AutoLeasing und AutoFinanzierung

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1 ANWALTSPRAXIS DeutscherAnwaltVerlag AutoLeasing und AutoFinanzierung Von Rechtsanwalt Dr. Kurt Reinking, Köln, Rechtsanwalt Ronald Kessler, Hamburg, Rechtsanwalt Wolf gang Sprenger, Köln 4. Auflage 2007 DeutscherAnwaltVerlag

2 Vorwort 5 Die Autoren 7 Literaturverzeichnis 9 AutoLeasing 25 Teil I: Grundstruktur des Kraftfahrzeugleasingvertrages 25 1 Einleitung 25 A. Allgemeines 25 B. Entwicklung des Kraftfahrzeugleasings in Deutschland 26 C. Marktdaten 27 2 Vertragsmodelle für das Kfz-Leasing 29 A. Leasing - Begriff und Bedeutung 29 I. Allgemeines 29 II. Einordnung des Kfz-Leasingvertrages Mobilienleasing Finanzierungsleasing Finanzierung und Refinanzierung Gebrauchsüberlassung Investitionsrisiko Unkündbarkeit Amortisationsprinzip Freies und herstellergebundenes Leasing 34 B. Erlasskonforme Vertragsgestaltung 35 I. Begriff und Bedeutung 35 II. Voraussetzungen für eine erlasskonforme Vertragsgestaltung Allgemeines Wirtschaftliches Eigentum Betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer 37 C. Vertragsarten beim Kfz-Leasing 38 I. Vollamortisationsleasing 38 11

3 I Inhaltsverzeichnis II. Teilamortisationsleasing 39 III. Vertragsmodelle Leasingvertrag mit Andienungsrecht Leasingvertrag mit Restwertabrechnung Kündbarer Leasingvertrag mit Schlusszahlung Leasingvertrag mit Kilometerabrechnung 45 D. Vollamortisationsgarantie des Leasingnehmers 46 I. Allgemeines 46 II. Transparenzgebot 47 III. Fehlerhafte Restwertkalkulation 50 IV. Restwertermittlung, E. Vor- und Nachteile des Kfz-Leasingvertrages 51 I. Allgemeines 51 II. Betriebswirtschaftliche Aspekte 52 III. Steuerliche Konzeption 53 IV. Vorteile und Nachteile des privaten Leasinggeschäfts 54 F. Spezielle Vertragsformen 55 I. Allgemeines 55 II. Netto-Leasing 55 III. Brutto-Leasing 56 IV. Sale-and-lease-back 56 3 Leasingtypische Vertragsregelungen 59 A. Gefahrverlagerung auf den Leasingnehmer 59 I. Ausgestaltung von AGB 59 II. Kündigungsrecht des Leasingnehmers beim Kfz-Leasing 62 III. Anspruch des Leasinggebers auf Vollamortisation trotz vorzeitiger Vertragsbeendigung 64 IV. Unwirksame Gefahrverlagerung 65 V. Instandhaltung, Instandsetzung, Wartung 66 VI. Verhaltens- und Obhutspflichten 67 VII. Versicherung des Leasingfahrzeugs 68 VIII. Abtretung 70 B. Sach-und Rechtsmängelhaftung 71 I. Abtretungskonstruktion 71 II. Rechtsmängelhaftung 73 III. Endgültige, unbedingte und vorbehaltlose Abtretung 77 IV. Uneingeschränkte Zurechnung der Abtretungsfolgen 78 V. Insolvenzrisiko des Verkäufers 79 12

4 f Inhaltsverzeichnis JL ; ' VI. Übernahme einer kaufrechtlichen Mängelhaftung durch den Leasinggeber 80 VII. Leerlaufende Abtretungsklausel in einem Leasingvertrag mit einem Verbraucher 82 VIII. Rechtsfolgen einer unwirksamen Freizeichnung 83 C. Eigentum und Besitz 85 D. Fahrzeughalter 86 E. Rechtliche Einordnung des Kfz-Leasingvertrages 86 4 Kfz-Leasingverträge mit Verbrauchern 89 A. Anwendungsbereich 89 I. Sachlicher Anwendungsbereich 89 II. Persönlicher Anwendungsbereich 90 B. Maßstab der Inhaltskontrolle und unzulässige Einschränkungen beim Verbraucherleasingvertrag 91 C. Entsprechend anwendbare Verbraucherschutzbestimmungen 95 I. 500 BGB als zentrale Verweisungsnorm 95 II. Richtlinienkonforme Anwendung 95 III. Verbundene Verträge und Einwendungsdurchgriff 96 D. Typische Problemkonstellationen des Verbraucherleasingvertrages I. Einbeziehung von AGB 100 II. Wertungsmaßstab der AGB des Liefervertrages 101 III. Haftung des Leasinggebers für Sachmängel bei Ausübung eines Andienungs- oder Erwerbsrechts 102 IV. Minderung des Verwertungserlöses infolge der Sachmängelhaftung des Leasinggebers bei Verträgen mit offenem Restwert 103 E. Sittenwidrigkeit des Leasingvertrags 104 Teil II: Zustandekommen, Durchführung und Beendigung von Kfz-Leasingverträgen Abschluss des Leasingvertrages 107 A. Formfreiheit des Leasingvertrages und Schriftformklauseln 107 B. Schriftform des Leasingvertrages mit einem Verbraucher 108 C. Angebotsbindung des Leasingnehmers und Vertragsannahme 109 D. Verwendung von AGB 110 I. Muster-AGB 110 II. Wirksamkeitskontrolle von Leasing-AGB

