzahl Unterschiedsbetrag für Mehrzuw. Umlagesatz Kreisuml. Invest.Pausch. /Einw ,50 80, ,00 83, ,00 83, ,00 83, ,00 83,60 Seite 207

209 Steuerkraft umgerechn. Grundsteuer A umgerechn. Grundsteuer B umgerechn. Gewerbesteuer minus Gewerbesteuerumlage Einkommensteueranteil Familienleistungsausgleich a Umsatzsteueranteil (80%) Steuerkraftmeßzahl Zuweisung mangelnde Steuerkraft Mehrzuweisungen Steuerkraftsumme Einwohnerzahl 49 (angenommene) Einwohnerzahl plus 75 % Hinzurechnung 50 Nichtkasern./Aussiedler usw. 51 erhöhte Einwohnerzahl Bedarfsbemessung 52 erhöhte Einwohnerzahl (Z.64) x Kopfbetrag 1.312, , , , ,90 54 = Zwischensumme plus Hinzurechnung Kasernierte/Studenten: 55 Anzahl x Kopfbetrag x 15 % 56 Bedarfsmeßzahl minus Steuerkraftmeßzahl (Z.45) = Schlüsselzahl (kein Minus!) % aus Bedarfsmeßzahl (Z.56) minus Steuerkraftmeßzahl (Z.45) = Unterschiedsbetrag (kein 61 Minus!) (Sockelbetrag) Schlüsselzuweisungen Zuweisung mang. Steuerkraft 62 Schlüsselzahl (Z.58) x 70 % Mehrzuweisung 63 Unterschiedsbetr.(Z.61)x30% Investitionspauschale Steuerkraftsumme je 64 Einwohner (Z.48 : Z.49) 1.141, , , , ,30 65 Landesdurchn. Steuerkraftsumme 1.409, , , , ,79 Steuerkraftsumme je Einw. (Z.64) 66 in % des Landesdurchschnitts 80,98 82,10 83,87 79,63 75,41 67 Vervielfältiger 1,15 1,15 1,15 1,15 1,15 erhöhte Ew.Zahl (Z.51) x Vervielfältiger (Z.67) = 68 umger. Ew.Zahl umger.ew.zahl (Z.68) x (Z.34-38) Seite 208

210 Familienleistungsausgleich Einkommensteueranteil a Umsatzsteueranteil FAG-Umlage Steuerkraftmeßzahl (Z.45): 72 Bedarfsmeßzahl (Z.56) x ,69 57,38 63,39 62,32 64,69 73 Umlagesatz 22,100 22,100 22,280 22,220 22, Steuerkraftsumme (Z.48) x Uml.satz Kreisumlage 75 Umlagesatz 30,50 30,00 30,00 30,00 30,00 76 Steuerkraftsumme (Z.48) x Uml.satz Gewerbesteuerumlage Haushaltsrelevante Zahlen im Überblick 78 Zuw. mang. Steuerkraft (Z.62) Mehrzuweisung (Z.63) Investitionspauschale (Z.69) Familienleistungsausgleich (Z.70) Einkommensteueranteil (Z.71) Umsatzsteueranteil (Z.71a) Gewerbesteuer (Z.13-17) Gewerbesteuerumlage (Z.77) FAG-Umlage (Z.74) Kreisumlage (Z.76) Saldo Veränderung gegenüber Vorjahr Seite 209

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212 Wirtschaftsplan des Wasserversorgungsbetriebs Elztal für das Wirtschaftsjahr Aufgrund von 14 Abs. 1 des Eigenbetriebsgesetzes in Verbindung mit 96 der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg hat der Gemeinderat am 19. März folgenden Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr beschlossen: Der Wirtschaftsplan wird festgesetzt 1. im Erfolgsplan mit dem Ertrag von mit dem Aufwand von auf einen Jahresgewinn von im Vermögensplan mit den Einnahmen und Ausgaben von je mit dem Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Kreditermächtigung) von 0 1 Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird festgesetzt auf Elztal, den 19. März Eckl Bürgermeister Seite 211

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