Erfolgsrechnung Erläuterung der Rechnung 2012

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1 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 935' ' '095' ' ' Legislative und Exekutive 218' ' ' Legislative 28' ' ' Legislative 28' ' ' Ressortzulage & Sitzungsgelder Kommission 8' ' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Aus- und Weiterbildung Urnenbüro & Fiko 1' ' Weiterbildung Finanzkommission Drucksachen, Publikationen 7' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften Porti 3' ' ' Reisekosten und Spesen Übriger Betriebsaufwand 1' ' Beiträge an Parteien 1' ' Verrechnung Verwaltungsaufwand 6' ' Exekutive 189' ' ' Exekutive 189' ' ' Grundentschädigung Gemeinderat 53' ' Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2' ' ' ' Löhne und Sozialversicherungsbeiträge des Verwaltungspersonals werden aufgrund des Pensums den einzelnen Kostenstellen belastet. Zudem entstanden Ungenauigkeiten bei der detaillierten Budgetierung nach HRM2 und dem neuen Programm NSP Übrige Zulagen 3' ' Anteil Treueprämie Familienzulagen u. Geburtszulagen :20:12 Seite 1

2 AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 8' ' Verzinsung Unterdeckung PK AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2' ' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Repräsentationen, Ehrengaben Geschenke Gemeinderat Geb.geschenke Ü80, Altersbescherung 1' ' Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände Verrechnung Verwaltungsaufwand ' ' ' Sachversicherungsprämien 2' ' Reisekosten und Spesen Personal 1' ' Reise- und Spesenentschädigung Kommission Aus- und Weiterbildung des Gemeinderates ' Übriger Personalaufwand GR 4' ' ' Drucksachen, Publikationen ' Fachliteratur, Zeitschriften Informatik-Nutzungsaufwand 3' ' Reise- und Spesenentschädigung Rat 11' ' ' ' ' ' ' Allgemeine Dienste 717' ' ' ' ' Finanz- und Steuerverwaltung 215' ' ' ' ' Finanz- und Steuerverwaltung 215' ' ' ' ' Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 2' ' Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2' ' ' ' ' :20:12 Seite 2

3 Temporäre Arbeitskräfte 1' ' Lohn Eingabe Werkgebühren infolge Programmwechsel Übrige Zulagen 1' ' Familienzulagen u. Geburtszulagen Bank- und Postcheckspesen ' Betreibungsgebühren Informatik-Nutzungsaufwand 10' ' Reisekosten und Spesen 1' ' Übriger Betriebsaufwand Entschädigungen an Kanton für Steuerverwaltungskosten Verrechnung Verwaltunsaufwand Planmässige und ausserplanmässige Abschreibungen 37' ' ' Übrige Entgelte Entschädigungen von Kanton für Steuerverwaltungskosten 8' ' ' AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 5' ' Verzinsung Unterdeckung PK 1' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2' ' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Übriger Personalaufwand Fachliteratur, Zeitschriften Hardware 1' ' Immaterielle Anlagen Porti 2' ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc Aus- und Weiterbildung des Personals Personalwerbung Verrechnung 10' ' ' ' Akonto Einführung IKS: Anteil angepasste Mustervorlage 42' ' Aufwand Abschreibungen werden nicht weiterverrechnet. 197' ' ' :20:12 Seite 3

4 022 Übrige allgemeine Dienste 347' ' ' ' ' Übrige allgemeine Dienste 347' ' ' ' ' Ressortzulage Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Übrige Zulagen 1' ' Übriger Personalaufwand 2' ' Büromaterial 1' ' ' Drucksachen, Publikationen 2' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften ' ' Einkauf Birnel Übriger Material- und Warenaufwand 2' ' Büromaschinen und -geräte 13' ' ' Hardware 1' ' Anschaffung Immaterielle Anlagen 6' ' Strom, Heizmaterial, Wasser und Kehricht Kanzlei 187' ' ' Budget wurde nicht ausgeschöpft, überdies wurden aufgrund der Pensen andere Kostenstellen stärker belastet Familienzulagen u. Geburtszulagen ' AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2' ' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 11' ' ' AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 10' ' Verzinsung Unterdeckung PK 1' ' prov. Verzinsung Unterdeckung PK 2012, Anteilmässig auf Stellenprozente verteilt AG-Beiträge an Unfallversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals 3' ' ' Geplante Weiterbildung wurde aufgrund betrieblicher Situation verschoben Personalwerbung ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' ' ' Budget wurde nicht ausgeschöpft, da nur Material bei effektivem Bedarf gekauft wird. 3' ' ' :20:12 Seite 4

