ERLÄUTERUNGEN ZUR VERWALTUNGSRECHNUNG 2015

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1 ERLÄUTERUNGEN ZUR VERWALTUNGSRECHNUNG 2015 A) ALLGEMEINES Das Budget 2015 rechnete mit einem betrieblichen Aufwand von Fr , einem betrieblichen Ertrag von Fr , einem Finanzierungsergebnis von Fr , einer Entnahme aus der Aufwertungsreserve von Fr , sowie einem Ertragsüberschuss von Fr Das vorliegende Rechnungsresultat zeigt demgegenüber einen betrieblichen Ertrag von Fr gegenüber einem betrieblichen Aufwand von Fr sowie einem Finanzierungsergebnis von Fr Bei den Steuererträgen konnten neben den Einkommens- und Vermögenssteuern auch die Grundstückgewinnsteuern, die Nachsteuern und Bussen sowie die Erbschafts- und Schenkungssteuern sehr erfreulich abschliessen. Gesamthaft konnte ein Ertragsüberschuss von Fr erwirtschaftet werden. Nach dem nunmehr zweiten Abschluss nach dem neuen Rechnungsmodell HRM2 können nun neben dem Budgetvergleich auch erste Vergleiche mit dem Vorjahr aufgezeigt werden. Im Rechnungsjahr 2015 wurden die neuen Richtlinien, im speziellen die neue Abschreibungsmethode zum zweiten Mal angewendet. Als Übergang werden Gemeinden den Mehrbedarf an Abschreibungen aus der Aufwertungsreserve entnehmen, um die Differenzierung etwas klarer zu machen. Die Einwohnergemeinde Killwangen konnte demzufolge eine Entnahme aus der Aufwertungsreserve über Fr tätigen.

2 B) ZUR ERFOLGSRECHNUNG Allgemeine Verwaltung / Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Weitere Aufwände vom an der Gemeindeversammlung bewilligten Kredit für die Abklärung der Gemeindefusion zwischen Spreitenbach und Killwangen. Aus- und Weiterbildung des Personals Hier wurden Weiterbildungskosten des gewählten Steueramtsvorstehers übernommen. Honorare für Baugesuchs- und Bauausführungskontrollen Baubewilligungs- und Kontrollgebühren Die Honorare an die Bauverwaltung für Baugesuchs- und Bauausführungskontrollen beliefen sich auf Fr (Budget Fr ). Demgegenüber konnten weiter verrechenbare Kosten sowie Baubewilligungsgebühren von Fr (Budget Fr ) in Rechnung gestellt werden Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Das Honorar für die Führung der Bauverwaltung belief sich im Jahr 2015 aufgrund der sehr hohen Bautätigkeit auf Fr Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Die Heizkosten fielen etwas höher aus als geplant Unterhalt Hochbauten Der budgetierte Betrag für die Unterhaltsarbeiten wurde nicht vollständig benötigt. Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung / Dienstleistungen Dritter Gebühren für Amtshandlungen Höhere Kosten des Amtes für Migration als budgetiert. Dementsprechend stiegen auch die Gebühren, welche an Dritte weiterverrechnet werden konnten.

3 Einbürgerungsgebühren Durch mehrere Einbürgerungen konnten die Einbürgerungsgebühren gegenüber dem Budget mehr als verdoppelt werden. Bildung Büromöbel und geräte, Schulmobiliar Die Kosten für den Ersatz der Schulbänke für ein Schulzimmer fielen höher aus als geplant Beiträge an den Kanton Der Kostenbeitrag an den Kanton für den Lohnaufwand der Lehrpersonen viel gegenüber dem Budget um rund Fr tiefer aus als geplant / Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände Das Schulgeld an die Gemeinde Spreitenbach viel im Jahr 2015 um rund Fr höher aus als geplant. Dem gegenüber konnten bei den Besoldungsanteilen an die Gemeinde Spreitenbach rund Fr eingespart werden. Büromöbel und geräte, Schulmobiliar Weniger Bedarf an neuem Schulmobiliar als budgetiert. Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Die Heizkosten fielen tiefer aus als geplant. Unterhalt Hochbauten Aufgrund verschiedener nicht planbaren Instandstellungsarbeiten wie Reparatur Glasvordach, Instandstellung der Elektroinstallationen auf die erforderlichen Standards sowie Reparatur der Lüftungsanlage wurde das Budget überschritten. Beiträge an den Kanton Weniger Schüler als geplant besuchten kantonale Berufsschulen.

4 Kultur, Sport und Freizeit KillwangnerFäscht 2016 Erste eingegangene Sponsorenbeiträge sowie entstandene Aufwände für das im Jahr 2016 stattfindende Dorffest in Killwangen. Gesundheit Beiträge an den Kanton Im Jahre 2015 fielen die Beiträge für die Pflegefinanzierung an den Kanton Aargau höher aus als budgetiert Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Der Defizitbeitrag an den Spitex-Verein Spreitenbach Killwangen fiel rund Fr tiefer aus als budgetiert. Soziale Sicherheit Alters- und Seniorenausflug Aufgrund der hohen Teilnahme von Senioren am Ausflug überstiegen die Kosten das Budget um rund Fr Beiträge an private Haushalte Die Alimentenbevorschussungen fielen im Jahr 2015 höher aus als erwartet Beiträge an private Haushalte Die Heimkosten fielen im Jahr 2015 rund Fr tiefer aus als budgetiert Beiträge an private Haushalte Das Jahr 2015 wies eine geringere Anzahl von Bezügern von materieller Hilfe aus als budgetiert. Zudem konnten mehrere Fälle abgeschlossen werden.

