Waldhütte Hühnerweid siehe sep. Anmeldetalon!

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1 Einladung zur Ortsbürger-Gemeindeversammlung Donnerstag, 07. Juni 2018, Uhr Waldhütte Hühnerweid siehe sep. Anmeldetalon! Traktanden 1. Protokoll vom 16. November Rechenschaftsbericht Rechnung Zustimmung zum Dienstbarkeitsvertrag betreffend Durchleitungsrecht für Daten Dritter zu Gunsten der avag 5. Orientierung und Umfrage

2 Aktenauflage Die Akten zu den vorstehenden Traktanden liegen ab Donnerstag 24. Mai bis und mit Mittwoch, 06. Juni 2018 während den ordentlichen Schalterstunden bei der Abteilung Zentrale Dienste zur Einsichtnahme auf. Die Abteilung Finanzen erteilt im gleichen Zeitraum Auskünfte zur Rechnung. 1

3 1. Protokoll Das Protokoll wurde den Versammlungsteilnehmern in Papierform zugestellt. Gleichzeitig wurde es für die Allgemeinheit auf der Aarburger Homepage zum Herunterladen bereitgestellt. Antrag Das Protokoll vom 16. November 2017 sei zu genehmigen. 2

4 2. Rechenschaftsbericht 2017 ( ) Der Rechenschaftsbericht wird heuer, ausnahmsweise, mündlich vorgetragen. Antrag Der Rechenschaftsbericht 2017 sei zu genehmigen. 3

5 3. Rechnung 2017 der Ortsbürgergemeinde und der Waldwirtschaft In Kürze Die wichtigsten Zahlen des Rechnungsabschlusses sehen wie folgt aus: Die Rechnung der Ortsbürgergemeinde schliesst mit einem Aufwandüberschuss von CHF ab, welcher dem Eigenkapital entnommen wird. Das Eigenkapital der Ortsbürgergemeinde per Ende Jahr beträgt CHF Die Waldwirtschaft schliesst positiv mit einem Ertragsüberschuss ab. Dieser beträgt CHF , welcher in die Forstreserve eingelegt wird. Budgetiert war ein Ertragsüberschuss von CHF Der Stand der Forstreserve beträgt neu CHF (bei einem Sollbestand von CHF ). Das Kontokorrent-Guthaben der OG bei der EG steigt um CHF auf CHF Antrag Die Rechnung 2017 sei zu genehmigen. 4

6 Bemerkungen zur Rechnung 2017 der Ortsbürgergemeinde und der Waldwirtschaft 0290 Verwaltungsliegenschaften Zusätzliche Kosten Entsorgungen Holz, Betonmaterial, Ziegel Vermessungskosten Parzellierung Längmattweg und Mulde für Materialentsorgungen Notariatskosten Kaufvertrag Liegenschaft 2501 Ersatz Küche Waldhaus Pachtzins wird nach Fertigstellung des Reservoirs rückwirkend für 2017 gutgeschrieben Bundesbeitrag Deponie Längacker Kantonsbeitrag Deponie Längacker 8201 Waldwirtschaft Rückerstattung Taggelder (Arbeitsausfall Förster) Situativer Arbeitseinsatz Ersatzkraft Forst Ersatz Motorsäge, Freischneider und Pflegesäge Stellvertretung Förster durch Fachfirma Bis auf Holzschlag Fustlig durch Fachfirma, kein weiterer Holzschlag Reduktion Hackarbeiten durch Dritte Auf den Unterhalt der Strassen und Wege wurde vollständig verzichtet Holzschlag 2017 teilweise im 2016 berücksichtigt. Zudem Rückgang Holzverkauf Beitrag Kanton Solothurn erschwerte Holzerei (NaiS-konforme Pflege) 8205 Nebenbetrieb / Deutlicher Rückgang Hackschnitzelverkauf, entsprechender Rückgang Hackschnitzeleinkauf Spezialfällarbeiten unter Auflage Kanton Miete Holzelementhütten für Alp Aarburg 5

