Lupus Alpha Return. Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015

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1 Lupus Alpha Return Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015

2 Inhalt Halbjahresbericht des Lupus alpha Return zum 28. Februar 2015 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV 2 Vermögensaufstellung 3 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 5 Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen 6 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV 7 Firmenspiegel 8 1

3 Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015 Lupus alpha Return Vermögensübersicht gem. 9 KARBV Kurswert % des in EUR Fondsvermögens I. Vermögensgegenstände ,85 102,63 1. Aktien 0,00 0,00 2. Anleihen ,46 64,76 Reguläre Pfandbriefe ,78 61,94 Jumbo-Pfandbriefe ,68 2,82 3. Derivate ,46 6,10 Aktienindex-Derivate ,46 6,10 4. Forderungen ,73 1,09 5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen 0,00 0,00 6. Bankguthaben ,20 7,98 7. Sonstige Vermögensgegenstände ,00 22,70 Termingeld ,00 13,80 Zielfondsanteile ,00 8,90 Rentenfonds ,00 8,90 II. Verbindlichkeiten ,65-2,63 Sonstige Verbindlichkeiten ,65-2,63 III. Fondsvermögen ,20 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2

4 Lupus alpha Return Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile Zugänge Abgänge in EUR Fondsverbzw. Whg. im Berichtszeitraum mögens Börsengehandelte Wertpapiere ,46 61,77 Verzinsliche Wertpapiere Euro ,46 61,77 1,0000 % AAREAL BK. HYP.-PFE S.174 MTN DE000AAR0165 EUR % 103, ,63 8,26 1,0000 % DEXIA KO.BK.DT. ÖPF S.1636 MTN DE000DXA1NV3 EUR % 103, ,00 15,09 1,1250 % NORD.LB FPF V MTN XS EUR % 103, ,00 2,55 1,8750 % DT.PFDBRB. HYP-PFE R MTN DE000A1X3LT7 EUR % 110, ,00 2,09 1,8750 % HSH HYP.-PFE V MTN DE000HSH3ZG0 EUR % 103, ,97 13,58 2,1250 % DT.PFDBRBK. HYP-PFE R15157 MTN DE000A1MLUW0 EUR % 108, ,65 3,48 3,3750 % DT.PFANDBRBK. ÖPF. R MTN DE000A1A6PY8 EUR % 106, ,49 3,71 3,7500 % DT.PFANDBRIEFBK. ÖPF S.1072 DE000A0DME01 EUR % 100, ,00 0,29 3,7500 % HYPOBK.FFM HYP.-PFE E.2297 MTN DE000EH1A3M9 EUR % 104, ,98 2,43 4,0000 % DG HYP. HYP.-ÖPF R.1043 MTN DE000A0EUP98 EUR % 106, ,20 1,55 4,3750 % HYPOBK.FFM HYP.-PFE E.2308 MTN DE000EH1A311 EUR % 118, ,06 7,76 4,5000 % DT.PFANDBRIEFBK. ÖPF S.573 DE EUR % 112, ,48 0,98 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere ,00 2,99 Verzinsliche Wertpapiere Euro ,00 2,99 1,0000 % KSK KÖLN HYP.-PFE E.1072 DE000A1TM3Q7 EUR % 103, ,00 2,99 Investmentanteile ,00 8,90 KVG-eigene Investmentanteile Euro ,00 8,90 MONEGA DÄNISCHE COV.BD. DE000A1JSW48 ANT EUR 101, ,00 4,41 MONEGA SHORT TRACK SGB 'A' DE ANT EUR 48, ,00 4,49 Summe Wertpapiervermögen ,46 73,66 Derivate ,46 6,10 Aktienindex-Derivate Aktienindex-Terminkontrakte ,67 1,98 DAX FUTURE 03/15 EUREX STK 9 EUR -15, ,69 0,50 EURO STOXX 50 IND.FUT. 03/15 EUREX STK 83 EUR -7, ,00 0,54 S&P 500 INDEX MINI FUT. 03/15 CME STK 104 USD -3, ,98 0,94 Optionsrechte ,79 4,12 Optionsrechte auf Aktienindices CALL DAX /15 EUREX STK -185 EUR 1.180, ,00-1,59 CALL DAX /15 EUREX STK 185 EUR 2.579, ,00 3,47 CALL EURO STOXX /15 EUREX STK 314 EUR 780, ,00 3,55 CALL EURO STOXX /15 EUREX STK -314 EUR 374, ,00-1,71 CALL HANG SENG INDEX /15 HFE STK 100 HKD ,11 0,51 3