5 / Beiträge an private Haushalte ZUG Rückerstattungen Dritter ZUG Im Jahr 2015 wurde materielle Hilfe an sogenannte ZUG-Fälle (welche durch den Kanton rückerstattet werden) über Fr ausbezahlt. Da sich die Auszahlung der eingereichten Abrechnungen jeweils verzögert, konnten die Gutschriften die das Jahr 2014 betrafen, erst im Jahr 2015 eingebucht werden. Dienstleistungen Dritter Die Kosten an den extern geführten Sozialdienst vielen rund Fr höher aus als geplant. Demgegenüber konnten aber mehrere Sozialhilfefälle abgeschlossen werden und somit entfielen der Gemeinde auch Unterstützungskosten. Umweltschutz und Raumordnung Ver- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen Die Kosten für den Wasserbezug fielen aufgrund des sehr heissen und anhaltenden Sommers höher aus als ursprünglich budgetiert. Unterhalt Tiefbauten Die Unterhaltskosten für Wasserleitungen fielen tiefer aus als budgetiert. Entnahme aus Aufwertungsreserve Aufgrund neuer kantonaler Richtlinie werden im Bereich der Eigenwirtschaftsbetriebe keine Entnahmen aus der Aufwertungsreserve mehr getätigt. Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im EK, Ertragsüberschuss Das Wasserwerk schloss das Jahr mit einem Ertragsüberschuss von Fr ab. Per Ende 2015 resultiert eine Verpflichtung zu Gunsten der Wasserversorgung von Fr Plannachtragungen Die Plannachtragungen durch die Bauverwaltung generierten höhere Kosten als budgetiert Entnahme aus Aufwertungsreserve Aufgrund neuer kantonaler Richtlinie werden im Bereich der Eigenwirtschaftsbetriebe keine Entnahmen aus der Aufwertungsreserve mehr getätigt.

6 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im EK, Aufwandüberschuss Die Abwasserbeseitigung schloss das Jahr mit einem Aufwandüberschuss von Fr ab. Per Ende 2015 resultiert eine Verpflichtung zu Gunsten der Abwasserbeseitigung von Fr Hauskehricht/Sperrgut Transport Höhere Kosten für den Transport des Hauskehrichts/Sperrguts als geplant Entnahme aus Aufwertungsreserve Aufgrund neuer kantonaler Richtlinie werden im Bereich der Eigenwirtschaftsbetriebe keine Entnahmen aus der Aufwertungsreserve mehr getätigt Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im EK, Ertragsüberschuss Die Abfallwirtschaft schloss das Jahr mit einem Ertragsüberschuss von Fr ab. Per Ende 2015 resultiert eine Verpflichtung zu Gunsten der Abfallwirtschaft von Fr Volkswirtschaft Dienstleistungen Dritter Im Jahr 2015 wurde der Rückstand der zu erledigenden Installationskontrollen aufgeholt. Demzufolge fiel im Jahr 2015 der Aufwand und somit die Kosten höher aus. Unterhalt Tiefbauten Im Jahr 2015 mussten weniger Unterhaltsarbeiten getätigt werden als angenommen Erlös Hausanschlüsse Im Jahr 2015 wurden weniger Hausanschlüsse vollzogen als ursprünglich geplant Entnahme aus Aufwertungsreserve Aufgrund neuer kantonaler Richtlinie werden im Bereich der Eigenwirtschaftsbetriebe keine Entnahmen aus der Aufwertungsreserve mehr getätigt.

7 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im EK, Ertragsüberschuss Das Elektrizitätswerk (Bereich Netz) schloss das Jahr mit einem Ertragsüberschuss von Fr ab. Per Ende 2015 resultiert eine Schuld zu Lasten des Elektrizitätswerkes von Fr Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im EK, Ertragsüberschuss Das Elektrizitätswerk (Bereich Stromhandel) schloss das Jahr mit einem Ertragsüberschuss von Fr ab. Finanzen und Steuern / / / Wertberichtigung auf Forderungen, Senkung Delkredere Per Ende 2015 wurde das Delkredere um Fr gesenkt. Tatsächliche Forderungsverluste Die tatsächlichen Forderungsverluste beliefen sich im Jahr 2015 auf Fr Einkommensteuern Rechnungsjahr Einkommensteuern frühere Jahre Vermögenssteuern Rechnungsjahr Vermögenssteuern frühere Jahre Die Einkommens- und Vermögenssteuern beliefen sich im Jahr 2015 auf Fr , somit wurde das Budget um rund Fr übertroffen. Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen Bei den Aktiensteuern konnte das Budget um Fr übertroffen werden. Tatsächliche Forderungsverluste Die tatsächlichen Forderungsverluste auf Sondersteuern beliefen sich im Jahr 2015 auf Nachsteuern und Bussen natürliche Personen Im Jahr 2015 wurden Rechnungen für Nachsteuern und Bussen über Fr ausgestellt Grundstückgewinnsteuern Bei den Grundstückgewinnsteuern konnte gegenüber dem Budget ein Mehrertrag von Fr verbucht werden.