5 Dienstleistungen Dritter 4' ' Aufwand enthalten in Telefonkosten 3' ' Porti 7' ' ' div. Gebühren 18' ' ' Begutachtungsgebühren kantonale Amtsstellen aufgrund gestiegender Bautätigkeit Gebühren Zlg. EFT/POS Amtliche Publikationen 2' ' Aufwand enthalten in Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc Aufwand Postagentur 32' ' ' Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5' ' Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Kanzleigebühren 44' ' ' Mehr Aufwand in Pos , folglich auch mehr Ertrag Einnahmen Postagentur 54' ' ' Verkauf Birnel Übrige Entgelte 1' ' Verkauf Kopien Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden Informatik-Nutzungsaufwand 22' ' Sachversicherungsprämien 2' ' Unterhalt Büromaschinen und -geräte ' ' Informatik-Unterhalt (Hardware) ' Unterhalt immaterielle Anlagen ' ' Raten für operatives Leasing 4' ' ' Reisekosten und Spesen 1' ' ' Tatsächliche Forderungsverluste Übriger Betriebsaufwand 3' ' ' ' ' ' ' :20:12 Seite 5

6 Vergütung Ausgleichskasse NW Führung AHV -Zweigstelle 4' ' ' Verrechnung Verwaltungsaufwand 58' ' Übrige Verwaltungsliegenschaften 154' ' ' ' ' Übrige Verwaltungsliegenschaften 154' ' ' ' ' Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' ' Anschaffung Immaterielle Anlagen 9' ' ' Strom, Heizmaterial, Wasser und Kehrichtabfuhr Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2' ' ' ' Informatik-Nutzungsaufwand Sachversicherungsprämien 3' ' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 9' ' ' Unterhaltsvertrag Lift, Fensterfutter Spritzenhaus erneuern 2' ' ' Allg. Dienst, Pikett, Offizierssitzungen 10' ' Rückerstattungen EO, UVG etc Familienzulagen u. Geburtszulagen ' ' AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 4' ' Verzinsung Unterdeckung PK AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Personalwerbung Unterhalt Einrichtungsgegenstände u. Mobiliar :20:12 Seite 6

7 Reisekosten und Spesen ' ' Übriger Betriebsaufwand 1' ' Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 64' ' ' ungenau budgetiert Zusätzliche Abschreibungen Sachanlagen VV -24' ' ' ungenau budgetiert kalk. Zinsen und Finanzaufwand 10' ' ' tiefere Verrechnung Passivzinsen Mieten und Pachtzinsen Liegenschaften VV 27' ' ' Miete altes Spritzenhaus falsch budgetiert (9630 statt 0290) Verrechnung Planmässige und ausserplanmässige Abschreibungen 42' ' Aufwand verbleibt bei Verwaltungsliegenschaften 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 193' ' ' ' ' Allgemeines Rechtswesen 10' ' ' ' Allgemeines Rechtswesen 10' ' ' ' Allgemeines Rechtswesen 10' ' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 7' ' ' Unterhalt immaterielle Anlagen Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3' ' ' Vormundschaftsgebühren 2' ' ' Einbürgerungsgebühren 2' ' Feuerwehr 145' ' ' ' ' Feuerwehr 145' ' ' ' ' Feuerwehr 145' ' ' ' ' Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission 7' ' ' Entschädigung Feuerwehr 40' ' ' Systemwechsel: Entschädigungen von 2011 & 2012 in Rechnung 2012 enthalten AG-Beiträge an Unfallversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals 11' ' ' :20:12 Seite 7