5 Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015 Lupus alpha Return Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile Zugänge Abgänge in EUR Fondsverbzw. Whg. im Berichtszeitraum mögens CALL HANG SENG INDEX /15 HFE STK 20 HKD ,37 0,06 CALL HANG SENG INDEX /15 HFE STK -100 HKD ,05-0,27 CALL NIKKEI 225 STOCK AVER- AGE /15 OSE STK 25 JPY 585, ,46 0,16 CALL NIKKEI 225 STOCK AVER- AGE /15 OSE STK -25 JPY 150, ,50-0,04 PUT NIKKEI 225 STOCK AVER- AGE /15 OSE STK -25 JPY 80, ,60-0,02 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,20 21,78 Bankguthaben ,20 21,78 EUR - Guthaben bei: Verwahrstelle KREISSPARKASSE KÖLN EUR ,37 % 100, ,37 5,25 Termingeld BANK IM BISTUM ESSEN EG EUR ,00 % 100, ,00 13,80 Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen KREISSPARKASSE KÖLN HKD ,60 % 100, ,90 1,13 KREISSPARKASSE KÖLN JPY ,00 % 100, ,75 0,46 KREISSPARKASSE KÖLN USD ,46 % 100, ,18 1,14 Sonstige Vermögensgegenstände ,73 1,09 ZINSANSPRÜCHE EUR , ,29 0,75 FORDERUNGEN AUS SCHWEBENDEN GESCHÄFTEN EUR , ,44 0,34 Sonstige Verbindlichkeiten ,65-2,63 KOSTENABGRENZUNGEN EUR , ,67-0,05 ERHALTENE VARIATION MARGIN EUR , ,79-2,32 VERBINDLICHKEITEN AUS SCHWEBENDEN GESCHÄFTEN EUR , ,19-0,26 Fondsvermögen EUR ,20 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Lupus alpha Return I ISIN DE000A0MS726 Fondsvermögen (EUR) ,81 Anteilwert (EUR) 105,45 Umlaufende Anteile (STK) ,00 Lupus alpha Return R ISIN DE000A0MS734 Fondsvermögen (EUR) ,39 Anteilwert (EUR) 52,40 Umlaufende Anteile (STK) ,00 4

6 Lupus alpha Return Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per oder letztbekannte. Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per Hongkong Dollar (HKD) 8,69935 = 1 (EUR) Japanische Yen (JPY) 133,85446 = 1 (EUR) US-Dollar (USD) 1,12198 = 1 (EUR) Marktschlüssel b) Terminbörsen CME EUREX HFE OSE Chicago - Chicago Mercantile Exchange (CME) Frankfurt/Zürich - Eurex (Eurex DE/Eurex Zürich) Hongkong - HKEx - Hong Kong Futures Ex (HKFE) Osaka - Osaka Securities Ex - Options and Futures Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der Vermögensaufstellung und in den Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen enthalten. 5

7 Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015 Lupus alpha Return Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile Zugänge Abgänge bzw. Whg. Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere Euro 3,0000 % DT.HYP.BK. HYP.-PFE MTN DE000DHY2279 EUR Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen in Anteile bzw. Whg. Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Terminkontrakte Aktienindex-Terminkontrakte Gekaufte Kontrakte EUR Basiswerte: (DAX FUTURE 09/14, DAX FUTURE 12/14, DAX FU- TURE 03/15, EURO STOXX 50 IND.FUT. 12/14, EURO STOXX 50 IND.FUT. 03/15, HANG SENG FUTURE 01/15, S&P 500 INDEX MINI FUT. 09/14, S&P 500 INDEX MINI FUT. 12/14) Verkaufte Kontrakte EUR 859 Basiswerte: (S&P 500 INDEX MINI FUT. 12/14) Optionsrechte Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate Optionsrechte auf Aktienindices Gekaufte Kaufoptionen (call) EUR Basiswerte: (CALL DAX /15, CALL NIKKEI /15, CALL NIKKEI /15, CALL S&P /14, CALL SX5E /15) Verkaufte Kaufoptionen (call) EUR Basiswerte: (CALL DAX /15, CALL NIKKEI /15, CALL SX5E /15) Verkaufte Verkaufoptionen (put) EUR Basiswerte: (PUT S&P /14) 6