8 Erbschafts-, Schenkungssteuern Im Jahr 2015 konnten Erbschafts- und Schenkungssteuern im Betrag von Fr generiert werden Verpflichtungsverzinsung Betriebe Aufgrund des besseren Abschlusses der Betriebe fiel die Verzinsung höher aus als erwartet Zinsen flüssige Mittel Durch die drastische Reduktion der Zinssätze fiel der Zinsertrag erheblich tiefer aus als budgetiert. Maschinen, Geräte und Fahrzeuge Für das Bauamt musste eine Ersatzbeschaffung eines Elektrostaplers getätigt werden. Entnahme aus Aufwertungsreserve Die Entnahme aus der Aufwertungsreserve (Bestand per 2014 wird eingefroren ) berechnet sich wie folgt: Abschreibungen gem. HRM1 Fr Abschreibungen gem. Anlagebuchhaltung HRM2 für das Jahr 2014 Fr Entnahme aus Aufwertungsreserve analog dem Jahr 2014 Fr Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung Die Erfolgsrechnung weist per einen Ertragsüberschuss von Fr aus. C) ZUR INVESTITIONSRECHNUNG Folgende Kredite können per abgerechnet werden: - Keine

9 D) ZUR BILANZ SL Sammelkonto Der Steuerausstand (inkl. Staats-, Kirchen- und Feuerwehrsteuern) beträgt per Ende Rechnungsjahr Fr und konnte gegenüber dem Vorjahr von 18,70% auf neu 17,44% gesenkt werden (Kantonsmittel: 15,76%). Der Grund für den höheren Steuerausstand im Vergleich zum Kanton liegt darin, dass per Ende Jahr 2015 noch einige hohe Rechnungsstellungen vorgenommen werden konnten. Dies hat wiederum zur Folge, dass die Fälligkeiten der Forderungen jedoch nicht mehr per Ende Jahr 2015 generiert wurden Wertberichtigungen auf Forderungen allgemeine Gemeindesteuern Per weist das Konto WB auf Steuerforderungen einen Bestand von Fr auf. Es dient in erster Linie der Transparenz. Somit kann aufgezeigt werden, im welchem Umfang sich aktuell Forderungen belaufen, welche rechtlich eingefordert werden, aber nur geringe Aussichten auf Erfolg besteht.

10 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Einwohnergemeinde 9'043' '043' '720'705 8'720'705 8'910' '910' ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'116' ' '112' '255 1'104' ' ' ' ' ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 469' ' '450 82' ' ' SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 356' ' ' BILDUNG 2'032' ' '174'750 72'750 2'290' ' '964' '102'000 2'231' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 107' ' '020 14' ' ' ' '620 92' GESUNDHEIT 244' ' ' ' ' ' SOZIALE SICHERHEIT 896' ' '019' ' ' ' ' ' ' VERKEHR UND NACHRICHTENÜBER- 679' ' '700 29' ' ' MITTLUNG 655' ' ' UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 812' ' ' ' ' ' ' '485 62' VOLKSWIRTSCHAFT 1'374' '438' '470'300 1'533'900 1'439' '502' ' '600 63' FINANZEN UND STEUERN 1'310' '285' '930 5'880' ' '114' '975' '306'720 5'283' Seite 1

11 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'116' ' '112' '255 1'104' ' Legislative und Exekutive 196' ' ' Legislative 47' '000 40' Legislative 47' '000 40' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 6' '000 5' an Behörden und Kommissionen Drucksachen, Publikationen 16' '800 15' Fachliteratur, Zeitschriften 11' '500 12' Dienstleistungen Dritter 7' '700 6' Honorare externe Berater, Gut- 4' '000 1' achter, Fachexperten etc. 012 Exekutive 148' ' ' Exekutive 148' ' ' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 67' '000 67' an Behörden und Kommissionen Entschädigungen und Sitzungs- 46' '000 42' gelder für ao. Beanspruchungen AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 6' '000 5' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 3' '550 2' AG-Beiträge an Unfallversicher ungen AG-Beiträge an Familienaus- 1' ' gleichskasse Aus- und Weiterbildung des ' Personals Dienstleistungen Dritter 8' '750 3' Reisekosten und Spesen 2' '000 1' Ehrenausgaben 11' '000 13' Repräsentationen Seite 2

12 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 02 Allgemeine Dienste 919' ' ' ' ' ' Finanz- und Steuerverwaltung 362' ' ' ' ' ' Abteilung Finanzen und Steuern 362' ' ' ' ' ' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 1' ' an Behörden und Kommissionen Löhne des Verwaltungs- und 223' ' ' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 15' '500 14' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 13' '500 12' AG-Beiträge an Unfallversicher 3' '000 3' ungen AG-Beiträge an Familienaus- 3' ' gleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeld- 1' '000 1' versicherungen Aus- und Weiterbildung des 4' ' Personals Übriger Personalaufwand 1' '700 4' Büromaterial 4' '500 5' Büromöbel und -geräte, Schul ' mobiliar Dienstleistungen Dritter 40' '750 32' Verbandsbeiträge Sachversicherungsprämien 4' '850 4' Informatik-Unterhalt (Hard- 1' '000 1' ware) Raten für operatives Leasing 15' '850 12' Reisekosten und Spesen ' Übriger Betriebsaufwand Entschädigungen an den Kanton 28' '300 28' SL-Steuerbezug Rückerstattungen Dritter 4' '000 4' Seite 3

