ORTSBÜRGERGEMEINDE DIETWIL BUDGET 2019

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1 ORTSBÜRGERGEMEINDE DIETWIL BUDGET 2019

2 Budget für das Jahr 2019 Budget 2019 Ortsbürgergemeinde Dietwil ALLGEMEINES Budget 2019 Das vorliegende Budget 2019 der Ortsbürgergemeinde Dietwil schliesst mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 335' ab. Dieser hohe Ertragsüberschuss kann hauptsächlich infolge den Mietzinseinnahmen Mehrfamilienhaus Ochsenmatt verbucht werden. Für die Liegenschaft Mühleacker 7 sind keine grösseren Unterhaltsarbeiten vorgesehen. Für die Finanzierung der Liegenschaft Ochsenmatt inkl. Landkauf musste Fremdkapital aufgenommen werden. Der budgetierte Zinsaufwand beträgt Fr. 65' Per Oktober 2018 sind alle sechzehn Wohnungen vermietet. Es wird somit mit Mietzinseinnahmen von Fr. 320' gerechnet. Im Übrigen liegen die Aufwände und Erträge in etwa gleich hoch wie im Vorjahr. Im Zusammenhang mit der Aufhebung der gesetzlichen Vorschriften zum Forstreservefonds bestehen zwei Möglichkeiten, um den Forstbetrieb in der Jahresrechnung der Ortsbürgergemeinde abzubilden. Eine Variante wäre, der Forstbetrieb wird neu in der Funktion 8200 abgebildet und integriert sich als Aufgabenbereich in der Ortsbürgerrechnung. Ein Ausgleich der Forstwirtschaft in sich wird nicht mehr vollzogen. In der Ortsbürgerrechnung wird somit nur noch ein Jahresergebnis (Aufwand- oder Ertragsüberschuss) ausgewiesen, welches schlussendlich den Bilanzüberschüssen zugewiesen wird. Der Forstreservefonds wird im Rechnungsjahr 2019 aufgehoben beziehungsweise der Bestand in die kumulierten Bilanzüberschüsse umgebucht. Demzufolge gibt es künftig keine separaten Einlagen oder Entnahmen aus dem Forstbetrieb mehr. Bei der zweiten Variante steht es den Ortsbürgergemeinden jedoch frei, für die Forstwirtschaft einen Fonds des Eigenkapitals (Sachgruppe 2910) zu etablieren resp. zu führen. Die Errichtung eines solchen Fonds bedarf jedoch einer durch die Ortsbürgergemeindeversammlung verabschiedeten rechtlichen Grundlage. Die Ortsbürgergemeindeversammlung hätte ein Reglement zu erlassen. Im Reglement müsste konkret festgelegt werden, wie die künftigen Einlagen und Entnahmen in oder aus diesem Fonds zu erfolgen haben. Der aktuelle Bestand des Forstreservefonds beträgt rund Fr. 48' Dieser effektive Sollbestand liegt nur minim über dem einfachen Sollbestand. Die Wahrscheinlichkeit ist gross, dass in den nächsten zwei bis drei Jahren der einfache Sollbestand nicht erhalten bleiben kann. In diesem Fall dürfte für die Aufwanddeckung des Forstbetriebs keine Entnahme aus dem Forstreservefonds erfolgen. Der Aufwandüberschuss müsste durch einen Zuschuss der Ortsbürgergemeinde erfolgen. Aufgrund dessen stellt der Gemeinderat Antrag, die Forstreserve aufzulösen und den Forstbetrieb über die Funktion 8200 zu führen und im Bereich Ortsbürgerrechnung zu integrieren.