7 Zunahme Energiebedarf Grossunternehmen. Zur Zeit keine Bestandsaufnahme durch Förster möglich 8209 Nichtbetrieb Sanierung Weiher Tiefelach Beitrag Kanton Naturschutzprogramm (letztmalig) Deutlicher Ertragsüberschuss aufgrund Unterschreitung respektive Nichtnutzung Budget 9610 Zinsen Verzinsung Forstreserve zu 0.30% Verzinsung Kontokorrentguthaben bei der EG zu 0.30% Abschluss Der Aufwandüberschuss von CHF wird dem Eigenkapital entnommen. Im 2017 wird kein schriftlicher Rechenschaftsbericht erstellt. Detaillierte Angaben erfolgen an der OGV mündlich durch den Förster. 6

8 Ergebnis - Ortsbürgergemeinde ohne Forstwirtschaft Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 14' '400 11' Sach- und übriger Betriebsaufwand 29' '400 37' Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1' '600 1' Transferaufwand 2' '600 3' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 48' '000 53' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fond und Spezialfinazierung Transferertrag -14' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 15' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -33' '300-53' Finanzaufwand 2' '700 2' Finanzertrag 30' '200 30' Ergebnis aus Finanzierung 27' '500 28' Operatives Ergebnis -5' '800-24' Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -5' '800-24' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 7 Seite 1

9 Ergebnis - Ortsbürgergemeinde ohne Forstwirtschaft Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Total Investitionsausgaben Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung Selbstfinanzierung -5' '800-24' Finanzierungsergebnis -5' '800-24' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ mutm. Nettovermögen/Nettoschuld per mutm. Nettovermögen/Nettoschuld per (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld) 8 Seite 2

10 Ergebnis - Ortsbürgergemeinde ohne Forstwirtschaft Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Veränderung = Finanzierungsergebnis Seite 3

11 Rechnung / Ergebnis - Forstwirtschaft Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 93' '600 77' Sach- und übriger Betriebsaufwand 284' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4' '300 4' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 10' '500 10' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 393' ' ' Betrieblicher Ertrag 42 Entgelte 340' ' ' Verschiedene Erträge '000 31' Transferertrag 207' ' ' Total Betrieblicher Ertrag 547' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 154' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 2' ' Ergebnis aus Finanzierung 2' '600 1' Operatives Ergebnis 157' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 157' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 10

12 Rechnung / Ergebnis - Forstwirtschaft Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 85' Investitionsn auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Total Investitionsausgaben 85' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung 85' Selbstfinanzierung 206' ' ' Finanzierungsergebnis 121' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ 11

13 Ergebnis - Ortsbürgergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 108' '000 89' Sach- und übriger Betriebsaufwand 314' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4' '300 4' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1' '600 1' Transferaufwand 13' '100 13' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 441' ' ' Betrieblicher Ertrag 42 Entgelte 340' ' ' Verschiedene Erträge '000 31' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 221' ' ' Total Betrieblicher Ertrag 563' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 121' '100 92' Finanzaufwand 2' '800 2' Finanzertrag 32' '900 32' Ergebnis aus Finanzierung 30' '100 30' Operatives Ergebnis 152' ' ' Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 152' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 12 Seite 1

14 Ergebnis - Ortsbürgergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Total Investitionsausgaben 85' ' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung 85' ' Selbstfinanzierung 156' ' ' Finanzierungsergebnis 70' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) 13 Seite 2

15 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Zusammenzug Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 Erfolgsrechnung 601' ' ' ' ' ' ALLGEMEINE VERWALTUNG 41' ' '300 23'400 47' ' Nettoergebnis 1' '900 19' SOZIALE SICHERHEIT 5' '400 5' Nettoergebnis 5' '400 5' VOLKSWIRTSCHAFT 550' ' ' ' ' ' FINANZEN UND STEUERN 4' ' '600 20'900 3' ' Nettoergebnis 6' '300 25' Seite 1

16 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 Erfolgsrechnung 601' ' ' ' ' ' ALLGEMEINE VERWALTUNG 41' ' '300 23'400 47' ' Nettoergebnis 1' '900 19' Legislative und Exekutive 2' '900 6' Nettoergebnis 2' '900 6' Legislative 2' '900 6' Nettoergebnis 2' '900 6' Legislative 2' '900 6' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1' '200 1' Drucksachen, Publikationen Externe Rechnungsprüfung Reisekosten und Spesen '200 4' Allgemeine Dienste 38' ' '400 23'400 40' ' Nettoergebnis 1' '000 13' Allgemeine Dienste, übrige 2' '800 7' Nettoergebnis 2' '800 7' Allgemeine Dienste, übrige 2' '800 7' Drucksachen, Publikationen ' Mitglieder- und Verbandsbeiträge Reisekosten und Spesen Verwaltungsentschädigung an EG 2' '000 2' Verwaltungsliegenschaften, übriges 36' ' '600 23'400 32' ' Nettoergebnis 3' '200 5' Verwaltungsliegenschaften, übriges 36' ' '600 23'400 32' ' Löhne 4' '100 3' Temporäre Arbeitskräfte 2' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK Seite 1