13 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Bussen 7' '000 4' Entschädigungen vom Kanton Entschädigungen von Gemeinden 103' ' ' und Gemeindeverbänden 022 Allgemeine Dienste, übrige 410' ' '050 51' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 410' ' '050 51' ' ' Löhne des Verwaltungs- und 184' ' ' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 10' '500 10' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 7' '200 7' AG-Beiträge an Unfallversicher 2' '000 2' ungen AG-Beiträge an Familienaus- 2' ' gleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeld- 1' ' versicherungen Aus- und Weiterbildung des 6' ' Personals Übriger Personalaufwand 1' '700 4' Büromaterial 5' '850 6' Drucksachen, Publikationen '000 2' Büromöbel und -geräte, Schul- 2' '550 2' mobiliar Dienstleistungen Dritter 25' '450 23' Verbandsbeiträge Honorare für Baugesuchs- und 54' '000 68' Bauausführungskontrollen Honorare externe Berater, Gut- 80' '000 75' achter, Fachexperten etc Sachversicherungsprämien 4' '850 4' Informatik-Unterhalt (Hard- 5' '000 5' ware) Raten für operatives Leasing 15' '850 12' Reisekosten und Spesen ' Seite 4

14 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Gebühren für Amtshandlungen ' Baubewilligungs- und Kontroll- 69' '000 97' gebühren Übrige Gebühren 1' ' Bussen Verwaltungsliegenschaften, 146' ' '950 2' ' ' übriges 0290 Verwaltungsliegenschaften, 146' ' '950 2' ' ' übriges Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' '500 2' Büromöbel und -geräte, Schul '500 5' mobiliar Ver- und Entsorgung Liegen- 28' '000 18' schaften VV Dienstleistungen Dritter 1' '350 1' Sachversicherungsprämien 1' '900 2' Unterhalt Hochbauten 12' '500 46' Planmässige Abschreibungen 57' '500 57' Sachanlagen Interne Verrechnung Bauamt 42' '700 33' Benützungsgebühren und Dienst- 1' '500 1' leistungen Rückerstattungen Dritter ' Pacht- und Mietzinse Liegen- 1' ' schaften VV 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 469' ' '450 82' ' ' SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 11 Öffentliche Sicherheit 122' ' ' Seite 5

15 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 111 Polizei 122' ' ' Polizei 122' ' ' Entschädigungen an Gemeinden 122' ' ' und Gemeindeverbände Bussen Allgemeines Rechtswesen 191' ' '150 30' ' ' Allgemeines Rechtswesen 191' ' '150 30' ' ' Allgemeines Rechtswesen 191' ' '150 30' ' ' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder ' an Behörden und Kommissionen Löhne des Verwaltungs- und 69' '200 68' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 4' '300 4' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 3' '500 3' AG-Beiträge an Unfallversicher ' ungen AG-Beiträge an Familienaus gleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeld versicherungen Drucksachen, Publikationen 2' '200 1' Dienstleistungen Dritter 21' '500 20' Verbandsbeiträge Reisekosten und Spesen Planmässige Abschreibungen im- 5' '400 5' materielle Anlagen Entschädigungen an den Kanton 3' ' Entschädigungen an Gemeinden 62' '600 69' und Gemeindeverbände Seite 6

16 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Entschädigungen an Gemeinden 15' '500 15' und Gemeindeverbände Konzessionen Einbürgerungsgebühren 12' '000 10' Gebühren für Amtshandlungen 28' '000 29' Rückerstattungen Dritter 3' ' Feuerwehr 121' ' '450 52' ' ' Feuerwehr 121' ' '450 52' ' ' Feuerwehr 121' ' '450 52' ' ' Tatsächliche Forderungsverlus- 1' te Eingang abgeschriebener Forderungen Entschädigungen an Gemeinden 114' ' ' und Gemeindeverbände Planmässige Abschreibung In- 5' '650 5' vestitionsbeiträge Ersatzabgaben 57' '000 56' Verteidigung 33' ' '900 31' Militärische Verteidigung 5' ' '000 5' Militärische Verteidigung 5' ' '000 5' Beiträge an private Organisa- 5' '000 5' tionen ohne Erwerbszweck Beiträge vom Kanton 8' Zivile Verteidigung 28' ' '900 26' Seite 7

17 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1620 Zivilschutz 28' ' '900 26' Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Entschädigungen an Gemeinden 28' '600 26' und Gemeindeverbände Ersatzabgaben 1' BILDUNG 2'032' ' '174'750 72'750 2'290' ' Obligatorische Schule 1'935' ' '046'900 72'750 2'176' ' Eingangsstufe 150' ' ' Kindergarten 150' ' ' Schulmaterial Kindergarten 1' '700 2' Dorf Schulmaterial Kindergarten 2' '940 2' Zelgmatt Schulmaterial Deutsch als ' Zweitsprache Betriebs-, Verbrauchsmaterial ' Büromöbel und -geräte, Schul- 2' '700 2' mobiliar Ver- und Entsorgung Liegen- 4' '750 4' schaften VV Dienstleistungen Dritter 1' '600 1' Unterhalt Hochbauten Unterhalt Büromöbel und ' geräte, Schulmobiliar Kindergartenreise '000 1' Beiträge an den Kanton 135' ' ' Seite 8