8 Übriger Personalaufwand 2' ' Büromaterial Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften Medizinisches Material Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge Unterhalt immaterielle Anlagen Reisekosten und Spesen 1' ' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 7' Anschaffung Dienstkleider 13' ' ' Sachversicherungsprämien Unterhalt Einrichtungsgegenstände u. Geräte Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 4' ' ' Unterhalt Feuerwehrfahrzeuge 8' ' ' teure Rep. Kupplung und Lichtmasten; zu kleines Budget für alte Maschinen Informatik-Unterhalt (Hardware) Verrechnung Betriebs- u. 35' ' ' Verrechnung Übrige Entgelte Beiträge der Nidwaldner Sachversicherung 6' ' ' Verrechnung Feuerwehrsteuer 60' ' ' Ertrag Feuerwehrsteuer ist tiefer ausgefallen als erwartet 7' Strom, Heizmaterial Feuerwehrlokal Telefon & Alarmanlage 8' ' ' Installation Mokos ist allgemein günstiger ausgefallen, da Swisscomarbeiten tiefer als budgetiert Porti Verteidigung 37' ' ' ' ' Zivile Verteidigung 37' ' ' ' ' Zivilschutz 31' ' ' ' ' :20:12 Seite 8

9 Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission Strom- und Heizmaterial ZS 3' ' Strom EWN wurde unter übr. Betriebsaufwand budgetiert Dienstleistungen Dritter 1' ' Mutationswesen Mannschaftsalarmanlage, baulicher Zivilschutz Telefon & Alarmanlage 1' ' ' Sachversicherungsprämien 1' ' Ablieferung Schutzraumersatzbeiträge an den Kanton Verrechnung Betriebkosten Jugendraum 6' ' Gemeindeführungsstab 6' ' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Übriger Material- und Warenaufwand 3' ' Mokos-Anteil Reisekosten und Spesen Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Zusätzliche Abschreibungen Sachanlagen VV -3' ' ZS-Anlagen befinden sich nicht in Anlagebuchhaltung, infolge Geringfügigkeit Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission Unterhalt Zivilschutzanlage 2' ' Unterhalt Einrichtungsgegenstände u. Mobiliar Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge -3' ' Rückerstattung Schaden ZS Übriger Betriebsaufwand 3' ' Stromkosten unter verbucht Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 3' ' ' ' gleicht sich aus mit Ersatzabgaben für Schutzräume 26' ' gleicht sich aus mit ' ' ' ' ' Kurskosten Berater Naturgefahr, Rückerst. enthalten in Rückerst. Kurskosten, enthalten in BILDUNG 4'347' ' '335' ' ' Obligatorische Schule 4'347' ' '335' ' ' :20:12 Seite 9

10 211 Eingangsstufe 347' ' ' Kindergarten 347' ' ' Löhne der Lehrkräfte 232' ' ' Rückerstattung Sozialversicherungen -18' ' Temporäre Arbeitskräfte 49' ' ' ' Stv. für Mutterschaftsurlaub und Dispens 100% Sept-Nov Übrige Zulagen 1' ' Familienzulagen u. Geburtszulagen AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Lehrmittel allgemein 2' ' ' Lehrmittel technisches Gestalten 2' ' Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 18' ' ' Alle Konti Sozialausgaben Abweichung wegen Stellvertretungen AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 14' ' ' Verzinsung Unterdeckung PK 1' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1' ' AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4' ' Personalwerbung Fachliteratur, Zeitschriften Übriger Material- und Warenaufwand Porti Reisekosten und Spesen Dienstleistungen Kantonale Verwaltungen 32' ' Ausserordentlicher Personalaufwand Betriebs- und 2' ' Primarstufe 1'553' ' '538' ' Primarstufe 1'553' ' '538' ' :20:12 Seite 10