17 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag AG-Beiträge Pensionskassen AG-Beiträge Unfallversicherungen AG-Beiträge Familienausgleichskasse AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Übriger Personalaufwand Betriebs-, Verbrauchsmaterial ' Drucksachen, Publikationen Ver- und Entsorgung 4' '800 2' Dienstleistungen Dritter 6' ' Telefon- und Internetgebühren Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 1' Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten 13' ' Einlagen in Fonds des FK 1' '000 1' Entschädigung an Gemeinden Beiträge an private Organisationen Pachtzins Fussballplatz Längacker 2' '500 2' Pachtzins Fischenz 6' '000 6' Pachtzins Bündten 6' '600 6' Pachtzins Reservoir Erdbeeriweg Benützungsgebühren Waldhütte 10' '000 11' Entschädigungen vom Bund 8' Entschädigung vom Kanton 6' SOZIALE SICHERHEIT 5' '400 5' Nettoergebnis 5' '400 5' Alter + Hinterlassene 5' '400 5' Nettoergebnis 5' '400 5' Leistungen an Pensionierte 5' '400 5' Nettoergebnis 5' '400 5' Leistungen an Pensionierte 5' '400 5' Teuerungszulagen auf Renten 5' '400 5' VOLKSWIRTSCHAFT 550' ' ' ' ' ' Seite 2

18 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 82 Forstwirtschaft 550' ' ' ' ' ' Forstwirtschaft 550' ' ' ' ' ' Waldwirtschaft [Gemeindebetrieb] 152' ' ' ' ' ' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 2' '500 3' Löhne 38' '400 38' Erstattung von Lohn -39' ' Temporäre Arbeitskräfte 31' '300 10' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4' '600 1' AG-Beiträge Pensionskassen 4' '000 4' AG-Beiträge Unfallversicherungen 4' '600 2' AG-Beiträge Familienausgleichskasse AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung Übriger Personalaufwand Büromaterial Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12' '600 12' Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 2' Anschaffung Kleider/Wäsche 1' ' Anschaffung Hardware '000 3' Anschaffung Software/Lizenzen Ver- und Entsorgung '200 1' Dienstleistungen Dritter 15' '000 3' Telefon- und Internetgebühren 1' '600 1' Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3' '500 3' Holzrücken Forstunternehmer 6' '000 80' Transporte/Holzaufbereitung 31' '000 41' Jungwaldpflege Forstunternehmer 5'000 10' Sachversicherungsprämien 1' '100 1' Steuern und Abgaben Unterhalt Strassen/Verkehrswege 54'600 34' Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 4' '000 5' Mieten, Benützungskosten 2' Reisekosten und Spesen 1' ' Seite 3

19 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Übriger Betriebsaufwand 3' '000 6' Planmässige Abschreibungen Mobilien VV sp 4' '300 4' Skonti, Vergütungszinse Verwaltungsentschädigung an EG 10' '500 10' Holzverkäufe 125' ' ' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3' '800 2' Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate 31' Aufwertungen VV Entschädigung von Gemeinden Beitrag Kanton 56' '500 40' IV von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'900 5' Nebenbetrieb [Gemeindebetrieb] 193' ' ' ' ' ' Löhne 24' '000 22' Temporäre Arbeitskräfte 8' '400 3' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK AG-Beiträge Pensionskassen 2' ' AG-Beiträge Unfallversicherungen 1' AG-Beiträge Familienausgleichskasse AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Betriebs-, Verbrauchsmaterial 84' '900 72' Drucksachen, Publikationen Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge Dienstleistungen Dritter 68' '500 68' Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 2' Reisekosten und Spesen Skonti, Vergütungszinse IV von Betriebs- und Verwaltungskosten 1'900 5' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4' ' Dienstleistungen für Kanton 9' '000 9' Dienstleistungen für Gemeinden 28' '000 31' Holzverkäufe Verkäufe ab Lager 16' '300 10' Verkäufe WB 1' '000 1' Verkäufe Hackschnitzel (Energie) 145' '700 86' Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate -15' Seite 4