3 ERGEBNISSE Gesamtergebnis Ortsbürgergemeinde Dietwil Budget 2019 Budget 2018 Betrieblicher Aufwand Fr. 120' Fr. 55' Betrieblicher Ertrag Fr. 65' Fr Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit - Fr. 54' Fr. 55' Ergebnis aus Finanzierung Fr. 389' Fr. 289' Gesamtergebnis Fr. 335' Fr. 234' ERFOLGSRECHNUNG ZUSAMMENZUG ORTSBÜRGERGEMEINDE DIETWIL Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Total Ortsbürgergemeinde 594' ' ' ' ' ' ALLGEMEINE VERWALTUNG 30' ' ' ' ' ' ' ' ' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5' ' ' ' ' ' GESUNDHEIT SOZIALE SICHERHEIT VOLKSWIRTSCHAFT 64' ' ' ' ' ' FINANZEN UND STEUERN 492' ' ' ' ' ' ' ' '

4 ERLÄUTERUNGEN ZUR ERFOLGSRECHNUNG Allgemeine Verwaltung Nach der Sommer-Gemeindeversammlung werden die Ortsbürger zu einem Nachtessen eingeladen. Dafür werden Fr. 2' budgetiert Nach der Winter-Gemeindeversammlung erhalten die anwesenden Ortsbürger Volg-Gutscheine. Der Betrag wurde erhöht und beträgt gesamthaft Fr. 2' Für die Führung der Ortsbürgerrechnung und Administration wird der Ortsbürgergemeinde eine Verwaltungsentschädigung zu Gunsten der Einwohnergemeinde von Fr. 17' belastet. Kultur, Sport und Freizeit Die Vereinsbeiträge für die Musikgesellschaft sowie den Kirchenchor betragen gesamthaft Fr. 2' Gesundheit Der Vereinsbeitrag an den Samariterverein Dietwil beträgt Fr Soziale Sicherheit Der Vereinsbeitrag an den Frauenbund beträgt Fr

5 Volkswirtschaft 8200 Die Forstrechnung wird ab 2019 über die Funktion 8200 geführt. Der Forstreservefonds wird aufgelöst und die ganze Forstrechnung in die Ortsbürgerrechnung integriert. Daher erfolgt weder ein Ausgleich der Funktion noch eine Verzinsung Für die Jungwaldpflege sowie Holzarbeiten sind Fr. 53' vorgesehen. Der Beitrag an den Aarg. Waldwirtschaftsverband sowie ein kleiner pauschaler Grundbedarf werden mit Fr. 1' budgetiert Für den Betriebsplan sind Fr. 2' vorgesehen Der zu erwartende Verkaufserlös für diverse Holzarten inkl. Holzschnitzel beträgt Fr. 56' Finanzen und Steuern Für die Trinkwasseruntersuchung beim Zubebrunnen werden Kosten von Fr budgetiert Für Strom, Wasser, Abwasser, Abfall und Heizöl werden Fr. 12' budgetiert Die Liegenschaft Mühleacker 7 ist voll vermietet. Die Mietzinseinnahmen werden mit Fr. 131' budgetiert Die Hauswartskosten für den Unterhalt der Liegenschaft Ochsenmatt betragen Fr. 12' Für die Liftwartung werden Fr. 2' budgetiert Für Strom, Wasser, Abwasser, Abfall und Heizöl für die Liegenschaft Ochsenmatt sind Fr. 27' vorgesehen Die Liegenschaft Ochsenmatt wurde per Oktober 2018 vollständig vermietet. Daher werden fürs Jahr 2019 volle Mietzinseinnahmen von Fr. 320' budgetiert. Antrag an die Ortsbürgergemeindeversammlung Sie wollen das Budget für das Jahr 2019 mit der Auflösung des Forstreservefonds und Integration des Forstbetriebes in der Funktion 8200 im Bereich Ortsbürgerrechnung genehmigen.