18 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 212 Primarstufe 602' ' '930 16' ' ' Primarstufe 602' ' '930 16' ' ' Löhne der Lehrpersonen 3' '000 4' Honorar Schwimmunterricht 8' '400 7' Sitzungsgelder SteuergruppeIHP 1' '000 1' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, ' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicher ungen AG-Beiträge an Familienaus gleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeld versicherungen Aus- und Weiterbildung des ' Personals Übriger Personalaufwand ' Büromaterial 23' '320 35' Büromaterial Schulbibliothek 2' '040 2' Schulmaterial Werken 4' '800 4' Schulmaterial Textiles Werken 7' '160 6' Fachliteratur, Zeitschriften Büromöbel und -geräte, Schul- 43' '085 40' mobiliar Büromöbel und -geräte, Schul ' mobiliar Handarbeit Unterhalt Büromöbel und geräte, Schulmobiliar Unterhalt Apparate, Maschinen, 18' '560 7' Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Schulreisen, Heimattage 14' '535 4' Schwimmbadbesuche 4' '200 7' Elternabende Schulveranstaltungen 20' '040 12' Entschädigungen an Gemeinden 8' '260 5' und Gemeindeverbände Seite 9

19 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Beiträge an den Kanton 437' ' ' Beiträge an private Haushalte ' Rückerstattungen Dritter 7' ' Beiträge vom Kanton ' Oberstufe 590' ' ' Oberstufe 590' ' ' Entschädigungen an Gemeinden 343' ' ' und Gemeindeverbände Beiträge an Gemeinden und Ge- 236' ' ' meindeverbände Beiträge an private Haushalte 10' ' Musikschulen 134' ' '800 56' ' ' Musikschulen 134' ' '800 56' ' ' Büromöbel und -geräte, Schul '800 1' mobiliar Musikschule Spreitenbach 134' ' ' Elternbeiträge Musikschule 58' '250 54' Schulliegenschaften 259' ' ' Schulliegenschaften 259' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' '000 2' Büromöbel und -geräte, Schul- 9' '060 7' mobiliar Ver- und Entsorgung Liegen- 18' '000 16' schaften VV Dienstleistungen Dritter 5' '750 5' Sachversicherungsprämien 3' '000 4' Unterhalt Hochbauten 30' '500 20' Unterhalt Büromöbel und '000 2' geräte, Schulmobiliar Planmässige Abschreibungen 4' '600 4' Sachanlagen Seite 10

20 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Planmässige Abschreibungen 85' '000 30' Sachanlagen Interne Verrechnung Bauamt 99' '100 94' Tagesbetreuung 24' '400 25' Tagesbetreuung 24' '400 25' Beitrag Mittagstisch 24' '400 25' Obligatorische Schule, übriges 173' ' ' ' ' Schulleitung und Schulverwaltu 134' ' ' ' ' ng Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 23' '000 24' an Behörden und Kommissionen Löhne des Verwaltungs- und 27' '400 23' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 2' '200 3' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 1' '300 1' AG-Beiträge an Unfallversicher ungen AG-Beiträge an Familienaus gleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeld versicherungen Übriger Personalaufwand 6' '200 5' Büromaterial 1' '500 2' Büromöbel und -geräte, Schul ' mobiliar Dienstleistungen Dritter 3' '600 5' Informatik-Nutzungsaufwand 24' '000 33' Unterhalt Büromöbel und ' geräte, Schulmobiliar Reisekosten und Spesen ' Examen '000 6' Kompetenzsumme Schulleitung 2' '200 3' Seite 11

21 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Beiträge an den Kanton 35' '500 34' Beiträge vom Kanton 1' ' Volksschule Sonstiges 39' '080 23' Transportkosten Schüler 5' '400 2' Sachversicherungsprämien 1' Interne Verrechnung Bauamt 32' '080 20' Sonderschulen 1' '200 2' Sonderschulen 1' '200 2' Sonderschulen 1' '200 2' Büromaterial 1' '200 2' Berufliche Grundbildung 94' ' ' Berufliche Grundbildung 94' ' ' Berufliche Grundbildung 94' ' ' Beiträge an den Kanton 27' '000 54' Beiträge an öffentliche Unter- 67' '000 57' nehmungen 29 Übriges Bildungswesen Bildung, übriges Bildung, übriges Beiträge an private Organisa tionen ohne Erwerbszweck Seite 12