20 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 8209 Nichtbetrieb [Gemeindebetrieb] 204' ' ' ' ' ' Löhne 2' '400 2' Temporäre Arbeitskräfte 5' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK AG-Beiträge Pensionskassen AG-Beiträge Unfallversicherungen AG-Beiträge Familienausgleichskasse AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter 39' '000 7' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten Reisekosten und Spesen IV von Betriebs- und Verwaltungskosten 2' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2' Friedwald 4' ' Baumpatenschaften ' Verzinsung Forstreservefonds 2' '700 2' Beitrag Kanton 2' '500 2' Beitrag Kanton Naturschutzvertrag Säliflue 8' '000 16' Beitrag Kanton Naturwaldreservat Fetzholz 140' ' ' Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss 157' ' ' FINANZEN UND STEUERN 4' ' '600 20'900 3' ' Nettoergebnis 6' '300 25' Vermögens- und Schuldenverwaltung 3' ' '300 3'800 2' ' Nettoergebnis 1' '500 1' Zinsen 3' ' '300 3'800 2' ' Nettoergebnis 1' '500 1' Zinsen 3' ' '300 3'800 2' ' Verzinsung Forstreservefonds 2' '700 2' Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand Zinsen Forderungen und Kontokorrente 4' '800 3' Liegenschaften des Finanzvermögens Seite 5

21 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Liegenschaften des Finanzvermögens Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV Nicht aufgeteilte Posten 1' ' '300 17'100 1' ' Nettoergebnis 5' '800 24' Neutrale Aufwendungen und Erträge 1' ' '300 1'300 1' ' Nettoergebnis Stiftungen 1' ' '300 1'300 1' ' Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Beiträge an private Organisationen Entnahme aus Stiftungen des FK Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand Abschluss 5' '800 24' Nettoergebnis 5' '800 24' Abschluss 5' '800 24' Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 5' '800 24' Seite 6

22 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag ERFOLGSRECHNUNG 601' ' ' ' ' ' Aufwand 444' ' ' Personalaufwand 108' '000 89' Sach- und übriger Betriebsaufwand 314' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4' '300 4' Finanzaufwand 2' '800 2' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierung 1' '600 1' Transferaufwand 13' '100 13' Interne Verrechnungen '500 6' Ertrag 596' ' ' Entgelte 340' ' ' Verschiedene Erträge -15'000 31' Finanzertrag 32' '900 32' Entnahmen aus Fonds und Spezfina Transferertrag 221' ' ' Interne Verrechnungen '500 6' Abschluss 157' ' '000 15' ' ' Abschluss Erfolgsrechnung 157' ' '000 15' ' ' Seite 1

23 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 ERFOLGSRECHNUNG 601' ' ' ' ' ' Aufwand 444' ' ' Personalaufwand 108' '000 89' Behörden und Kommissionen 4' '700 5' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 4' '700 5' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 4' '700 5' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonal 29' '900 49' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonal 29' '900 49' Löhne 69' '900 67' Erstattung von Lohn -39' ' Temporäre Arbeitskräfte 48' '100 13' Temporäre Arbeitskräfte 48' '100 13' Temporäre Arbeitskräfte 48' '100 13' Arbeitgeberbeiträge 19' '500 14' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VV-Kosten 5' '900 3' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5' '900 3' AG-Beiträge an andere Pensionskassen 7' '300 7' AG-Beiträge Pensionskassen 7' '300 7' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6' '100 3' AG-Beiträge Unfallversicherungen 6' '100 3' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1' ' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1' ' Seite 1

24 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3055 AG-Beiträge an KK-Taggeldversicherungen AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Arbeitgeberleistungen 5' '400 5' Teurungszulagen auf Renten und Rentenanteilen 5' '400 5' Teuerungszulagen auf Renten 5' '400 5' Übriger Personalaufwand Aus- und Weiterbildung des Personals Aus- und Weiterbildung Übriger Personalaufwand Übriger Personalaufwand Sach- und übriger Betriebsaufwand 314' ' ' Material- und Warenaufwand 98' '500 95' Büromaterial Büromaterial Betriebs-,Verbrauchsmaterial 97' '700 87' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 97' '700 87' Drucksachen, Publikationen '200 7' Drucksachen, Publikationen '200 7' Fachliteratur, Zeitschriften Fachliteratur, Zeitschriften Nicht aktivierbare Anlagen 5' '900 4' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2' Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 2' Seite 2