11 Löhne der Lehrkräfte 1'135' '130' ' Einführung Hausaufgabenbetreuung / Anstellung von "älteren" Lehrpersonen MS Rückerstattung Sozialversicherungen -95' ' ' Siehe / Rückzahlung KTG Temporäre Arbeitskräfte 128' ' ' Mutterschaften Übrige Zulagen 13' ' ' Alle Konti Sozialversicherung sind höher durch Mehrausgaben für Stellvertretungen Familienzulagen u. Geburtszulagen 6' ' ' Lehrmittel allgemein 39' ' ' Lehrmittel technisches Gestalten 8' ' Anschaffung Instrumente Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5' ' Anschaffung Immaterielle Anlagen 1' ' Telefonkosten 1' ' Porti Radio und TV 2' ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 78' ' ' AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 94' ' ' Verzinsung Unterdeckung PK 10' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5' ' AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18' ' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen ' Aus- und Weiterbildung des Personals 8' ' ' LP haben wenig kostenpflichtige Weiterbildungsangebote besucht Personalwerbung ' ' wenig Fluktuationen = wenig Inseratekosten Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Büromaschinen und -geräte ' ' ' Fachberatungen Unterrichtsteams / Stufen wurden nicht beansprucht Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3' ' ' wenig Reparaturen und Ersatzanschaffungen Mieten, Benützungskosten Anlagen 1' ' Reisekosten und Spesen 1' ' ' :20:12 Seite 11

12 Schulveranstaltungen 8' ' ' Klassenlager 3' ' ' kürzere Klassenlager wegen Stellvertretungen/ kurzfristig im Jan/Feb angestellte Lehrpersonen Schulsportveranstaltungen 4' ' ' Übriger Betriebsaufwand 2' ' ' Dienstleistungen Kantonale Verwaltungen 40' ' ' Minderaufwand Psychomotorik Verrechnung Betriebs- und 21' ' ' Schulgelder von Eltern Schulgelder für Hausaufgabenbetreuung Rückerstattungen Dritter 6' ' Übrige Entgelte 1' ' Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1' ' Oberstufe 1'235' '259' ' Oberstufe 1'235' '259' ' Löhne der Lehrkräfte 10' ' Einzelschulung Schüler aus sozialer Situation AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Schulgelder an ORS Stans 1'140' '159' ' weniger ORS-Schüler aus der Schule Ennetmoos als budgetiert Schulgelder an Werkschule Stans 83' ' ' ein Werkschüler weniger als budgetiert 214 Musikschulen 144' ' ' ' ' Musikschulen 144' ' ' ' ' Löhne der Lehrkräfte 18' ' ' Temporäre Arbeitskräfte ' ' AG-Beiträge an andere Pensionskassen 1' ' Verzinsung Unterdeckung PK :20:12 Seite 12

13 AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Anschaffung Instrumente Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge ' keine Reparaturen und Ersatzanschaffungen von Musikinstrumenten Reisekosten und Spesen Musikschulveranstaltungen Schulgelder an Gemeinden 122' ' ' Höhere Zahl Instrumentalschüler als budgetiert, Musikschule Stans Schulgelder von Eltern 6' ' ' weniger Instrumentalschüler als budgetiert, Musikschule Ennetmoos Xylophon/Blockflöte 217 Schulliegenschaften 556' ' ' ' ' Schulliegenschaften 556' ' ' ' ' Entschädigung Hauswarte u. Reinigungspersonal Schulanlagen AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 14' ' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2' ' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals 2' ' Personalwerbung Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12' ' ' zu tief budgetiert (Putzmittel etc.) Anschaffung Büromaschinen und -geräte 20' ' ' Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 163' ' ' Temporäre Arbeitskräfte 12' ' ' Familienzulagen u. Geburtszulagen 1' ' ' ' Verzinsung Unterdeckung PK 1' ' prov. Verzinsung Unterdeckung PK ' ' ' :20:12 Seite 13