5 Inhaltsverzeichnis 1. Allgemeines Beispiele aus der Rechtsprechung 111 III. Rechtsfolgen unwirksamer AGB 115 E. Mitwirkung des Lieferanten bei der Vorbereitung des Kauf- und Leasingvertrages 117 I. Allgemeines 117 II. Rechtsstellung des Lieferanten 118 III. Zurechnung des erzielten Verhandlungsergebnisses 119 IV. Fehlverhalten des Lieferanten Verletzung von Aufklärungspflichten und arglistiges Verschweigen Offenbarungspflichtiger Umstände Nicht autorisierte Vereinbarungen und Zusatzabsprachen 122 V. Anfechtung wegen arglistiger Täuschung oder Drohung 123 VI. Nichtigkeit von Vereinbarungen 124 F. Widerrufsrecht 125 I. Private Leasingnehmer 125 II. Mithaftende Verbraucher 126 III. Widerruf verbundener Leasing- und Lieferverträge Kauf und Lieferung des Fahrzeugs 131 A. Abschluss des Kaufvertrages 131 I. Allgemeines 131 II. Käuferähnliche Position des Leasingnehmers 132 III. AGB des Lieferanten zur Sachmängelhaftung 133 IV. Kauf- und Leasingvertrag im Verbund Praxis des Vertragsabschlusses Rechtliche Verknüpfung 135 B. Lieferung des Fahrzeugs 138 I. Ablieferung durch den Händler 138 II. Abnahme Funktion des Leasingnehmers Untersuchungs- und Rügepflicht Übernahmebestätigung Erteilung einer unrichtigen Übernahmebestätigung Berechtigte Abnahmeverweigerung Nicht berechtigte Abnahmeverweigerung 144 II. Störfälle bei Vertragserfüllung Unmöglichkeit der Lieferung Lieferverzug

6 ir 7 Das Leasingentgelt 149 A. Bestandteile 149 I. Allgemeines 149 II. Leasingraten 149 III. Sonderzahlung 150 B. Fälligkeit 153 C. Zahlungsverzug 153 D. Nachträgliche Änderung des Leasingentgelts 154 E. Inzahlungnahme des Altwagens 157 I. Vertragliche Gestaltungsmöglichkeiten 157 II. Rechtliche Bewertung Das mangelhafte Leasingfahrzeug 161 A. Vertragliche Ausgestaltung der Sach- und Rechtsmängelhaftung 161 B. Garantieansprüche beim Neu-und Gebrauchtwagenkauf 162 C. Auswirkungen der kaufrechtlichen Sachmängelhaftung auf den Leasingvertrag 164 I. Nacherfüllung Kein Leistungsverweigerungsrecht Rechte und Pflichten der Beteiligten Mängelbeseitigung Nachlieferung Untersuchungs- und Rügepflicht Rechtslage nach fehlgeschlagener Nacherfüllung 170 II. Rücktritt vom Kaufvertrag Auswirkung des Rücktritts auf den Leasingvertrag Abwicklung des Leasingvertrages 176 a) Rücktritts- oder Bereicherungsrecht 176 b) Fahrzeugrückgabe und Wertersatz 176 c) Abrechnung 177 aa) Saldierung 177 bb) Zinsen 178 cc) Nutzungen und Verwendungen 178 dd) Aufwendungsersatz Insolvenzrisiken 180 III. Minderung 181 IV. Schadensersatz