25 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1' ' Anschaffung Kleider/Wäsche 1' ' Hardware '000 3' Anschaffung Hardware '000 3' Immaterielle Anlagen Anschaffung Software/Lizenzen Ver- und Entsorgung 5' '000 3' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 5' '000 3' Ver- und Entsorgung 5' '000 3' Dienstleistungen und Honorare 178' ' ' Dienstleistungen Dritter 173' ' ' Dienstleistungen Dritter 130' ' ' Telefon- und Internetgebühren 1' '900 1' Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3' '600 3' Holzrücken Forstunternehmer 6' '000 80' Transporte/Holzaufbereitung 31' '000 41' Jungwaldpflege Forstunternehmer 5'000 10' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 1' Externe Rechnungsprüfung Sachversicherungsprämien 2' '600 1' Sachversicherungsprämien 2' '600 1' Steuern und Abgaben Steuern und Abgaben Baulicher Unterhalt 13' '600 34' Unterhalt Strassen / Verkehrswege 54'600 34' Seite 3

26 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Unterhalt Strassen/Verkehrswege 54'600 34' Unterhalt Hochbauten 13' ' Unterhalt Hochbauten 13' ' Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 6' '000 5' Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeug 6' '000 5' Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 6' '000 5' Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 2' Mieten, Benützungskosten Anlagen 2' Mieten, Benützungskosten 2' Spesenentschädigungen 1' '500 5' Reisekosten und Spesen 1' '500 5' Reisekosten und Spesen 1' '500 5' Verschiedener Betriebsaufwand 3' '000 6' Übriger Betriebsaufwand 3' '000 6' Übriger Betriebsaufwand 3' '000 6' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4' '300 4' Abschreibungen Sachanlagen VV 4' '300 4' Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 4' '300 4' Planmässige Abschreibungen Mobilien VV sp 4' '300 4' Finanzaufwand 2' '800 2' Zinsaufwand 2' '700 2' Übrige Passivzinsen 2' '700 2' Seite 4

27 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Verzinsung Forstreservefonds 2' '700 2' Verschiedener Finanzaufwand Übriger Finanzaufwand Skonti, Vergütungszinse Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierung 1' '600 1' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierung FK 1' '600 1' Einlagen in Fonds des FK 1' '000 1' Einlagen in Fonds des FK 1' '000 1' Einalgen in Legate und Stiftungen des FK Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Transferaufwand 13' '100 13' Entschädigungen an Gemeinwesen 12' '400 12' an Gemeinden und Gemeindeverbände 12' '400 12' Entschädigung an Gemeinden Verwaltungsentschädigung an EG 12' '500 12' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte an private Organis ohne Erwerbszweck Beiträge an private Organisationen Interne Verrechnungen '500 6' Interne Verrechnungen von Betriebs- und Verwaltungs.. 3'900 5' Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungsko.. 3'900 5' IV von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'900 5' Seite 5

28 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 394 Interne Verrechnungen von kalk. Zinsen und Finanzauf Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwa Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand Ertrag 596' ' ' Entgelte 340' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 42' '000 68' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 42' '000 68' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4' ' Dienstleistungen für Kanton 9' '000 9' Dienstleistungen für Gemeinden 28' '000 31' Erlös aus Verkäufen 289' ' ' Verkäufe 289' ' ' Holzverkäufe 125' ' ' Verkäufe ab Lager 16' '300 10' Verkäufe WB 1' '000 1' Verkäufe Hackschnitzel (Energie) 145' '700 86' Rückerstattungen 3' '800 5' Rückerstattungen Dritter 3' '800 5' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3' '800 5' Übrige Entgelte 5' ' Übrige Entgelte 5' ' Friedwald 4' ' Baumpatenschaften ' Verschiedene Erträge -15'000 31' Seite 6