6 Ortsbürgergemeinde 594' ' ' ' ' ' ALLGEMEINE VERWALTUNG 30'700 1'000 29'200 1'000 17' ' '700 28'200 16' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5' ' ' '800 7'400 5' GESUNDHEIT SOZIALE SICHERHEIT VOLKSWIRTSCHAFT 64'900 65'200 77'700 77'700 56' ' FINANZEN UND STEUERN 492' ' ' ' ' ' '850 36'250 22' / Seite 1

7 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 30'700 1'000 29'200 1'000 17' ' Legislative und Exekutive 5'700 4'500 4' Legislative 5'700 4'500 4' Legislative 5'700 4'500 4' Drucksachen, Publikationen Lebensmittel 2'500 2'500 2' Dienstleistungen Dritter Reisekosten und Spesen 2' Allgemeine Dienste 25'000 1'000 24'700 1'000 13' ' Allgemeine Dienste, übrige 23'700 23'400 12' Allgemeine Dienste, übrige 23'700 23'400 12' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 3'000 4'000 2' an Behörden und Kommissionen AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicher ungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter Reisekosten und Spesen 2'500 3'000 1' Entschädigungen an Gemeinden 17'800 15'800 6' und Gemeindeverbände 029 Verwaltungsliegenschaften, 1'300 1'000 1'300 1' ' übriges / Seite 2

8 0290 Verwaltungsliegenschaften, 1'300 1'000 1'300 1' ' übriges Ver- und Entsorgung Liegen schaften VV Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten Benützungsgebühren und Dienst leistungen Pacht- und Mietzinse Liegen schaften VV 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5'800 7'400 5' Kultur, übrige 3'600 2'600 2' Kultur, übriges 3'600 2'600 2' Kultur, übriges 3'600 2'600 2' Reisekosten und Spesen 1' Beiträge an private Organisa- 2'500 2'500 2' tionen ohne Erwerbszweck 34 Sport und Freizeit 2'200 4'800 3' Sport 1'200 2'400 1' Sport 1'200 2'400 1' Beiträge an private Organisa- 1'200 2'400 1' tionen ohne Erwerbszweck 342 Freizeit 1'000 2'400 2' / Seite 3

9 3420 Freizeit 1'000 2'400 2' Dienstleistungen Dritter 1'000 2'400 2' GESUNDHEIT Ambulante Krankenpflege Ambulante Krankenpflege Ambulante Krankenpflege Beiträge an öffentliche Unter nehmungen Beiträge an private Organisa tionen ohne Erwerbszweck 5 SOZIALE SICHERHEIT Alter + Hinterlassene Leistungen an das Alter Leistungen an das Alter Reisekosten und Spesen VOLKSWIRTSCHAFT 64'900 65'200 77'700 77'700 56' ' Forstwirtschaft 64'900 65'200 77'700 77'700 56' ' Forstwirtschaft 64'900 65'200 77'700 77'700 56' ' Forstwirtschaft 64'900 65' Dienstleistungen Dritter 54' / Seite 4

10 Honorare externe Berater, Gut- 4' achter, Fachexperten etc Sachversicherungsprämien Unterhalt Strassen / Verkehrs- 4' wege Übriger Finanzaufwand Skonti auf Holzverkäufe Entschädigungen an Gemeinden 2' und Gemeindeverbände Verkäufe Nadel-Stammholz 8' Verkäufe Laub-Stammholz 3' Verkäufe Nadel-Industrieholz 3' Verkäufe Laub-Industrieholz 6' Verkäufe Brennholz 2' Verkäufe Schnitzelholz 34' Beiträge vom Kanton 9' Waldwirtschaft 70'700 72'200 47' ' Dienstleistungen Dritter 0 55'300 41' Honorare externe Berater, Gut- 0 12'000 2' achter, Fachexperten etc Sachversicherungsprämien Übriger Finanzaufwand Entschädigungen an Gemeinden 0 2'900 2' und Gemeindeverbände Verkäufe Nadel-Stammholz 0 17'000 10' Verkäufe Laub-Stammholz 0 4' Verkäufe Nadel-Industrieholz 0 3'000 1' Verkäufe Laub-Industrieholz 0 7'000 1' Verkäufe Brennholz 0 2' Verkäufe Schnitzelholz 0 30'000 31' Beiträge vom Kanton 0 9'200 9' Wegunterhalt 7'000 1' Unterhalt Strassen / Verkehrs- 0 7'000 1' wege / Seite 5