22 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 107' ' '020 14' ' ' Kultur, übrige 29' '600 34' Bibliotheken 15' '400 15' Bibliotheken 15' '400 15' Entschädigungen an Gemeinden 15' '400 15' und Gemeindeverbände 329 Kultur, übriges 14' '200 19' Kultur, übriges 14' '200 19' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder ' an Behörden und Kommissionen Drucksachen, Publikationen 3' '500 3' Dienstleistungen Dritter 10' '500 9' KillwangnerFäscht ' Beiträge an private Unterneh- 6' '200 5' mungen 34 Sport und Freizeit 77' ' '420 14'400 72' ' Sport 22' '760 28' Schwimmbad 22' '760 28' Löhne des Verwaltungs- und 5' ' Betriebspersonals Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' '000 2' Ver- und Entsorgung Liegen- 6' '000 2' schaften VV Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gut achter, Fachexperten etc. Seite 13

23 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Sachversicherungsprämien ' Unterhalt Tiefbauten 6' '250 8' Interne Verrechnung Bauamt 1' '060 12' Freizeit 55' ' '660 14'400 44' ' Freizeit 30' '260 18' Unterhalt Strassen / Verkehrs ' wege Exkursionen, Schulreisen und ' Lager Beiträge an private Organisa- 11' '100 11' tionen ohne Erwerbszweck Interne Verrechnung Bauamt 18' '660 7' Skilager 25' ' '400 14'400 25' ' Löhne des Verwaltungs- und 1' '600 1' Betriebspersonals Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7' '800 7' Reisekosten und Spesen 16' '000 15' Rückerstattungen Dritter 14' '400 14' GESUNDHEIT 244' ' ' Spitäler, Kranken- und Pflege- 156' ' ' heime 412 Kranken-, Alters- und Pflege- 156' ' ' heime 4120 Kranken-, Alters- und Pflege- 156' ' ' heime Beiträge an den Kanton 156' ' ' Seite 14

24 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 42 Ambulante Krankenpflege 73' '570 34' Ambulante Krankenpflege 73' '570 34' Ambulante Krankenpflege 73' '570 34' Entschädigungen an den Kanton 1' '450 1' Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände Beiträge an private Organisa- 71' '720 32' tionen ohne Erwerbszweck 43 Gesundheitsprävention 14' '650 13' Schulgesundheitsdienst 11' '350 10' Schulgesundheitsdienst 11' '350 10' Löhne des Verwaltungs- und 2' '500 2' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicher ungen AG-Beiträge an Familienaus gleichskasse Betriebs-, Verbrauchsmaterial Honorare privatärztlicher Tä- 8' '000 7' tigkeit 434 Lebensmittelkontrolle 2' '300 2' Lebensmittelkontrolle 2' '300 2' Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gut- 1' '700 1' achter, Fachexperten etc. Seite 15

25 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 5 SOZIALE SICHERHEIT 896' ' '019' ' ' ' Invalidität Invalidenheime Invalidenheime Beiträge an private Organisa tionen ohne Erwerbszweck 53 Alter + Hinterlassene 47' ' '300 2'700 48' ' Alters- und Hinterlassenenver- 22' ' '500 2'700 22' ' sicherung AHV 5310 Alters- und Hinterlassenenver- 22' ' '500 2'700 22' ' sicherung AHV Löhne des Verwaltungs- und 19' '500 19' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 1' '500 1' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 1' ' AG-Beiträge an Unfallversicher ungen AG-Beiträge an Familienaus gleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeld versicherungen Reisekosten und Spesen Entschädigungen von SVA 2' '700 2' Seite 16

26 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 535 Leistungen an das Alter 25' '800 26' Leistungen an das Alter 25' '800 26' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' '000 2' Dienstleistungen Dritter Alters- und Seniorenausflug 16' '000 17' Beiträge an öffentliche Unter- 6' '600 6' nehmungen 54 Familie und Jugend 84' ' '700 11' ' ' Alimentenbevorschussung und 9' ' '700 2'000 8' ' inkasso 5430 Alimentenbevorschussung und 9' ' '700 2'000 8' ' inkasso Beiträge an private Haushalte 9' '700 8' Rückerstattungen Dritter 3' '000 3' Jugendschutz 73' ' '500 9'000 92' ' Jugendschutz 73' ' '500 9'000 92' ' Beiträge an öffentliche Unter- 12' '000 15' nehmungen Beiträge an private Organisa- 2' '500 2' tionen ohne Erwerbszweck Beiträge an private Haushalte 58' '000 74' Rückerstattungen Dritter 9' '000 10' Leistungen an Familien 1' '500 1' Leistungen an Familien 1' '500 1' Beiträge an den Kanton, 1' '500 1' Massnahmen gegen häusliche Gew Seite 17

27 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 57 Sozialhilfe und Asylwesen 763' ' ' ' ' ' Wirtschaftliche Hilfe 199' ' '000 85' ' ' Gesetzliche wirtschaftliche 199' ' '000 85' ' ' Hilfe Beiträge an private Haushalte 165' ' ' Beiträge an private Haushalte 34' '000 23' ZUG Rückerstattungen Dritter 64' '000 34' Rückerstattungen Dritter ZUG 50' ' Beiträge vom Kanton 31' '000 24' Asylwesen 36' ' '000 50'000 37' ' Asylwesen 36' ' '000 50'000 37' ' Beiträge an private Haushalte 36' '000 37' Entschädigungen vom Bund 33' '000 37' Fürsorge, übriges 528' ' ' Fürsorge, übriges 528' ' ' Dienstleistungen Dritter 73' '400 57' Entschädigungen an den Kanton '300 2' Beiträge an den Kanton 448' ' ' Beiträge an öffentliche Unter- 5' '000 6' nehmungen Beiträge an private Organisa ' tionen ohne Erwerbszweck Seite 18