29 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Bestandesveränderungen -15'000 31' Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate -15'000 31' Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate -15'000 31' Finanzertrag 32' '900 32' Zinsertrag 6' '500 5' Zinsen Forderungen und Kontokorrente 4' '800 3' Zinsen Forderungen und Kontokorrente 4' '800 3' Übrige Zinsen von Finanzvermögen 2' '700 2' Verzinsung Forstreservefonds 2' '700 2' Realisierte Gewinne FV Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV Liegenschaftenertrag VV 25' '400 27' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 15' '400 15' Pachtzins Fussballplatz Längacker 2' '500 2' Pachtzins Fischenz 6' '000 6' Pachtzins Bündten 6' '600 6' Pachtzins Reservoir Erdbeeriweg Vergütung für Benützungen Liegensch. VV 10' '000 11' Benützungsgebühren Waldhütte 10' '000 11' Übriger Finanzertrag Aufwertungen VV Aufwertungen VV Entnahmen aus Fonds und Spezfina Seite 7

30 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 450 Entnahme aus Fonds und Spezialfinanzierungen im FK Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK Entnahme aus Stiftungen des FK Transferertrag 221' ' ' Entschädigungen von Gemeinwesen 14' Entschädigung vom Bund 8' Entschädigungen vom Bund 8' Entschädigung vom Kanton 6' Entschädigung vom Kanton 6' Entschädigung von Gemeinden und Gemeindeverbänd Entschädigung von Gemeinden Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 207' ' ' Beiträge vom Kanton 207' ' ' Beitrag Kanton 59' '000 42' Beitrag Kanton Naturschutzvertrag Säliflue 8' '000 16' Beitrag Kanton Naturwaldreservat Fetzholz 140' ' ' Interne Verrechnungen '500 6' Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungsko.. 3'900 5' Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungsko.. 3'900 5' IV von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'900 5' Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwa Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwa Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand Seite 8

31 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 9 Abschluss 157' ' '000 15' ' ' Abschluss Erfolgsrechnung 157' ' '000 15' ' ' Abschluss allgemeiner Haushalt 5' '800 24' Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 5' '800 24' Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 5' '800 24' Abschluss Spezialfinanzierungen 157' ' ' Abschluss Spezialfinanzierungen im EK, Ertragsübersc.. 157' ' ' Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss 157' ' ' Seite 9

32 Investitionsrechnung Nummer Investitionsrechnung Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 0 Investitionsrechnung 85' ' ' '000 Nettoergebnis VOLKSWIRTSCHAFT 85' '000 Nettoergebnis 85' ' Forstwirtschaft 85' '000 Nettoergebnis 85' ' Forstwirtschaft 85' '000 Nettoergebnis 85' ' Waldwirtschaft [Gemeindebetrieb] 85' ' Forsttraktor 85' '000 GV / CHF 110'000 9 FINANZEN ' '000 Nettoergebnis 85' ' Nicht aufgeteilte Posten ' '000 Nettoergebnis 85' ' Abschluss ' '000 Nettoergebnis 85' ' Abschluss ' ' Abschluss Aktivierte Ausgaben Waldwirtschaft 85' ' Seite 1

33 Bilanz Nummer Bilanz Zusammenzug Zuwachs Abgang AKTIVEN 4'821' ' ' '012' Finanzvermögen 2'239' ' ' '349' Verwaltungsvermögen 2'581' ' ' '662' PASSIVEN 4'821' '336' '144' '012' Fremdkapital 245' ' ' ' Eigenkapital 4'575' '836' '684' '727' Seite 1

34 Bilanz Bilanz Zuwachs Abgang AKTIVEN 4'821' ' ' '012' Finanzvermögen 2'239' ' ' '349' Forderungen 1'474' ' ' '474' Forderungen aus Lieferungen/Leistungen g. Dritten 117' ' ' Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 117' ' ' Forderungen EDV allgemein 12' ' Forderungen (manuell) 117' ' Kontokorrente mit Dritten 1'358' ' ' '476' Kontokorrente mit Dritten 1'358' ' ' '476' Kontokorrent Einwohnergemeinde 1'358' ' ' '476' Anzahlungen an Dritte -1' ' Lohnvorschüsse -1' ' Lohnvorschüsse -1' ' Interne Kontokorrente Abrechnungskonto Löhne Abrechnungskonto Lohnverarbeitung Aktive Rechnungsabgrenzungen 24' ' ' ' Personalaufwand 2' ' RA Personalaufwand 2' ' RA Personalaufwand 2' ' Sach- und übriger 13' ' ' ' Seite 1