14 Strom, Heizmaterial, Wasser und Kehrichtabfuhr 70' ' ' Sachversicherungsprämien 17' ' ' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 62' ' ' Unterhalt Büromaschinen und -geräte 3' ' ' Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 6' ' ' Miete und Pacht Liegenschaften 3' ' Baurechtzins 2012 MZA SJ Reisekosten und Spesen 2' ' Spesen Hauswarte Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 218' ' ' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Fachverband Betriebsunterhalt, Aufnahme + Mitgliederbeitrag Zusätzliche Abschreibungen Sachanlagen VV -129' ' ' Betriebs- und kalk. Zinsen und Finanzaufwand 28' ' Rückerstattungen Dritter 1' ' Entschädigungen Inventarverlust (Gläser, Besteck, Kaffeebohnen etc.) Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 28' ' ' Vergleiche mit Vermietung Schulanlagen 10' ' ' Vergleiche mit Übrige obligatorische Schule 509' ' ' ' ' Schulleitung und Schulverwaltung 509' ' ' ' ' Ressortzulage 25' ' ' AG Schulsozialarbeit und Pädagogische Fachgruppe weniger zeitlicher und personeller Aufwand Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Temporäre Arbeitskräfte 2' ' Übrige Zulagen 2' ' ' Familienzulagen u. Geburtszulagen 1' ' ' ' ' ' ' ' AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 14' ' Verzinsung Unterdeckung PK 1' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen :20:12 Seite 14

15 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2' ' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals 1' ' ' keine Weiterbildung Schulkommission / SL keine mehrtägige Weiterbildung Übriger Personalaufwand 12' ' Büromaterial 4' ' ' günstiger Einkauf Kopierpapier / sparsamer Umgang mit Kopierpapier Betriebs-, Verbrauchsmaterial 10' ' Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Medizinisches Material Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Büromaschinen und -geräte Anschaffung Hardware 8' ' ' Minderaufwand gleicht sich mit Mehraufwand im Konto aus / Beschaffung neue PC / Update Windows Anschaffung Immaterielle Anlagen 10' ' ' Anschaffung Sport- u. Spielgeräte Telefonkosten 2' ' Porti ' Sachversicherungsprämien 2' ' ' Unterhalt Büromaschinen und -geräte Informatik-Unterhalt (Hardware) 2' ' ' wenig Reparaturen und Ersatz defekter Geräte Unterhalt immaterielle Anlagen 5' ' Unterhalt übrige mobile Anlagen 3' ' grosser Unterhalt in Konto Liegenschaften (2170) verbucht (neue Geräte Kindergartenspielplatz/Reparaturen Spielgeräte Arena Morgenstern) Raten für operatives Leasing 4' ' Reisekosten und Spesen 4' ' Übriger Betriebsaufwand Dienstleistungen Kantonale Verwaltung Beiträge an Didaktisches Zentrum Stans 6' ' :20:12 Seite 15

16 Schülertransporte 125' ' ' Verrechnung Betriebs- und 79' ' ' Verkäufe Rückerstattungen Dritter 3' ' Verrechnung Betriebs- und 24' ' ' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 80' ' ' ' ' Übrige Kultur 22' ' ' ' ' Bibliotheken 12' ' ' ' Bibliotheken 12' ' ' ' Löhne der Lehrkräfte 3' ' Temporäre Arbeitskräfte Mutterschaftsurlaub Familienzulagen u. Geburtszulagen Verzinsung Unterdeckung PK prov. Verzinsung Unterdeckung PK AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Büromaterial Lehrmittel 2' ' ' bedingt durch personelle Engpässe in der Bibliotheksverwaltung wurde ein Anschaffungsziklus ausgelassen Entschädigungen an Gemeinden 6' ' Verrechnung Betriebs- und AG-Beiträge an eigene Pensionskassen AG-Beiträge an andere Pensionskassen falsch budgetiert, vergleiche ' ' ' Übrige Kultur 9' ' ' ' ' :20:12 Seite 16

17 3290 Übrige Kultur 9' ' ' ' ' Ressortzulage 2' ' Drucksachen, Publikationen 1' ' Kulturelle Anschaffungen Unterhalt Baracke Rohr Unterhalt Kulturelle Anschaffungen Übriger Betriebsaufwand Beiträge an Regionale Kulturförderung Beiträge an Musikgesellschaft 5' ' Beiträge an kulturelle Veranstaltungen Beiträge an kulturelle Institutionen und Vereine Verrechnung Betriebs- und ' ' ' Verrechnung kalk. Zinsen und Finanzaufwand 11' ' falsche Budgetierung Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 2' ' Medien 23' ' ' Massenmedien 23' ' ' Massenmedien 23' ' ' Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission 3' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Drucksachen, Publikationen 19' ' ' Keine Broschüre; Kosten für Ennetmooser Fenster zu hoch budgetiert Porti Übriger Betriebsaufwand Rückerstattungen Dritter Sport und Freizeit 34' ' ' ' ' :20:12 Seite 17