7 9 Vorzeitige Vertragsbeendigung 187 A. Vorbemerkung 187 B. Kündigung des Leasinggebers aus wichtigem Grund 187 I. Vertragswidriger Gebrauch, Falschangaben, Vertragsverletzungen 187 II. Zahlungsverzug 189 in. Vermögensverschlechterung und Vollstreckungshandlungen gegen den Leasingnehmer 190 IV. Kündigung eines Verbraucherleasingvertrages wegen Zahlungsverzugs 192 V. Vorübergehende Inbesitznahme des Fahrzeugs 194 VI. Sicherstellung des Fahrzeugs durch den Leasinggeber nach Kündigung 195 VII. Kündigungsschaden des Leasinggebers Art und Inhalt des Anspruchs Schadenspauschalierung Konkrete Schadensberechnung 198 a) Allgemeines 198 b) Abzinsung 200 c) Abzinsungsformeln 202 d) Ersparte Aufwendungen 203 e) Gewinn des Leasinggebers 204 f) Anrechnung des Verwertungserlöses 204 g) Bestmögliche Verwertung 204 h) Reparaturaufwendungen vor Verwertung 207 i) Verwertungskosten, Verwertungsmehraufwand und Rechtsverfolgungskosten 208 VIII. Vertragsspezifische Abrechnung Kündbarer Vertrag mit Schlusszahlung Leasingvertrag mit Restwertabrechnung Leasingvertrag mit Andienungsrecht Leasingvertrag mit Kilometerabrechnung 210 IX. Umsatzsteuer 212 B. Fristlose Vertragskündigung durch den Leasingnehmer 213 C. Tod des Leasingnehmers Ordentliche Vertragsbeendigung 217 A. Beendigung durch Zeitablauf oder Kündigung

8 B. Abwicklung 217 I. Rückgabe des Fahrzeugs 217 II. Keine Rückgabe bei Andienung 218 in. Nutzungsentschädigung bei Verstoß gegen die Rückgabepflicht. 220 IV. RUckgabeprotokoll 222 V. Abrechnung 223 VI. Abwicklung des Leasingvertrages mit Kilometerabrechnung Allgemeines Kriterien für die Zustandsbeurteilung Herstellung des ursprünglichen Zustands Erhaltungszustand Schäden und Mängel Verkehrs- und Betriebssicherheit Ausgleichszahlung Begutachtung Rückkauf des Fahrzeugs durch den Verkäufer Zwangsvollstreckung 235 A. Gläubiger des Leasingnehmers 235 I. Pfändung des Fahrzeugs 235 II. Zwangsvollstreckung in sonstige Rechte aus dem Leasingvertrag 236 B. Gläubiger des Leasinggebers 238 I. Pfändung des Anspruchs auf Eigentumsübertragung und Besitzverschaffung 238 II. Pfändung des Fahrzeugs 238 UI. Pfändung der Leasingraten 238 IV. Pfändung des Anspruchs auf Rückgabe des Fahrzeugs 239 C. Kosten zur Abwehr von Zwangsvollstreckungsmaßnahmen Insolvenz 241 A. Insolvenz des Leasingnehmers 241 B. Insolvenz des Leasinggebers 242 C. Insolvenz des Lieferanten Der Unfall mit dem Leasingauto 245 A. Vorbemerkung

9 I j Inhaltsverzeichnis B. Obliegenheiten nach dem Unfall 245 C. Wartepflicht am Unfallort 246 D. Unfallmanipulation 246 E. Betriebsgefahr 247 F. Gefahrgeneigte Arbeit 248 G. Teilschaden 248 I. Ansprüche des Leasinggebers Ansprüche gegen Dritte 248 a) Reparaturkosten 248 b) Wertminderung 249 c) Rechtsverfolgungskosten 251 d) Gutachter-, Bergungs- und Schadensbearbeitungskosten Ansprüche gegen Leasingnehmer 252 a) Allgemeines 252 b) Gesamtschuldnerische Haftung 253 c) Verwendung der Entschädigung für die Reparatur des Fahrzeugs Ansprüche gegenüber der Kaskoversicherung 254 II. Ansprüche des Leasingnehmers Ansprüche gegen Dritte 258 a) Allgemeines 258 b) Reparaturkosten : 258 c) Brutto-Nettoersatz 258 d) Mietwagenkosten, Nutzungsausfall, entgangener Gewinn 260 e) Wertminderung, Gutachter- und Abschleppkosten 261 f) Rechtsverfolgungskosten Ansprüche gegen die Kaskoversicherung 262 H. Totalschaden 264 I. Begriff und Abgrenzung 264 II. 130% für Leasingfahrzeuge 264 in. Auswirkungen des Totalschadens und der erheblichen Beschädigung auf den Leasingvertrag 266 IV. Ansprüche des Leasinggebers Ansprüche gegen den Schädiger Ansprüche gegen den Leasingnehmer 267 a) Fahrzeugschaden 267 b) Vollamortisationsausgleich 268 c) Gewinnausfallschaden