35 Bilanz Bilanz Zuwachs Abgang RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 13' ' ' ' RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 13' ' ' ' Transfers der Erfolgsrechnung 8' ' ' ' RA Transfers der Erfolgsrechnung 8' ' ' ' RA Transfers der Erfolgsrechnung 8' ' ' ' Vorräte und angefangene Arbeiten 140' ' Vorräte 140' ' Vorräte Waldwirtschaft 140' ' Holzvorräte 140' ' Sachanlagen FV 599' ' Grundstücke FV 599' ' Grundstücke FV 599' ' Grundstücke FV 599' ' Verwaltungsvermögen 2'581' ' ' '662' Sachanlagen VV 2'581' ' ' '662' Grundstücke VV 55' ' Grundstücke allgemeiner Haushalt 55' ' Grundstücke allgemeiner Haushalt 55' ' Strassen / Verkehrswege Strassen / Verkehrswege Waldwirtschaft Strassen / Verkehrswege Waldwirtschaft Hochbauten Seite 2

36 Bilanz Bilanz Zuwachs Abgang Hochbauten Waldwirtschaft Hochbauten Waldwirtschaft Waldungen 2'520' '520' Waldungen allgemeiner Haushalt 2'520' '520' Waldungen allgemeiner Haushalt 2'520' '520' Mobilien VV 5' ' ' ' Mobilien Waldwirtschaft 5' ' ' ' Mobilien Waldwirtschaft 63' ' ' WB Mobilien Waldwirtschaft -57' ' ' Seite 3

37 Bilanz Bilanz Zuwachs Abgang PASSIVEN 4'821' '336' '144' '012' Fremdkapital 245' ' ' ' Laufende Verbindlichkeiten 33' ' ' ' aus Lieferungen/Leistungen von Dritten 33' ' ' ' aus Lieferungen/Leistungen von Dritten 33' ' ' ' Kreditoren ABACUS 33' ' ' ' Kreditoren Sozial- und Personalversicherungen 46' ' Abrechnungskonto SVA 11' ' Abrechnungskonto BVG 23' ' Abrechnungskonto UVG 11' ' Abrechnungskonto KTG Steuern ' ' ' Steuerschulden MWST ' ' ' MWST Abrechnungskonto ' ' ' Interne Kontokorrente 4' ' Weitere Abrechnungskonten 4' ' Abrechnungskonto Kasse Forst 4' ' Passive Rechnungsabgrenzung 1' ' ' ' Personalaufwand 2' ' RA Personalaufwand 2' ' RA Personalaufwand 2' ' Sach- und übriger Seite 4

38 Bilanz Bilanz Zuwachs Abgang RA Sach- und übriger Betriebsaufwand RA Sach- und übriger Betriebsaufwand Finanzaufwand / Finanzertrag 1' ' ' ' RA Finanzaufwand / Finanzertrag 1' ' ' ' RA Finanzaufwand/Finanzertrag 1' ' ' ' Verbindlichkeiten ggü Spezialfinanzierungen/Fonds im FK 211' ' ' Verbindlichkeiten ggü Fonds im FK 4' ' ' Verbindlichkeiten ggü Fonds im FK 4' ' ' Waldhüttenfonds 4' ' ' Verbindlichkeiten ggü Legaten/Stiftungen ohne Rechtspers ' ' Verbindlichkeiten ggü Legaten/Stiftungen ohne Rechtspers.. 206' ' Kultur-, Sozial- und Bildungsfonds OBG 206' ' Eigenkapital 4'575' '836' '684' '727' Fonds 817' ' ' Fonds im Eigenkapital 817' ' ' Fonds im Eigenkapital 817' ' ' Forstreservefonds 817' ' ' Aufwertungsreserve 2'655' '575' '655' '575' Aufwertungsreserve 2'655' '575' '655' '575' Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 2'575' '575' Aufwertungsreserve VV EG Grundstücke 2'575' '575' Aufwertungsreserve Waldwirtschaft 2'655' '655' Seite 5

39 Bilanz Bilanz Zuwachs Abgang Aufwertungsreserve Waldwirtschaft 79' ' Aufwertungsreserve Waldwirtschaft Grundstücke 2'575' '575' Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 1'103' ' ' '177' Jahresergebnis -24' ' ' ' Jahresergebnis -24' ' ' ' Jahresergebnis -24' ' ' ' Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 1'127' ' ' '182' Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 1'127' ' ' '182' Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 1'127' ' ' '182' Seite 6