28 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBER- 679' ' '700 29' ' ' MITTLUNG 61 Strassenverkehr 421' ' '700 28' ' ' Kantonsstrassen, übrige 37' '700 31' Kantonsstrassen, übrige 37' '700 31' Abgeltung Strassenentwässerung 4' '100 4' Beiträge an den Kanton 17' '300 12' Planmässige Abschreibung In- 15' '300 15' vestitionsbeiträge 615 Gemeindestrassen 384' ' '000 28' ' ' Gemeindestrassen 384' ' '000 28' ' ' Maschinen, Geräte und Fahr ' zeuge Ver- und Entsorgung Liegen- 20' '000 19' schaften VV Dienstleistungen Dritter 46' '000 58' Unterhalt Strassen / Verkehrs- 72' '000 87' wege Unterhalt Strassen / Maschinel 13' '000 11' le Strassenreinigung Abgeltung Entwässerung 12' '500 12' Gemeindestrassen Planmässige Abschreibungen 145' ' ' Sachanlagen Planmässige Abschreibungen 9' '600 9' Sachanlagen Planmässige Abschreibungen 6' '100 6' Sachanlagen Entschädigungen an Gemeinden ' und Gemeindeverbände Seite 19

29 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnung Bauamt 58' '800 63' Rückerstattungen Dritter 3' ' Pacht- und Mietzinse Liegen- 20' '000 19' schaften VV 62 Öffentlicher Verkehr 257' ' '000 1' ' ' Regional- und 252' ' '000 1' ' ' Agglomerationsverkehr 6220 Regional- und 252' ' '000 1' ' ' Agglomerationsverkehr Unterhalt Strassen / Verkehrs- 5' '000 5' wege Planmässige Abschreibungen Sachanlagen Planmässige Abschreibungen im- 4' '900 4' materielle Anlagen Beiträge an den Kanton 231' ' ' Beiträge an Gemeinden und Ge- 1' ' meindeverbände Planmässige Abschreibung In- 9' ' vestitionsbeiträge Rückerstattungen Dritter 1' '200 1' Öffentlicher Verkehr, übriges 5' '000 5' Öffentlicher Verkehr, übriges 5' '000 5' Beiträge an öffentliche Unter- 5' '000 5' nehmungen Seite 20

30 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 812' ' ' ' ' ' Wasserversorgung 278' ' ' ' ' ' Wasserversorgung 278' ' ' ' ' ' Wasserwerk [Gemeindebetrieb] 278' ' ' ' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicher ungen AG-Beiträge an Familienaus gleichskasse Betriebs-, Verbrauchsmaterial Maschinen, Geräte und Fahr- 2' '000 1' zeuge Ver- und Entsorgung Liegen- 63' '800 53' schaften VV Dienstleistungen Dritter 7' '300 5' Plannachtragungen 15' '000 7' Honorare externe Berater, Gut- 19' '000 20' achter, Fachexperten etc Unterhalt Tiefbauten 27' '000 8' Tatsächliche Forderungsverlus- 1' ' te Übriger Betriebsaufwand 2' '200 2' Vorsteuerkürzung Planmässige Abschreibungen 65' '100 61' Sachanlagen Planmässige Abschreibungen im- 6' '200 6' materielle Anlagen Entschädigungen an Gemeinden 10' '000 11' und Gemeindeverbände Seite 21

31 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnung Bauamt Benützungsgebühren und Dienst- 224' ' ' leistungen Verpflichtungsverzinsung 4' '100 2' Entschädigungen von Gemeinden 31' '800 31' und Gemeindeverbänden Beiträge AGV Löschfonds 8' '200 12' Planmässige Auflösung passi- 10' ' vierter Investitionsbeiträge Entnahmen aus Aufwertungsre '300 67' serve Abschluss Spezialfinanzierun- 57' ' ' gen und Fonds im EK, Ertragsüb 72 Abwasserbeseitigung 179' ' ' ' ' ' Abwasserbeseitigung 179' ' ' ' ' ' Abwasserbeseitigung [Gemeinde- 179' ' ' ' ' ' betrieb] Ver- und Entsorgung Liegen- 1' '000 1' schaften VV Plannachtragungen 21' '000 7' Honorare externe Berater, Gut- 7' '350 6' achter, Fachexperten etc Unterhalt Tiefbauten 4' '000 10' Tatsächliche Forderungsverlus te Planmässige Abschreibungen 32' '800 29' Sachanlagen Planmässige Abschreibungen im- 5' '300 4' materielle Anlagen Entschädigungen an Gemeinden 7' '800 9' und Gemeindeverbände Entschädigungen an Gemeinden 95' '000 97' und Gemeindeverbände Seite 22