10 d) Abwicklung und Abrechnung des Vertrages 271 e) Umsatzsteuerproblematik Ansprüche des Leasinggebers gegen die Kaskoversicherung. 274 V. Ansprüche des Leasingnehmers Gegen den Schädiger 277 a) Fahrzeugschaden 277 b) Entgangener Gewinn des Leasinggebers 279 c) Sonstige Ansprüche Gegenüber der Kaskoversicherung 281 a) Gegenstand des Versicherungsanspruchs 281 b) Kein Ersatz der Mehrwertsteuer 281 VI. Geltendmachung der Ansprüche aus der Fahrzeugversicherung. 282 VII. Verteilung des Mehrerlöses bei Neuwertabrechnung 283 VIII. Diebstahl des Leasingfahrzeugs Verjährung 287 A. Verjährung der Sachmängelansprüche 287 B. Verjährung der Ansprüche wegen Aufwendungen und wegen Verschlechterung des Fahrzeugs 288 C. Verjährung der Erfüllungs- und Schadensersatzansprüche 288 AutoFinanzierung Einführung 291 A. Allgemeines/Statistiken 291 B. Darlehensbegriff Grundlagen des Darlehensgeschäftes 293 A. Darlehensvertrag, 488 BGB 293 I. Allgemeines 293 II. Unternehmerdarlehen (Buisiness to Buisiness-Geschäft - BtoB) Allgemeines Vertragsanbahnung Nichtigkeit der Vertragsverhältnisse 294 a) Allgemeines 294 b) Nichtigkeit des Darlehensvertrags 294 c) Nichtigkeit des Kaufvertrags

11 d) Anfechtung des Kaufvertrags 295 e) Anfechtung des Darlehensvertrags 296 III. Privatdarlehen (Darlehen ohne Zweckbindung) 296 IV. Zweckgebundene Verbraucherdarlehen 297 B. Darlehensauszahlung 297 C. Rückzahlungspflicht 298 D. Inzahlungnahme von Altfahrzeugen 299 E. Kündigung des Darlehensvertrages 300 I. Ordentliche Kündigung durch den Darlehensnehmer 300 U. Außerordentliche Kündigung durch den Darlehensnehmer 301 m. Außerordentliches Kündigungsrecht des Darlehensgebers Kündigungsgründe Folgen der Kündigung Verbraucherdarlehen und sonstige Finanzierungshilfen. 307 A. Allgemeines 307 B. Persönlicher Anwendungsbereich 307 I. Unternehmer Allgemeines Arbeitnehmer, arbeitnehmerähnliche Personen, Scheinselbständige Mischfälle GmbH-Anteile, Geschäftsführer etc BGB-Gesellschaft/Gesellschafter 312 II. Verbraucherbegriff Allgemeines Mehrere Darlehensnehmer Schuldbeitritt Bürgen 314 C. Sachlicher Anwendungsbereich 315 I. Verbraucherdarlehen 315 II. Zahlungsaufschub 316 III. Sonstige Finanzierungshilfen 317 IV. Überziehungskredite 318 V. Verbundenes Darlehensgeschäft Definition Vertragsinhalt 319 a) Allgemeines 319 b) Konsumentenratenkredit

12 c) Variationen 319 aa) Taggenaue Zinsberechnung 319 bb) Block-Ballonrate 320 cc) 3-Wege-Finanzierung Allgemeines zum Tatbestand des verbundenen Vertrages Zweckbindung des Verbraucherdarlehensvertrages Elemente der Verbindung der Verträge Schriftform Inhalt des Kaufvertrages Pflichtangaben 327 a) Allgemeines 327 b) Nettokreditbetrag/Höchstgrenze 328 c) Angabe des Gesamtbetrages 328 d) Art und Weise der Rückzahlung des Darlehens 329 e) Zinssatz und sonstige Kosten 329 aa) Allgemeines 329 bb) Angabe des Zinssatzes 329 cc) Sonstige Kosten 330 dd) Vermittlungskosten 330 f) Effektiver Jahreszins 330 aa) Angabe des effektiven Jahresszinssatzes 330 bb) Nicht einzubeziehende Kosten 331 g) Kosten einer Restschuld-oder sonstigen Versicherung 331 aa) Regelungsgegenstände 331 bb) Begriff im Zusammenhang" 332 cc) Begriff Kosten" 332 h) Zu bestellende Sicherheiten 333 i) Rechtsfolgen bei Nichtangabe der zu bestellenden Sicherheiten 334 j) Aushändigung einer Abschrift der Vertragserklärung 334 k) Formvorschrift für eine Vollmacht Rechtsfolgen von Formmängeln 337 a) Nicht eingehaltene Schriftform 337 b) Nichtangabe des Nominalzinses bzw. effektiven Jahreszinses 337 c) Nicht angegebene Kosten 337 d) Berechnung der Zinsverminderung 338 VI. Widerrufsrecht Allgemeines