18 341 Sport 4' ' ' ' Sport 4' ' ' ' Unterhalt Sportplatz St. Jakob 1' ' Beiträge an Sportvereine ' ' Beiträge an Sportveranstaltungen 2' ' Betriebs- und 3' ' Freizeit 29' ' ' ' ' Freizeit 29' ' ' ' ' Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Anschaffung Bänke, Wegweiser, Material f. Wanderwege Strom, Heizmaterial, Wasser und Kehrichtabfuhr Dienstleistungen Dritter ' Spesen Gruppe Wanderwege ' ' Beiträge an Nidwaldner Wanderwege Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Beitrag an Spielgruppe Verrechnung Betriebs- und 4' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' ' ' ' Unterhalt Wanderwege 20' ' ' Beurteilung u. Felsreinigung Rotzschlucht 3' ' ' ungenau budgetiert, div. Beträge an anderen Orten verbucht 2' ' ' GESUNDHEIT 51' ' ' ' ' Ambulante Krankenpflege 38' ' ' :20:12 Seite 18

19 421 Ambulante Krankenpflege 38' ' ' Ambulante Krankenpflege 38' ' ' Betriebsbeitrag Spitex Nidwalden 38' ' ' In Ennetmoos wurden wesentlich weniger Einsatzstunden Hauswirtschaft und Betreuung geleistet als budgetiert Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2' ' Gesundheitsprävention 10' ' ' ' Alkohol- und Drogenmissbrauch ' Alkohol- und Drogenmissbrauch ' Projektbeitrag "die Gemeinden handeln" ' Schulgesundheitsdienst 9' ' ' ' Schulgesundheitsdienst 9' ' ' ' Löhne Schulgesundheitsdienst 2' ' Lohn Schulzahnarzt 3' ' Buchung neu auf > neu als Rechnung und nicht mehr Honorar/Lohnzahlung = keine AHV- Abrechnung AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Aus- und Weiterbildung des Personals 1' grösserer Weiterbildungsaufwand wegen Einführung einer neuen Schulzahnpflegeinstruktorin Büromaterial Betriebs-, Verbrauchsmaterial ' Fachliteratur, Zeitschriften Zahnarztkosten für Schüler 2' ' Budgetiert in Ärztliche Untersuchungen 2' ' Viele Arztbesuche bereits im 1. Sem. SJ 12/ :20:12 Seite 19

20 Verrechnung Betriebs- und 9' ' Übriges Gesundheitswesen 2' ' Übriges Gesundheitswesen 2' ' Übriges Gesundheitswesen 2' ' Ressortzulage 2' ' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck SOZIALE SICHERHEIT 250' ' ' ' ' Alter und Hinterlassene ' Leistungen an Alter ' Leistungen an Alter ' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck ' Familie und Jugend 75' ' ' ' ' Alimentenbevorschussung und -inkasso 48' ' ' ' ' Alimentenbevorschussung und -inkasso 48' ' ' ' ' Bevorschussung von Unterhaltsbeiträgen 48' ' ' Unterhaltsbeiträge werden nur bevorschusst, wenn Voraussetzungen gegeben sind Rückerstattung von bevorschussten Unterhaltsbeiträgen 24' ' ' Rückerstattungen werden konsequent geltend gemacht; Erfolgsquote liegt wie budgetiert bei ca. 50% 544 Jugendschutz 12' ' ' ' Jugendschutz Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck :20:12 Seite 20

