Halbjahresbericht 1. Januar 2012 bis 30. Juni 2012 Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Richtlinienkonformes Sondervermögen deutschen Rechts Ein Unternehmen der Talanx
Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Inhaltsverzeichnis 3 Inhaltsverzeichnis Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI für den Zeitraum vom 1. Januar 2012 bis 30. Juni 2012 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft 4 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Wichtige Hinweise für die Anteilinhaber des Sondervermögens 6 Anlageziele, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen 7 Auf einen Blick 8 Zusammengefasste Vermögensaufstellung 9 Vermögensaufstellung 9 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 11 Zusätzliche Angaben nach 13 Absatz 2 InvRBV 11 Marktschlüssel 11 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte,... 12 Angaben zu den Kosten gemäß 41 Absatz 5 und 6 InvG 12 Steuerliche Hinweise 13 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft 14
4 Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, auf den nachfolgenden Seiten informieren wir Sie über die Ent wicklung unseres Publikumsfonds Geneon Invest 7:3 Variabel AMI innerhalb des Geschäftshalbjahres vom 1. Januar 2012 bis 30. Juni 2012. Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammensetzung des Aufsichtsrates, den Gesellschafterkreis sowie über das gezeichnete und eingezahlte Kapital finden Sie im Abschnitt Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft. Köln, im Juli 2012 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens Derzeit hat die Gesellschaft für das Sondervermögen keine unterschiedlichen Anteilklassen gebildet. Alle Anteilscheine haben die gleichen Rechte. Über die Einrichtung von unterschiedlichen Anteilklassen wird die Gesellschaft die Anleger auf ihrer Homepage (www.ampegagerling.de) unterrichten. Die Bildung von Anteilklassen mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen und Ausgabe entsprechender Anteile ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Anteile mit gleichen Ausgestaltungsmerkmalen bilden in diesem Fall jeweils eine Anteilklasse. Zulässig ist die unterschiedliche Ausgestaltung von Anteilen hinsichtlich der Ertragsverwendung (Ausschüttung, Thesaurierung, Teilausschüttung und Teilthesaurierung oder unterjährige Vorabausschüttungen), des Ausgabeaufschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung und der Mindestanlagesumme. Eine Kombination der Ausgestaltungsmerkmale ist möglich. Der Erwerb von Vermögensgegenständen ist nur einheitlich für das ganze Sondervermögen und nicht für eine einzelne Anteilklasse oder eine Gruppe von Anteilklassen zulässig. Alle Anteile sind vom Tage ihrer Ausgabe an in gleicher Weise an Erträgen und Kursgewinnen sowie am Liquidationserlös ihrer jeweiligen Anteilklasse beteiligt. Nähere Informationen und Einzelheiten, insbesondere hinsichtlich der Anteilpreisberechnung bei der Bildung von unterschiedlichen Anteilklassen, sind im ausführlichen Verkaufsprospekt beschrieben, den Sie kostenlos bei der Gesellschaft erhalten. Köln, im Juli 2012 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Alle Anteile des Sondervermögens haben bis auf die durch Einrichtung verschiedener Anteilklassen bedingten Unterschiede gleiche Rechte. Jörg Burger Manfred Köberlein
6 Wichtige Hinweise für die Anteilinhaber des Sondervermögens Jahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Wichtige Hinweise für die Anteilinhaber des Sondervermögens Mit Wirkung zum 28.02.2013 hat die Gesellschaft das Verwaltungsrecht des Sondervermögens Geneon Invest Variabel 7:3 AMI (ISIN: DE000A0Q8HF3) gekündigt. Mit Wirksamwerden der Kündigung geht das Verwaltungsrecht über das Sondervermögen kraft Gesetzes auf die Depotbank, UBS Deutschland AG mit Sitz in Frankfurt am Main, über. Die Gesellschaft geht davon aus, dass die Depotbank das Sondervermögen nicht abwickeln, sondern die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht um die Übertragung des Verwaltungsrechts auf die KAS Investment Servicing GmbH, Wiesbaden, ersuchen wird. Die Anleger haben die Möglichkeit einmalig, freiwillig und kostenlos in jeden anderen Fonds aus der AmpegaGerling- Produktpalette zu wechseln. Köln, im August 2012 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
Jahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Anlageziel, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen 7 Anlageziele, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen Der Geneon Invest 7:3 Variabel AMI strebt als Anlageziel die Erwirtschaftung einer möglichst hohen Rendite bei begrenztem Kursrisiko an. Für das Sondervermögen können die nach dem InvG und den Vertragsbedingungen zulässigen Vermögensgegenstände erworben werden. Dabei handelt es sich vor allem um Wertpapiere. Daneben ist auch die Anlage in Finanzinstrumenten und Bankguthaben sowie sonstigen Vermögensgegenständen möglich, die im InvG und in den Vertragsbedingungen genannt sind. Der Ausgangspunkt der Anlagestrategie ist die Aufteilung des Sondervermögens in zwei Assetklassen. Dabei werden die beiden Assetklassen in sieben Teile Renten und drei Teile Aktien unterteilt und jeweils unabhängig voneinander angelegt. Die Anlage innerhalb der einzelnen Assetklassen erfolgt prognosefrei aufgrund von verschiedenen technischen Handelsmodellen, die zwar jeweils gleich gewichtet werden, aber unterschiedliche Handelsstrategien verfolgen. Derivate dürfen zum Zwecke der Absicherung, der effizienten Portfoliosteuerung und der Erzielung von Zusatzerträgen eingesetzt werden. Das Marktrisikopotential beträgt maximal 200 %. Köln, im Juli 2012 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
8 Auf einen Blick Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Auf einen Blick (Stand 30.06.2012) ISIN: DE000A0Q8HF3 Auflagedatum: 11.05.2009 Währung: Euro Geschäftsjahr: 01.01. 31.12. Ertragsverwendung: Thesaurierung Ausgabeaufschlag (derzeit): 3,50 % Verwaltungsvergütung (p.a.): 1,60 % Vertriebsvergütung (p.a.): 0,00 % Depotbankvergütung (p.a.) zzgl. MwSt.: 0,10 % Erfolgsabhängige Vergütung (p.a.) 0,00 % Fondsvermögen per 30.06.2012: 10.765.456,27 EUR Anteilumlauf per 30.06.2012: 102.843 Stück Anteilwert (= Rücknahmepreis) per 30.06.2012: 104,68 EUR Wertentwicklung (im Berichtszeitraum): +0,28 %
Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Zusammengefasste Vermögensaufstellung zum 30.06.2012 9 Halbjahresbericht Zusammengefasste Vermögensaufstellung zum 30.06.2012 Kurswert in EUR % des Fonds- vermögens Investmentanteile 4.962.780,00 46,10 Aktienfonds 1.897.990,00 17,63 Rentenfonds 3.064.790,00 28,47 Derivate -54.750,00-0,51 Aktienindex-Derivate -54.587,50-0,51 Zins-Derivate -162,50 0,00 Bankguthaben 531.771,24 4,94 Geldmarktfonds 5.348.253,55 49,68 Sonstige Posten -22.598,52-0,21 Fondsvermögen 10.765.456,27 100,00 1 1 Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Vermögensaufstellung zum 30.06.2012 Gattungsbezeichnung ISIN/ Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Whg. Kurs Kurswert % des Markt Anteile bzw. 30.06.2012 Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in 1.000 im Berichtszeitraum vermögens Investmentanteile 4.962.780,00 46,10 Gruppenfremde Investmentanteile ishares DAX (DE) ETF DE0005933931 ANT 27.500 0 7.500 EUR 58,1300 1.598.575,00 14,85 db x-trackers DAX ETF LU0274211480 ANT 24.900 4.300 0 EUR 63,6500 1.584.885,00 14,72 ishares eb.rexx Governm. Germany (DE) ETF DE0006289465 ANT 9.000 18.000 24.000 EUR 142,8300 1.285.470,00 11,94 Berenberg Euro Money Market B LU0321158700 ANT 5.000 6.000 1.000 EUR 98,7700 493.850,00 4,59 Summe Wertpapiervermögen 4.962.780,00 46,10 Derivate (bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) Aktienindex-Derivate -54.587,50-0,51 Forderungen/Verbindlichkeiten Aktienindex-Terminkontrakte DAX Index Future September 2012 EUREX Anzahl -9-54.587,50-0,51 Zins-Derivate -162,50 0,00 Forderungen/Verbindlichkeiten Zinsterminkontrakte Euro-Bund Future September 2012 EUREX Anzahl -4-1.400,00-0,01 3 month Euribor Interest Rate Future Sept 2012 EUREX Anzahl 3 1.237,50 0,01 >>