8 Lupus alpha Return Halbjahresbericht zum 28. Februar 2015 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Sonstige Angaben Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 73,66 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 6,10 Angaben zu den Anteilklassen Lupus alpha Return I ISIN DE000A0MS726 Fondsvermögen (EUR) ,81 Anteilwert (EUR) 105,45 Umlaufende Anteile (STK) ,00 Ausgabeaufschlag bis zu 5,00 %, derzeit 4,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.) bis zu 2,00 %, derzeit 0,515 % Mindestanlagesumme (EUR) ,00 Ertragsverwendung Ausschüttung Lupus alpha Return R ISIN DE000A0MS734 Fondsvermögen (EUR) ,39 Anteilwert 52,40 Umlaufende Anteile (STK) ,00 Ausgabeaufschlag bis zu 5,00 %, derzeit 4,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.) bis zu 2,00 %, derzeit 1,035 % Mindestanlagesumme (EUR) Keine Ertragsverwendung Ausschüttung Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die Bewertung der Vermögensgegenstände, die zum Handel an Börsen zugelassen sind oder in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Die Optionen und Futures, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils letzten verfügbaren handelbaren Kurs (Settlementpreis der jeweiligen Börse), der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Auf ausländische Währung lautende Vermögensgegenstände werden unter Zugrundelegung der tagesaktuellen Devisenkurse Reuters Fixing 09:00 Uhr GMT der Währung in Euro umgerechnet. Für die nachfolgend genannten Assetklassen wurden zum Stichtag des Sondervermögens mittels der angewendeten Bewertungsgrundsätze folgende Bewertungsquellen herangezogen: Wertpapiere und Geldanlagen: - Markt-/Börsenkurse ( 27 KARBV): 95,5 % - Externe Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28 KARBV): 0,0 % - Modell-Bewertungen ( 28 KARBV): 0,0 % Börsengehandelte Derivate: - Markt-/Börsenkurse ( 27 KARBV): 6,1 % Devisentermingeschäfte: - Modell-Bewertungen ( 28 KARBV): 0,0 % Sonstige Derivate und OTC-Produkte: - Verwahrstellen-eigene Modell-Bewertungen ( 28 KARBV): 0,0 % - Externe Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28 KARBV): 0,0 % Die prozentualen Angaben beziehen sich auf das Fondsvolumen. Evtl. Ungenauigkeiten der angegebenen Prozentsätze ergeben sich durch die Tatsache, dass Assetklassen mit einem Anteil am Fondsvolumen von weniger als 0,1 % nicht explizit angegeben werden. Zudem ergeben sich weitere Ungenauigkeiten vor dem Hintergrund, dass im Fondsvolumen als Bezugsgröße zur Ermittlung der Prozentsätze neben den Assetklassen auch Forderungen (z. B. Stückzinsen, Dividendenansprüche) und Verbindlichkeiten (z. B. Kostenabgrenzungen) berücksichtigt sind. Verwaltungsvergütung für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile: Investmentanteile Verwaltungsvergütung in % p.a. 1) Monega Dänische Cov.Bd. ² ) 0,17000 % Monega Short Track SGB 'A' ² ) 0,25000 % 1) Von anderen Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. ausländischen Investmentgesellschaften berechnete Verwaltungsvergütung. 2) Bestände an Sondervermögen der verwaltenden Kapitalverwaltungsgesellschaft werden bei der Berechnung der Verwaltungsvergütung des berichtenden Sondervermögens nicht berücksichtigt. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice, Verkaufsprospekte Die Anteilwertermittlung erfolgt auf der Grundlage der gesetzlichen Regelungen von KAGB und KARBV. 7

9 Firmenspiegel Firmenspiegel Kapitalverwaltungsgesellschaft Monega Kapitalanlagegesellschaft mbh Stolkgasse 25 45, Köln, Telefon (02 21) Telefax (02 21) Internet: gezeichnetes und eingezahltes Kapital: EURO 5,2 Mio. haftendes Eigenkapital: EURO 5,2 Mio. (Stand ) gegründet: Gesellschafter DEVK Rückversicherungs- und Beteiligungs-Aktiengesellschaft, Köln Sparda-Beteiligungs GmbH, Frankfurt Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln Verwahrstelle Kreissparkasse Köln Anstalt des öffentlichen Rechts Neumarkt Köln Eigenkapital haftend: (Stand ) Wirtschaftsprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Tersteegenstraße 19 31, Düsseldorf 1, Milliarden Euro Zuständige Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Marie-Curie-Str , Frankfurt am Main Aufsichtsrat Bernd Zens Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der DEVK Versicherungen Prof. Dr. Jochen Axer Wirtschaftsprüfer und Steuerberater Axer Partnerschaft Detlef Bierbaum Bankier Engelbert Faßbender Mitglied des Vorstandes der DEVK Versicherungen Friedrich W. Gieseler Vorsitzender des Vorstandes der DEVK Versicherungen Martin Laubisch Stellvertretender Vorsitzender des Vorstandes der Sparda-Bank Berlin eg Ralf Müller Mitglied des Vorstandes der Sparda-Bank München eg Manfred Stevermann Vorsitzender des Vorstandes der Sparda-Bank West eg Prof. Dr. Joachim Wuermeling Vorsitzender des Vorstandes des Verbandes der Sparda-Banken e.v. Geschäftsführung Bernhard Fünger Christian Finke 8

10 Fondsverwaltung: monega Kapitalanlagegesellschaft mbh Stolkgasse Köln