21 5441 Jugendkultur 11' ' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3' ' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen Übriger Personalaufwand Reinigungs- u. Betriebsmaterial, Chemikalien Lebensmittel Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge Betriebs- und 6' ' Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge Reisekosten und Spesen Übriger Betriebsaufwand Beiträge an Gde. Stans für Jugendkulturhaus Verkauf Kioskartikel 1' Betriebskostenbeitrag Kirchgemeinde 4' ' Leistungen an Familien 15' ' ' Leistungen an Familien Familienberatung Elternbrief pro Juventute-> Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 14' ' ' Beitrag Chinderhuis Nidwalden 14' ' ' Sozialer Wohnungsbau <- Elternbrief pro Juventute 560 Sozialer Wohnungsbau Sozialer Wohnungsbau Beitrag an Kanton für Wohnbauförderung :20:12 Seite 21

22 57 Sozialhilfe und Asylwesen 174' ' ' ' ' Wirtschaftliche Hilfe 145' ' ' ' ' Wirtschaftliche Hilfe 145' ' ' ' ' Vergütung für Unterstützung von auswärts wohnhaften Gemeindebürgern 20' ' ' Direkte wirtschaftliche Sozialhilfe 125' ' ' Starker Anstieg der Kosten für wirtschaftliche Sozialhilfe; ist schwierig zu budgetieren Rückerstattungen von Sozialhilfe 35' ' ' Amt für Asyl übernimmt Anteil einer Familie 579 Übrige Fürsorge 28' ' ' Übrige Fürsorge 28' ' ' Ressortzulage 2' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Übrige Zulagen AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 1' ' Verzinsung Unterdeckung PK AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Informatik-Nutzungsaufwand Reisekosten und Spesen Übriger Betriebsaufwand Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 19' ' Familienzulagen u. Geburtszulagen ' ' VERKEHR 165' ' ' ' :20:12 Seite 22

23 61 Strassenverkehr 162' ' ' ' Gemeindestrassen 162' ' ' ' Gemeindestrassen 158' ' ' ' Ressortzulage 2' ' Ressortzulage 1' ' Baulicher Unterhalt Gemeinde- u. Flurstrassen 12' ' ' Strassenunterhaltsbeiträge Baulicher Unterhalt Trottoirs und Fusswege 3' ' Unterhalt Hausnummern, Strassenbeschilderung AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Streusalz und Split 12' ' ' Anschaffung Hausnummern, Strassenbeschilderung ' Strom Strassenbeleuchtung 6' ' Wasser & Abwasser Gemeindestrassen 2' ' Schneeräumung durch Dritte 103' ' ' Systemwechsel, beinhaltet Entschädigungen Winter 11/12 und Kosten bis ; zudem früher Wintereinbruch Planungen und Projektierungen Dritter 2' ' Nachführung Strassenverzeichnis Signalisationen u. Markierungen 5' ' Unterhalt Strassenbeleuchtung 8' ' neue Strassenlampe Talstrasse 5' ' Reisekosten und Spesen Übriger Betriebsaufwand Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 53' ' ' Zusätzliche Abschreibungen Sachanlagen VV -45' ' ' Rückerstattungen Dritter 1' ' Parkplätze 3' ' Zinsen Parkplätze Baurechtsvertrag Kirche 3' ' :20:12 Seite 23

24 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 6' ' Zusätzliche Abschreibungen Sachanlagen VV -6' ' Öffentlicher Verkehr 3' ' ' Übriger öffentlicher Verkehr 3' ' ' Übriger öffentlicher Verkehr 3' ' ' Sitzungsgelder Kommission für öffentlichen Verkehr 1' ' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Anschaffung Bushaltestellen falsch budgetiert; korrekt Unterhalt Bushaltestellen 1' ' Geländer Bushaltestelle anpassen Beitrag Gemeinde Stans GA-Tageskarten UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'283' '110' '046' ' ' Wasserversorgung 449' ' ' ' Wasserversorgung 449' ' ' ' Wasserversorgung 449' ' ' ' Ressortzulage & Sitzungsgelder Kommission ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Familienzulagen u. Geburtszulagen ' ' ' ' ' AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 3' ' ' Verzinsung Unterdeckung PK AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen :20:12 Seite 24