13 22 2. Mehrere Darlehensnehmer als Verbraucher Beweisfragen Widerrufsbelehrung und Widerrufsfrist Anforderungen an die Belehrung 345 a) Technische Gestaltung 345 b) Unterschrift 346 c) Name und Anschrift des Widerrufsempfängers 346 d) Inhaltliche Anforderung 347 VII. Rechtsfolgen des Widerrufs und der Rückgabe ( 357 BGB) Besonderheiten des Widerrufs Rückabwicklung nach Widerruf 352 a) Allgemeines 352 b) Rückabwicklung bei Personalkrediten 352 c) Widerruf bei verbundenem Darlehensvertrag 353 aa) Darlehen noch nicht ausgezahlt 353 bb) Darlehen ausgezahlt Umwandlung des Barkaufs in ein Darlehen Einwendungen bei verbundenen Verträgen Lieferverzug und Nichtbelieferung Minderung des Kaufpreises Rückgaberecht, Rücktritt bei Teilzahlungsgeschäften 366 a) Rückgaberecht 366 b) Rücktritt des Verbrauchers 367 aa) Allgemeines 367 bb) Gegenseitige Ansprüche aus Kaufvertrag 368 cc) Abwicklung des Darlehensverhältnisses 369 c) Rücktritt des Verkäufers 371 VIII. Kündigungsrecht des Darlehensgebers, 498 BGB Allgemeines Begriff Kredit, der in Teilzahlungen zu tilgen ist" Ratenverzug und Kündigungsvoraussetzungen Qualifizierte Mahnung" als Kündigungsvoraussetzung Kündigung Gesprächsangebot der Bank Rediskontierung Vorzeitige Zahlung 382 IX. Besonderheiten bei Verzug Besonderheiten des 497 BGB Höhe des Verzugsschadens 384

14 3. Buchungsvorschriften Verjährung Vom Zahlungsrückstand zur Zahlungsklage (Zusammenfassung) Geltendmachung im gerichtlichen Mahnverfahren Darlehenssicherheiten 389 A. Sicherungsübereignung 389 I. Allgemeines 389 II. Begründung des Sicherungseigentums Begründung Sicherungsabrede 390 a) Allgemeines 390 b) Pflichten des Sicherungsnehmers 390 aa) RückÜbereignung 390 bb) Ordnungsgemäße Verwertung 391 cc) Öffentliche Versteigerung 395 c) Pflichten des Sicherungsgebers 395 d) Gutgläubiger Erwerb 396 e) Zwangsvollstreckung 397 in. Diebstahl, Beschädigung und/oder Untergang eines finanzierten Fahrzeuges Allgemeines Versicherungspflicht Eintritt des Versicherungsfalls Folgen der NichtVersicherung Obliegenheitsverletzung 400 B. Eigentumsvorbehalt 401 C. Bürgschaften 401 I. Allgemeines 401 II. Abschluss/Form 401 III. Sittenwidrigkeit Bürgschaften naher Angehöriger Andere Gründe Haustürgeschäfte 407 A. Anwendung des Haustürwiderrufsrechts 407 I. Sachlicher Anwendungsbereich 407 II. Wortlaut des Gesetzes/entgeltliche Verträge

15 in. Anwendung auf Bürgschaften 407 IV. Anwendung auf sonstige Sicherheiten 408 V. Widerrufsrecht bei nachträglich gestellten Sicherheiten 408 VI. Ausschluss des Widerrufsrechts 409 VII. Inhalt der Widerrufsbelehrung 410 B. Situativer Anwendungsbereich 410 I. Haustürsituation Allgemeines Kausalität der Haustürsituation Einschaltung Dritter Gerichtsstand/Erfüllungsort 413 Anhang 415 A. Definitionskalender 415 B. VDA-Muster-Leasing-AGB zum privaten Neuwagenleasing 418 C. Leasingerlasse der Finanzverwaltung 428 D. 6 PAngV mit Anlage zu E. Anlage2 zu 14 Abs. 1 und 3 BGB-InfoV 442 F. Muster 446 Stichwortverzeichnis