11 8205 Nebenbetrieb 1' ' Dienstleistungen Dritter 0 0 1' Verkäufe Schnitzelholz 0 0 2' Nichtbetrieb 5'500 7' Übrige Zinsen von Finanzver mögen Abschluss Spezialfinanzierun ' gen und Fonds im EK, Ertragsüb Abschluss Spezialfinanzierun- 0 5' gen und Fonds im EK, Aufwandüb 9 FINANZEN UND STEUERN 492' ' ' ' ' ' Vermögens- und Schuldenverwal- 157' ' ' ' ' ' tung 961 Zinsen 65'200 71'500 61' Zinsen 65'200 71'500 61' Dienstleistungen Dritter Verzinsung laufende Verbind- 65'100 71'000 60' lichkeiten Verzinsung Finanz verbindlichkeiten Verzinsung Forstreservefonds Zinsen flüssige Mittel Liegenschaften des Finanzver- 92' ' ' '000 91' ' mögens 9630 Liegenschaften des Finanzver- 9'300 24'900 9'700 22'400 8' ' mögens Löhne des Verwaltungs- und 1'200 1'500 1' Betriebspersonals / Seite 6

12 Baulicher Unterhalt Gebäude FV Nicht baulicher Unterhalt Lie- 6'000 6'000 6' genschaften FV Betriebs- und Verbrauchsmateri Nicht baulicher Unterhalt Mobilien Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur Ver- und Entsorgung FV Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, etc Gewinn aus Verkäufen von Sach ' anlagen FV Mietzinse Liegenschaften FV 13'900 11'400 11' Pachtzinse Liegenschaften FV 6'400 6'400 6' Übriger Liegenschaftenertrag 4'600 4'600 4' FV 9631 Liegenschaften des Finanz- 31' '600 33' '600 22' ' vermögens Mühleacker Löhne des Verwaltungs- und 5'000 5'000 4' Betriebspersonals AG-Beiträge an Unfallversicher ungen Baulicher Unterhalt Gebäude FV 6'000 6'000 1' Betriebs- und Verbrauchsmateri Anschaffung Mobilien Unterhalt Mobilien 5'000 7'300 2' Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur Ver- und Entsorgung FV 12'000 12'000 11' Sachversicherungsprämien 1'700 1'600 1' Dienstleistungen Dritter 1' Mietzinse Liegenschaften FV 131' ' ' Übriger Liegenschaftenertrag 20'000 20'000 18' FV / Seite 7

13 9632 Liegenschaften des Finanzver- 51' '000 68' '000 61' ' mögens Mehrgenerationenwohnen Löhne des Verwaltungs- und 12'000 12'000 6' Betriebspersonals AG-Beiträge an Unfallversicher ungen Baulicher Unterhalt Liegen- 1' schaften FV Nicht baulicher Unterhalt Lie- 2' ' genschaften FV Betriebs- + Verbrauchsmaterial 1'000 1' Anschaffung Mobilien 1'000 1' Unterhalt Mobilien 1'000 1' Spesenentschädigungen Ver- und Entsorgung FV 27'000 32'000 26' Sachversicherungsprämien 4'200 4'400 2' Dienstleistungen Dritter FV 1'500 17'000 23' Pacht- und Mietzinse Liegen- 320' ' ' schaften FV Übriger Liegenschaftenertrag 32'000 30'000 21' Nicht aufgeteilte Posten 335' ' ' Abschluss 335' ' ' Abschluss 335' ' ' Ertragsüberschuss ER 335' ' ' / Seite 8