10 Vermögensaufstellung zum 30.06.2012 Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI >> Fortsetzung Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Whg. Kurs Kurswert % des Anteile bzw. 30.06.2012 Zugänge Abgänge bzw. in EUR Fonds- Whg. in 1.000 im Berichtszeitraum Stück vermögens Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds 5.880.024,79 54,62 Bankguthaben 531.771,24 4,94 EUR-Guthaben bei Depotbank EUR 531.771,24 531.771,24 4,94 EUR-Geldmarktfonds 5.348.253,55 49,68 Gruppenfremde Geldmarktfonds Deka-Institutionell LiquiditätGarant-FC-A LU0232209030 ANT 415 EUR 4.809,4700 1.995.930,05 18,54 DWS Institutional Money Plus LU0099730524 ANT 95 EUR 14.015,1400 1.331.438,30 12,37 Deka-GeldmarktPlan CF LU0249486092 ANT 2.040 EUR 990,6300 2.020.885,20 18,77 Sonstige Vermögensgegenstände 27,82 0,00 Zinsansprüche EUR 27,82 27,82 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten 1 EUR -22.626,34-22.626,34-0,21 Fondsvermögen EUR 10.765.456,27 100,00 2 Anteilwert EUR 104,68 Umlaufende Anteile STK 102.843 Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 95,78 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,51 1 Noch nicht abgeführte Verwaltungsvergütung, Depotbankvergütung, Prüfungsgebühren und Veröffentlichungskosten. 2 Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 11 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: In- und ausländische Investmentanteile per 29.06.2012, soweit die Verwaltungsgesellschaften den für diesen Tag maßgeblichen Rücknahmepreis rechtzeitig veröffentlicht haben; lag zum Bewertungsstichtag eine Veröffentlichung des Rücknahmepreises für den 29.06.2012 noch nicht vor, so wurde auf den aktuellsten veröffentlichten Kurs zurückgegriffen. Alle anderen Vermögensgegenstände per 29.06.2012 Zusätzliche Angaben nach 13 Absatz 2 InvRBV Angaben zum Bewertungsverfahren gemäß 22 26 InvRBV Alle Wertpapiere, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem notierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt. Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen. Anteile an Investmentvermögen werden zum letzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalanlagegesellschaft bewertet. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis des Vortages. Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung. Zum Stichtag 30.06.2012 erfolgte die Bewertung für das Sondervermögen zu 100 % auf Basis von handelbaren Kursen, zu 0 % auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen und zu 0 % auf Basis von sonstigen Bewertungsverfahren. Marktschlüssel Terminbörse EUREX European Exchange
12 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte... Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in 1.000 Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile ETFlab Dt. Börse EUROGOV Germany - ETF DE000ETFL177 ANT 5.000 25.000 ishares eb.rexx Gov. Germany 2.5-5.5 ETF DE0006289481 ANT 39.500 57.500 ishares eb.rexx Gov. Germany 5.5-10.5 (DE) ETF DE0006289499 ANT 0 6.500 EUR-Geldmarktfonds Gruppenfremde Geldmarktfonds Amundi-Money Market Euro LU0568620560 ANT 6.000 6.000 Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen Anteile bzw. in 1.000 Whg. in 1.000 Terminkontrakte Aktienindex-Terminkontrakte Gekaufte Kontrakte (Basiswert: DAX 30) EUR 2.471 Verkaufte Kontrakte (Basiswert: DAX 30) EUR 8.666 Zinsterminkontrakte Gekaufte Kontrakte (Basiswert: BUND) EUR 10.059 Verkaufte Kontrakte (Basiswert: BUND) EUR 2.239
Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Angaben zu den Kosten gemäß 14 Absatz 5 und 6 InvG 13 Angaben zu den Kosten gemäß 41 Absatz 5 und 6 InvG Verwaltungsvergütung der im Geneon Invest 7:3 Variabel AMI enthaltenen Investmentanteile % p.a. Amundi-Money Market Euro 0,40000 Berenberg Euro Money Market B 0,35000 DWS Institutional Money Plus 0,18000 Deka-GeldmarktPlan CF 0,20000 Deka-Institutionell LiquiditätGarant-FC-A 0,07000 ETFlab Dt. Börse EUROGOV Germany - ETF 0,15000 db x-trackers DAX ETF 0,15000 ishares DAX (DE) ETF 0,15000 ishares eb.rexx Gov. Germany 2.5-5.5 ETF 0,15000 ishares eb.rexx Gov. Germany 5.5-10.5 (DE) ETF 0,15000 ishares eb.rexx Governm. Germany (DE) ETF 0,15000 Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice Köln, im Juli 2012 AmpegaGerling Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein
14 Steuerliche Hinweise Halbjahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Steuerliche Hinweise Der Europäische Gerichtshof (EuGH) hat zur Direktanlage in Aktien in der Rechtssache Manninen für einen finnischschwedischen Sachverhalt entschieden, dass die Versagung der Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuern auf ausländische Dividenden nach finnischem Recht europarechtswidrig ist. Auch in Deutschland konnte unter Geltung des so genannten Anrechnungsverfahrens (in der Regel bis Ende des Veranlagungszeitraums 2000) nur die auf inländische Dividenden entfallende Körperschaftsteuer, nicht aber die ausländische Körperschaftsteuer auf die persönliche Steuerschuld des Anlegers angerechnet werden. Zur Vereinbarkeit des deutschen Anrechnungsverfahrens mit europäischem Gemeinschaftsrecht hat der EuGH mit Urteil vom 06.03.2007 in der Rechtssache Meilicke (Az. C-292/04) hinsichtlich eines Sachverhalts innerhalb der Europäischen Union entschieden, dass das deutsche Körperschaftsteuer- Anrechnungsverfahren insoweit europarechtswidrig war, als die Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuer nicht zulässig war. Danach ist es geboten, dass ein inländischer Anleger, der während der Geltung des deutschen Anrechnungsverfahrens Gewinnausschüttungen von Körperschaften mit Sitz in einem EU-Mitgliedsstaat erhalten hat, die ausländische Körperschaftsteuer nachträglich auf seine inländische Steuerschuld anrechnen lassen kann. Die verfahrensrechtliche Lage im Hinblick auf die Geltendmachung der ausländischen Steuer ist derzeit für die Fondsanlage allerdings noch unklar. Zur Wahrung möglicher Rechte in dieser Angelegenheit kann es sinnvoll sein, sich mit Ihrem Steuerberater in Verbindung zu setzen.
Jahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft 15 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft Kapitalanlagegesellschaft AmpegaGerling Investment GmbH Sitz Köln Charles-de-Gaulle-Platz 1 50679 Köln Postfach 10 16 65 50456 Köln Deutschland Dr. Immo Querner, stellv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der Talanx AG, Hannover Walter Drefahl Mitglied des Vorstandes der HDI-Gerling Vertrieb Firmen und Privat AG, Hannover Prof. Dr. Juergen B. Donges Direktor des Instituts für Wirtschaftspolitik, Köln Fon +49 (221) 790 799-799 Fax +49 (221) 790 799-729 Email fonds@ampegagerling.de Web www.ampegagerling.de Amtsgericht Köln: HRB 3495 USt-Id-Nr. DE 115658034 Prof. Dr. Alexander Kempf Direktor des Seminars für Allgemeine BWL und Finanzierungslehre, Köln Dr. Dr. Günter Scheipermeier Vorsitzender der Geschäftsführung der NOBILIA-WERKE GmbH & Co., Verl Gezeichnetes Kapital: 6 Mio. EUR (Stand 30.06.2012) Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Geschäftsführung Gesellschafter Talanx Asset Management GmbH (94,9 %) Alstertor Erste Beteiligungs- und Investitionssteuerungs-GmbH & Co. KG (5,1 %) Aufsichtsrat Dr. Thomas Mann, Sprecher Mitglied der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH Jörg Burger Manfred Köberlein Ralf Pohl Harry Ploemacher, Vorsitzender Vorsitzender der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH, Köln
16 Angaben zu der Kapitalanlagegesellschaft Jahresbericht Geneon Invest 7:3 Variabel AMI Depotbank UBS Deutschland AG Bockenheimer Landstraße 2-4 60306 Frankfurt am Main Deutschland Über Änderungen wird in den regelmäßig zu erstellenden Halbjahres- und Jahresberichten sowie auf der Homepage der AmpegaGerling Investment GmbH (www.ampegagerling.de) informiert. Auslagerung Portfolio Management Geneon Vermögensmanagement GmbH Glockengießerwall 26 20095 Hamburg Deutschland Weitere Auslagerungen Die Gesellschaft hat das Collateral Management auf andere Unternehmen übertragen. Compliance, Revision, Rechnungswesen und IT-Dienstleistungen sind auf Konzernunternehmen ausgelagert. Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Lurgiallee 12 60439 Frankfurt am Main Deutschland
Überreicht durch: AmpegaGerling Investment GmbH Postfach 10 16 65 50456 Köln Deutschland Fon +49 (221) 790 799-799 Fax +49 (221) 790 799-729 Email fonds@ampegagerling.de Web www.ampegagerling.de