25 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4' ' Drucksachen, Publikationen Strom, Heizmaterial, Wasser und Kehrichtabfuhr Reisekosten und Spesen 6' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen Wasserversorgung Verrechnung Betriebs- und Fachliteratur, Zeitschriften ' ' ' Telefon und Alarmanlage 3' ' Porti Planungen und Projektierungen Dritter 5' ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 16' ' ' Honorar GWP 2012 welches im 2013 budgetiert ist Informatik-Nutzungsaufwand Sachversicherungsprämien 5' ' ' Unterhalt Reservoirs 5' ' ' Unterhalt Leitungsnetz 157' ' ' Kostenüberschreitung Tal aufgrund schwieriger und sehr tiefer Leitungsführung Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge ' ' Informatik-Unterhalt (Hardware) 5' ' Vorausbeiträge LIS AG 1' ' Übriger Betriebsaufwand 1' ' Kapitalbeschaffung und -verwaltung 1' ' ' ' ' Hohe Anschlussgebühren aufgrund starker Bautätigkeit -> Ausgleich Kostenstelle ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 110' ' Mengengebühren 102' ' Grundgebühren 32' ' ' Bauwasser 5' ' Anschlussgebühren 160' ' ' Übrige Entgelte 62' ' ' Einlageentsteuerung MWST Fr. 46' Zinsen flüssige Mittel 7' ' Zinsertrag Wertschriftendepot FWE :20:12 Seite 25

26 Marktwertanpassungen Wertschriften 44' ' Wertberichtigung FWE-Depot per Verkauf Betriebs- und 35' ' Verrechnung Zinsertrag Fonds Wasserversorgung 72 Abwasserbeseitigung 392' ' ' ' ' ' ' Zins direkt gebucht Abwasserbeseitigung 392' ' ' ' ' Abwasserbeseitigung 390' ' ' ' Ressortzulage und Sitzungsgelder Kommission Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial Strom, Heizmaterial, Wasser und Kehrichtabfuhr ARA Strom, Heizmaterial, Wasser und Kehrichtabfuhr Regenklärbecken Telefon und Alarmanlage Porti Planungen und Projektierungen Dritter 1' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3' ' ' ' ' AG-Beiträge an eigene Pensionskassen AG-Beiträge an andere Pensionskassen Verzinsung Unterdeckung PK AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienzulagekassen Fachliteratur, Zeitschriften ' ' ' ' ' ' Informatik-Nutzungsaufwand Sachversicherungsprämien :20:12 Seite 26

27 Unterhalts Leitungsnetz 74' ' ' Neubau Kontrollschacht Fröschenacher Unterhalt Pumpwerke u. Regenklärbecken 7' ' Vergleiche Budget Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 15' ' Vergleiche Aufwand Reisekosten und Spesen Wertberichtigungen auf Forderungen 258' ' ' ' Wertberichtigung Starkverschmutzer Tatsächliche Forderungsverluste -178' ' Auflösung Delkredere aufgrund in Aussicht gestellter Vergleich Schadenersatzleistungen 4' ' Parteientschädigung und Gerichtskosten laut Urteil Verwaltungsgericht Übriger Betriebsaufwand ' ' Verzinsuns Abwasserfonds 1' ' Beiträge an Gemeindeverband für Betrieb ARA Verrechnung Betriebs- und Mengengebühren 170' ' ' Anschlussgebühren 105' ' ' Übrige Entgelte 25' ' ' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 46' ' ' Ausgleich Kostenstelle Abwasserbeseitigung (allgemein) 1' ' ' ' ' Unterhalt u. Anschaffung Robidog 1' ' ' Beitrag an Unterhalt Bäche (Flurgenossenschaft) 185' ' ' Kostenanteil PW Galgenried 1' ' ' ' Grundgebühren 25' ' Mengengebühr Starkeinleiter 17' ' Anteil an Hundesteuer 5' ' Abfallwirtschaft 263' ' ' ' ' ' kein Beitrag, Unterhalt für 2014 vorgesehen 730 Abfallwirtschaft 263' ' ' ' Abfallwirtschaft 263' ' ' ' Ressortzulage 3' ' ' :20:12 Seite 27