32 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Planmässige Abschreibung In- 2' '600 2' vestitionsbeiträge Benützungsgebühren und Dienst- 68' '000 65' leistungen Entgeltung für Entwässerung 15' '600 15' Gemeindestrassen Rückerstattungen Dritter 3' '200 1' Verpflichtungsverzinsung 5' '300 6' Planmässige Auflösung passi- 13' ' vierter Investitionsbeiträge Entnahmen aus Aufwertungsre '100 33' serve Abschluss Spezialfinanzierun- 73' '150 47' gen und Fonds im EK, Aufwandüb 73 Abfallwirtschaft 257' ' ' ' ' ' Abfallwirtschaft 257' ' ' ' ' ' Abfallwirtschaft 2' '000 2' Beiträge an den Kanton '800 1' Beiträge an Gemeinden und Ge- 1' '200 1' meindeverbände 7301 Abfallwirtschaft [Gemeinde- 255' ' ' ' ' ' betrieb] Betriebs-, Verbrauchsmaterial '800 3' Drucksachen, Publikationen ' Maschinen, Geräte und Fahrzeug ' Dienstleistungen Dritter 6' '000 5' Hauskehricht/Sperrgut 48' '000 42' Transport Hauskehricht/Sperrgut 59' '000 53' Verbrennung Grüngut Transport 25' '000 29' Grüngut Verwertung 36' '000 39' Seite 23

33 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Glas 6' '000 6' Metalle 3' '100 3' Übrige Abfallarten 2' '500 2' Unterhalt Unterflursammel- 1' '250 1' stelle Tatsächliche Forderungsverlus te Übriger Betriebsaufwand Planmässige Abschreibungen 2' '600 2' Sachanlagen Entschädigungen an Gemeinden 14' '100 14' und Gemeindeverbände Interne Verrechnung Bauamt 23' '880 24' Beiträge an private Organisa- 7' '000 7' tionen ohne Erwerbszweck Benützungsgebühren und Dienst- 246' ' ' leistungen Verkäufe 7' '000 9' Verpflichtungsverzinsung Entnahmen aus Aufwertungsre '600 2' serve Abschluss Spezialfinanzierun- 16' '070 21' gen und Fonds im EK, Ertragsüb 74 Verbauungen 15' '000 22' Gewässerverbauungen 15' '000 22' Gewässerverbauungen 15' '000 22' Unterhalt Wasserbau '000 6' Planmässige Abschreibungen 5' '100 5' Sachanlagen Interne Verrechnung von 10' '900 11' Dienstleistungen Seite 24

34 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 75 Arten- und Landschaftsschutz ' Arten- und Landschaftsschutz ' Arten- und Landschaftsschutz ' Unterhalt Grundstücken ' Beiträge an Gemeinden und Ge meindeverbände Beiträge an private Organisa tionen ohne Erwerbszweck 77 Übriger Umweltschutz 24' '385 1'000 26' ' Friedhof und Bestattung 23' '100 26' ' Friedhof und Bestattung 23' '100 26' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial Ver- und Entsorgung Liegen- 1' ' schaften VV Dienstleistungen Dritter 1' '500 1' Unterhalt Grundstücken '700 1' Planmässige Abschreibungen 3' '100 3' Sachanlagen Interne Verrechnung Bauamt 16' '600 20' Benützungsgebühren und Dienst ' leistungen 779 Umweltschutz, übriges 1' '285 1' Umweltschutz, übriges 1' '285 1' Betriebs-, Verbrauchsmaterial ' Dienstleistungen Dritter ' Interne Verrechnung Bauamt 1' Beiträge vom Kanton ' Seite 25

35 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 79 Raumordnung 57' '200 20' Raumordnung 57' '200 20' Raumordnung 57' '200 20' Dienstleistungen Dritter 3' '000 5' Planmässige Abschreibungen im- 45' ' materielle Anlagen Beiträge an Gemeinden und Ge- 8' '600 14' meindeverbände 8 VOLKSWIRTSCHAFT 1'374' '438' '470'300 1'533'900 1'439' '502' Landwirtschaft 1' '000 1' Produktionsverbesserungen 1' '000 1' Pflanzen 8140 Produktionsverbesserungen 1' '000 1' Pflanzen Honorare externe Berater, Gut- 1' '000 1' achter, Fachexperten etc. 83 Jagd und Fischerei Jagd und Fischerei Jagd und Fischerei Beiträge an den Kanton Seite 26

36 Erfolgsrechnung Gemeinde Killwangen Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 87 Brennstoffe und Energie 1'373' '438' '468'900 1'533'900 1'437' '502' Elektrizität 1'373' '438' '468'900 1'533'900 1'437' '502' Elektrizität 65' '000 65' Konzessionen 65' '000 65' Elektrizitätswerk - Elektrizi- 862' ' ' ' ' ' tätsnetz [Gemeindebetrieb] Löhne des Verwaltungs- und 4' '000 4' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicher ungen AG-Beiträge an Familienaus gleichskasse Betriebs-, Verbrauchsmaterial 257' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 59' '000 57' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 100' '000 58' Betriebs-, Verbrauchsmaterial ' Maschinen, Geräte und Fahr- 8' '000 13' zeuge Dienstleistungen Dritter 32' '800 9' Plannachtragungen 34' '000 19' Honorare externe Berater, Gut- 36' '600 36' achter, Fachexperten etc Sachversicherungsprämien 6' '800 4' Unterhalt Tiefbauten 69' ' ' Unterhalt Apparate, Maschinen, 18' '000 18' Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Tatsächliche Forderungsverlus- 2' ' te Netzverluste 16' '000 16' Seite 27