40 GELDFLUSSRECHNUNG Ortsbürgergemeinde Aarburg CHF CHF Bezeichnung Ergebnis Erfolgsrechnung ohne Spezialfinanzierung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) -5' ' Ergebnis Spezialfinanzierung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 157' ' Abschreibungen von Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträgen 4' ' Abtragung Bilanzfehlbetrag Wertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen Auflösung passivierte Investitionsbeiträge (-) Entnahme (-) aus Aufwertungsreserve Realisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV Aufwertung VV (-) Abnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen 118' ' Abnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen -110' ' Abnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten ' Abnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten 35' ' Abnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen 2' ' Abnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen Abnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen Abnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital Abnahme (-) / Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK Abnahme (-) / Zunahme (+) von Rücklagen der Globalbudgetbereiche Abnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen Geldfluss aus operativer Tätigkeit 202' ' Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit Liquiditätswirksame Einnahmen (+) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) Liquiditätswirksame Ausgaben (-) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) -85' Rückzahlung bzw. Verkauf (+) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV Vergabe bzw. Kauf (-) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -85' Verkauf (+) von Sachanlagen FV Kauf (-) / Investitionen (-) von Sachanlagen FV Zunahme (-) / Abnahme (+) von Kontokorrenten (aktive) mit Dritten Verkauf (+) von Finanzanlagen FV Kauf (-) von Finanzanlagen FV Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -85' Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit Abnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten Aufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten Rückzahlung (-) von Finanzverbindlichkeiten Abnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 1' Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 1' Total Geldfluss 118' ' Bestand Flüssige Mittel inkl. Kontokorrent Einwohnergemeinde '358' '269' Bestand Flüssige Mittel inkl. Kontokorrent Einwohnergemeinde '476' '358' Kontrollrechnung Differenz Geldfluss

41 Rechnung / Eigenkaptialnachweis - Ortsbürgergemeinde Ortsbürgergemeinde Verpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen Fonds Vorfinanzierungen Rücklagen der Globalbudgetbereiche Aufwertungsreserve VV Neubewertungsreserve FV Bilanzüberschuss/ -fehlbetrag Eigenkapital (Total) Bestand per ' '655' '127' '599' Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 3510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 4510 Einlagen in Fonds des EK 3511 Entnahmen aus Fonds EK 4511 Einlagen in Rücklagen der Globalbudgetbereiche 3892 Entnahmen aus Rücklagen der Globalbudgetbereiche 4892 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK 3893 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK 4893 Abtragung Bilanzfehlbetrag 3899 Bildung Neubewertungsreserve Auflösung Neubewertungsreserve Einlage in Bilanzüberschuss / - fehlbetrag Bildung Aufwertungsreserve 2'575' ' Entnahmen aus Aufwertungsreserve ' '655' Jahresergebnis -5' Bestand per ' '575' '177' '727' '

42 Rückstellungsspiegel - Ortsbürgergemeinde Rechnung / Ortsbürgergemeinde Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche des Personals Rückstellungen für langfristige Ansprüche des Personals Langfristige Rückstellunge für Prozesse Total Sachgruppen x / 208x Bestand per Bildungen (inkl. Erhöhungen) Verwendungen / Auflösung Bestand per Kommentar zu den wichtigsten Positionen: Es wurden im Jahr 2017 keine Rückstellungen gebildet oder aufgelöst. 41

43 Rechnung / Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel - Ortsbürgergemeinde Ortsbürgergemeinde Organisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der Gemeinde Buchwert per Bemerkungen Verträge Friedwald GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung Nutzung des Wurzelbereiches von ausgewählten Bäumen als letzte Ruhestätte der Asche Verstorbener in naturbelassener Umgebung. Hirter & Tschanz AG Aktiengesellschaft Hacken und Führen von Energieholz / Ascheentsorgung Dienstbarkeitsvertrag (Laufzeit bis ) Der Liefervertrag (Laufzeit bis ) für die Holzhackschnitzel regelt die zuverlässige Belieferung der Holzschnitzelheizung des Nahwärmeverbundes (Werkplatz Franke Aarburg; Überbauung "Stadtblick"). Eventualverbindlichkeiten Laufzeit Betrag Bemerkungen 42